Постановление Администрации города Перми от 30 марта 2018 г. N 194 "Об утверждении программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации города Перми от 30 марта 2018 г. N 194
"Об утверждении программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми"

В соответствии с Планом мероприятий по реализации Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года на период 2016 - 2020 годов, утвержденным решением Пермской городской Думы от 26 апреля 2016 г. N 67, администрация города Перми постановляет:

1. Утвердить прилагаемую Программу повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми (далее - Программа).

2. Заместителям главы администрации города Перми, руководителям функциональных и территориальных органов, функциональных подразделений администрации города Перми, ответственным за исполнение мероприятий Программы:

2.1. обеспечить достижение целевых показателей Программы;

2.2. представлять в Департамент финансов Администрации города Перми отчет об исполнении мероприятий Программы:

по итогам квартала до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом;

по итогам года до 25 января года, следующего за отчетным периодом.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня официального опубликования в печатном средстве массовой информации "Официальный бюллетень органов местного самоуправления муниципального образования город Пермь".

4. Управлению по общим вопросам администрации города Перми обеспечить опубликование настоящего постановления в печатном средстве массовой информации "Официальный бюллетень органов местного самоуправления муниципального образования город Пермь".

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации города Перми - начальника департамента финансов администрации города Перми Титяпкину В.С.

И. о. Главы города Перми

В.Г. Агеев

Программа
повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми
(утв. постановлением Администрации города Перми от 30 марта 2018 г. N 194)

Паспорт Программы

1	2	3
1	Наименование Программы	Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми года (далее - Программа)
2	Основание для разработки Программы	План мероприятий по реализации Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года на период 2016 - 2020 годов, утвержденный решением Пермской городской Думы от 26 апреля 2016 г. N 67
3	Ответственный исполнитель Программы	Департамент финансов администрации города Перми
4	Ответственные исполнители мероприятий Программы	Департамент финансов Администрации города Перми, функциональные и территориальные органы, функциональные подразделения Администрации города Перми
5	Цель Программы	обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми
6	Задачи Программы	1. Увеличение доходов бюджета города Перми. 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми. 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми. 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми. 5. Развитие финансового контроля в Администрации города Перми
7	Основные этапы реализации Программы	Программа реализуется в один этап - 2018 - 2020 годы, мероприятия Программы реализуются на протяжении всего срока реализации Программы в зависимости от достижения целевых показателей
8	Сроки реализации программы	2018 - 2020 годы
9	Объемы финансирования Программы	не предусмотрено
10	Ожидаемые результаты реализации Программы	увеличение собственных доходов бюджета города Перми в расчете на душу населения; степень достижения показателей по повышению эффективности планирования и исполнения расходов бюджета города Перми составляет не менее 80%; наличие бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период; наличие актуальных сведений в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми"; степень достижения показателей по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита главными администраторами бюджетных средств города Перми составляет не менее 80%
11	Контроль за реализацией Программы	контроль за реализацией Программы осуществляет департамент финансов Администрации города Перми

Цель и задачи Программы

В соответствии со Стратегией социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года, утвержденной решением Пермской городской Думы от 22 апреля 2014 г. N 85, целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач.

Задача 1. Увеличение доходов бюджета города Перми.

Задача 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми.

Задача 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми.

Задача 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми.

Задача 5. Развитие финансового контроля в Администрации города Перми.

Перечень задач, мероприятий, целевых показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию определен в приложении 1 к настоящей Программе, расчет значений целевых показателей (индикаторов), используемых для оценки результатов проводимых программных мероприятий, определен в Методике расчета значений целевых показателей (индикаторов) реализации Программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми согласно приложению 2 к настоящей Программе.

Приложение 1
к Программе повышения эффективности
управления муниципальными
финансами города Перми

Перечень
задач, мероприятий, целевых показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию

Задачи, мероприятия	Код показателя	Целевые показатели (индикаторы) реализации Программы	Годы и соответствующие им значения целевых показателей (индикаторов)			Ответственные исполнители	Периодичность представления отчета о достижении показателя
			2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8
Задача 1. Увеличение доходов бюджета города Перми (УД)
Мероприятия:
1.1. Реализация мероприятий Программы, направленных на снижение задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми	УД1	наличие планов мероприятий по снижению задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми, есть/нет	есть	есть	есть	Департамент имущественных отношений администрации города Перми (далее - ДИО), Департамент земельных отношений Администрации города Перми (далее - ДЗО), департамент экономики и промышленной политики Администрации города Перми (далее - ДЭПП), управление жилищных отношений Администрации города Перми, департамент жилищно-коммунального хозяйства Администрации города Перми	ежегодно
1.2. Адресная работа с организациями, имеющими задолженность в бюджет города по налогам; информационная кампания в целях формирования позитивного отношения к уплате налогов	УД2	объем задолженности по налоговым платежам, поступившей в бюджет города Перми по результатам работы городской комиссии по бюджетной и налоговой политике в области доходов и районных комиссий, созданных в территориальных органах, млн. руб.	оценивается по факту	оценивается по факту	оценивается по факту	ДИО, ДЗО, ДЭПП, территориальные органы Администрации города Перми (далее - ТО)	ежеквартально
	УД3	количество проведенных заседаний комиссии по бюджетной и налоговой политике Администрации города Перми в области доходов бюджета города Перми, шт.	10	10	10	департамент финансов Администрации города Перми (далее - ДФ)	ежеквартально
	УД4	количество информационных роликов об обязанности уплаты налогов, транслируемых в средствах массовой информации (далее - СМИ), шт.	1	1	1	информационно-аналитическое управление Администрации города Перми (далее - ИАУ)	ежегодно
1.3. Увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета города Перми на 1 жителя города Перми	УД5	собственные доходы бюджета города Перми в расчете на душу населения, тыс. руб./чел.	13,3	13,3	13,4	ДФ	ежегодно
1.4. Оценка эффективности налоговых льгот (пониженных ставок по налогам)	УД6	наличие результатов оценки эффективности налоговых льгот, проведенной в соответствии с Порядком оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, утвержденным постановлением Администрации города Перми от 5 июня 2017 г. N 446, есть/нет	есть	есть	есть	ДФ	ежегодно
1.5. Привлечение финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации	УД7	наличие плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, есть/нет	есть	есть	есть	функциональные органы Администрации города Перми (далее - ФО)	ежеквартально
	УД8	исполнение плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, %	100	100	100	ФО	ежеквартально
	УД9	участие в реализации федеральных и краевых приоритетных проектов, млн. руб.	оценивается по факту	оценивается по факту	оценивается по факту	ФО	ежеквартально
Задача 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми (ЭР)
Мероприятия:
2.1. Исполнение бюджета города Перми без просроченной кредиторской задолженности	ЭР1	отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города Перми, %	0	0	0	ФО, ТО	ежеквартально
2.2. Планирование бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период на основе муниципальных программ	ЭР2	удельный вес расходов бюджета города Перми, формируемых в рамках программ, %	88	90	90	ДФ	ежегодно
2.3. Обеспечение своевременной актуализации правовой базы для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период	ЭР3	доля своевременно актуализированных правовых актов для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период, %	100	100	100	ФО, функциональные подразделения Администрации города Перми (далее - ФП)	ежегодно
2.4. Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств	ЭР4	доля главных администраторов средств бюджета города Перми, имеющих значение интегрального показателя оценки качества финансового менеджмента более 60,0%, от общего количества оцениваемых главных администраторов средств бюджета города Перми, %	100	100	100	ДФ	ежеквартально
2.5. Инвентаризация и пересмотр расходных обязательств по вопросам местного значения с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов	ЭР5	доля расходных обязательств по вопросам местного значения, в отношении которых проведена инвентаризация с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов, %	100	100	100	ФО, ТО	ежегодно
2.6. Инвентаризация расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления	ЭР6	доля расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления, в отношении которых проведена инвентаризация, %	100	100	100	ФО, ТО	ежегодно
2.7. Инвентаризация социальных выплат и льгот, установленных правовыми актами города Перми, их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости	ЭР7	доля расходных обязательств, устанавливающих меры социальной поддержки, в отношении которых проведена инвентаризация, %	100	100	100	ФО, ФП	ежегодно
2.8. Сохранение объема бюджетных ассигнований, направляемых на финансовое обеспечение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми, в объеме не менее 10% общего объема собственных расходов бюджета города Перми	ЭР8	доля бюджетных ассигнований, направляемых на финансовое обеспечение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми, в общем объеме собственных расходов бюджета города Перми, %	10	10	10	ДФ	ежеквартально
2.9. Проведение анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми их учредителями	ЭР9	наличие результатов анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми и предложений по повышению эффективности деятельности учреждений, есть/нет	есть	есть	есть	ФО	ежегодно
2.10. Выполнение муниципального задания по оказываемым муниципальным услугам с учетом качества их оказания	ЭР10	доля муниципальных учреждений, муниципальные задания которых считаются выполненными (с учетом допустимых (возможных) отклонений) в полном объеме, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания, %	100	100	100	департамент социальной политики Администрации города Перми (далее - ДСП)	ежегодно
2.11. Эффективная контрактация руководителей муниципальных учреждений	ЭР11	доля руководителей муниципальных учреждений города Перми, с которыми заключены трудовые договоры (дополнительные соглашения к трудовым договорам), основанные на принципах "эффективного контракта", в общем количестве руководителей муниципальных учреждений города Перми, %	100	100	100	ДСП	ежегодно
2.12. Повышение эффективности предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям в соответствии со статьей 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ), некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями в соответствии со статьей 78.1 БК РФ	ЭР12	доля порядков предоставления субсидий, соответствующих общим требованиям к нормативным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий, %	100	100	100	ФО	ежегодно
	ЭР13	предоставление субсидий в соответствии с типовыми формами договоров, утвержденными департаментом финансов Администрации города Перми, да/нет	да	да	да	ФО	ежегодно
2.13. Совершенствование системы муниципальных закупок	ЭР14	повышение уровня централизации закупок - снижение начальной (максимальной) цены единицы товаров, при закупке которых определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков осуществляется Уполномоченным органом, млн. руб.	7 млн. руб.	5 млн. руб.	5 млн. руб.	управление муниципального заказа Администрации города Перми (далее - УМЗ)	ежегодно
	ЭР15	наличие типового положения о закупке, есть/нет	есть	есть	есть	УМЗ	ежегодно
	ЭР16	соответствие положения о закупке муниципального автономного учреждения, муниципального бюджетного учреждения, муниципального унитарного предприятия типовому положению о закупке, да/нет	да	да	да	УМЗ (ФО, ФП, ТО)	ежегодно
	ЭР17	наличие порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок, есть/нет	есть	есть	есть	УМЗ	ежегодно
2.14. Нормирование закупок для муниципальных нужд	ЭР18	расчет бюджетных ассигнований на содержание органов управления с соблюдением утвержденных нормативов затрат, есть/нет	есть	есть	есть	ФО, ФП, ТО	ежегодно
Задача 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми (ДП)
Мероприятия:
3.1. Подготовка прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период	ДП1	наличие разработанного (уточненного) прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период, есть/нет	есть	есть	есть	департамент планирования и мониторинга Администрации города Перми (далее - ДПМ)	ежегодно
3.2. Разработка бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период	ДП2	наличие разработанного бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период, есть/нет	есть	есть	есть	ДФ	ежегодно
3.3. Удлинение периода действия муниципальных программ города Перми	ДП3	доля муниципальных программ с периодом действия более 5 лет в общем количестве муниципальных программ, %	100	100	100	ДПМ	ежегодно
Задача 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми (ОП)
Мероприятия:
4.1. Сопровождение информационных ресурсов о бюджете города Перми в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	ОП1	наличие актуальной информации в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми", есть/нет	есть	есть	есть	ДФ	ежеквартально
	ОП2	наличие актуальной информации на сайте Департамента финансов Администрации города Перми, есть/нет	есть	есть	есть	ДФ	ежеквартально
Задача 5. Развитие финансового контроля в Администрации города Перми (ФК)
Мероприятия:
5.1. Осуществление полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю и контролю в сфере закупок	ФК1	соотношение количества проведенных контрольных мероприятий и количества контрольных мероприятий по плану, %	100	100	100	ДФ	ежеквартально
	ФК2	доля контрольных мероприятий, направленных на предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок в общем количестве контрольных мероприятий, %	не менее 50	не менее 50	не менее 50	ДФ	ежегодно
	ФК3	соотношение количества муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, проверенных учредителем, и общего количества подведомственных муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми	оценивается по факту	оценивается по факту	оценивается по факту	ФО, осуществляющий по поручению Администрации города Перми отдельные функции и полномочия учредителя соответствующего муниципального автономного и бюджетного учреждения	ежеквартально
5.2. Проведение анализа осуществления главными администраторами бюджетных средств полномочий по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита	ФК4	доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового контроля, %	100	100	100	ДФ	ежегодно
	ФК5	доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового аудита,%	100	100	100	ДФ	ежегодно
5.3. Осуществление внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита главными администраторами бюджетных средств	ФК6	выполнение плана внутреннего финансового контроля, %	100	100	100	ФО, ТО	ежеквартально
	ФК7	соотношение количества устраненных нарушений, выявленных при осуществлении внутреннего финансового контроля, и количества выявленных нарушений, срок устранения по которым наступил в отчетном периоде, %	100	100	100	ФО, ТО	ежеквартально
	ФК8	соотношение количества проведенных аудиторских проверок и количества аудиторских проверок по плану, %	100	100	100	ФО, ТО	ежеквартально
	ФК9	соотношение реализованных (принятых) предложений (рекомендаций) по результатам аудиторских проверок и количества предложений (рекомендаций) по результатам проведенных аудиторских проверок, %	100	100	100	ФО, ТО	ежеквартально

Приложение 2
к Программе повышения эффективности
управления муниципальными
финансами города Перми

Методика
расчета значений целевых показателей (индикаторов) реализации Программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми

1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 1. Увеличение доходов бюджета города Перми (УД):

1.1. индикатор УД1 "Наличие планов мероприятий по снижению задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия у ответственного исполнителя утвержденного плана мероприятий по снижению задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми;

1.2. индикатор УД2 "Объем задолженности по налоговым платежам, поступившей в бюджет города Перми по результатам работы городской комиссии по бюджетной и налоговой политике в области доходов и районных комиссий, созданных в территориальных органах, млн. руб." оценивается на основании фактических значений объема поступившей в бюджет города Перми задолженности по налоговым платежам.

Индикатор УД3 "Количество проведенных заседаний комиссии по бюджетной и налоговой политике Администрации города Перми в области доходов бюджета города Перми, шт." принимает положительное значение при фактическом проведении заседаний комиссии по бюджетной и налоговой политике Администрации города Перми в области доходов бюджета города Перми.

Индикатор УД4 "Количество информационных роликов об обязанности уплаты налогов, транслируемых в СМИ, шт." принимает положительное значение при фактической трансляции в СМИ информационных роликов налоговой тематики;

1.3. индикатор УД5 "Собственные доходы бюджета города Перми в расчете на душу населения, тыс. руб./чел." рассчитывается по следующей формуле:

УД5 = СД / Ч, где

СД - собственные доходы бюджета города Перми, всего;

Ч - численность постоянного населения города Перми;

1.4. индикатор УД6 "Наличие результатов оценки эффективности налоговых льгот, проведенной в соответствии с Порядком оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, утвержденным постановлением Администрации города Перми от 5 июня 2017 г. N 446, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия у ответственного исполнителя результатов оценки эффективности налоговых льгот, проведенной в соответствии с Порядком оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, утвержденным постановлением Администрации города Перми от 5 июня 2017 г. N 446;

1.5. индикатор УД7 "Наличие плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия у главного распорядителя бюджетных средств утвержденного плана по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Индикатор УД8 "Исполнение плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, %" рассчитывается по следующей формуле:

УД8 = ПДф / ПДп x 100, где

ПДф - объем бюджетных ассигнований, привлеченных из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации;

ПДп - объем бюджетных ассигнований, запланированный к привлечению согласно плану мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Индикатор УД9 "Участие в реализации федеральных и краевых приоритетных проектов, млн. руб." оценивается на основании фактически привлеченных средств из федерального бюджета и бюджета Пермского края в рамках приоритетных проектов.

2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми (ЭР):

2.1. индикатор ЭР1 "Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР1 = КЗпросроч / (Р - Рсубв) x 100, где

КЗпросроч - объем просроченной кредиторской задолженности по расходам бюджета города Перми;

Р - объем расходов бюджета города Перми, предусмотренный главному распорядителю бюджетных средств;

Рсубв - объем расходов бюджета города Перми, осуществляемых за счет субвенций, субсидий, иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

2.2. индикатор ЭР2 "Удельный вес расходов бюджета города Перми, формируемых в рамках программ, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР2 = РП / Р x 100, где

РП - объем расходов бюджета города Перми на реализацию муниципальных программ, ведомственных целевых программ без учета объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, субсидий, иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

Р - объем расходов бюджета города Перми без учета объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, субсидий, иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

2.3. индикатор ЭР3 "Доля своевременно актуализированных правовых актов для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР3 = ПАак / ПА x 100, где

ПАак - количество своевременно актуализированных правовых актов, необходимых для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с Регламентом подготовки прогноза социально-экономического развития города Перми и проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением Администрации города Перми от 30 апреля 2010 г. N 217, и иными правовыми актами;

ПА - общее количество правовых актов, необходимых для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период.

Правовыми актами являются правовые акты города Перми об утверждении и (или) внесении изменений в: действующие и принимаемые расходные обязательства города Перми по вопросам местного значения;

муниципальные программы;

инвестиционные проекты;

ведомственные целевые программы;

методики расчета нормативных затрат на оказание муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание муниципального имущества;

методики расчета нормативных затрат на выполнение муниципальных работ;

размеры нормативных затрат на оказание муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание муниципального имущества;

размеры нормативных затрат на выполнение муниципальных работ;

расчетные показатели субсидий на иные цели;

2.4. индикатор ЭР4 "Доля главных администраторов средств бюджета города Перми, имеющих значение интегрального показателя оценки качества финансового менеджмента более 60,0%, от общего количества оцениваемых главных администраторов средств бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР4= К / О x 100, где

К - количество главных администраторов средств бюджета города Перми, имеющих значение интегрального показателя оценки качества финансового менеджмента более 60,0%;

О - общее количество оцениваемых главных администраторов средств бюджета города Перми;

2.5. индикатор ЭР5 "Доля расходных обязательств по вопросам местного значения, в отношении которых проведена инвентаризация с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР5 = РОи / РО x 100, где

РОи - количество расходных обязательств по вопросам местного значения, в отношении которых проведена инвентаризация при формировании проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов;

РО - общее количество расходных обязательств по вопросам местного значения;

2.6. индикатор ЭР6 "Доля расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления, в отношении которых проведена инвентаризация, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР6 = РОи / РОнк x 100, где

РОи - количество расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления, в отношении которых проведена инвентаризация при формировании проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период;

РОнк - общее количество расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления;

2.7. индикатор ЭР7 "Доля расходных обязательств, устанавливающих меры социальной поддержки, в отношении которых проведена инвентаризация, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР7 = СПи / СПф x 100, где

СПи - количество расходных обязательств, устанавливающих меры социальной поддержки, в отношении которых проведена инвентаризация и пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости при формировании проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период;

СПф - общее количество расходных обязательств, устанавливающих меры социальной поддержки;

2.8. индикатор ЭР8 "Доля бюджетных ассигнований, направляемых на финансовое обеспечение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми, в общем объеме собственных расходов бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР8 = Ркп / Р x 100, где

Ркп - объем собственных расходов бюджета города Перми на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми;

Р - общий объем собственных расходов бюджета города Перми;

2.9. индикатор ЭР9 "Наличие результатов анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми и предложений по повышению эффективности деятельности учреждений, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия у ответственного исполнителя результатов анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми и предложений по повышению эффективности деятельности учреждений;

2.10. Индикатор ЭР10 "Доля муниципальных учреждений, муниципальные задания которых считаются выполненными (с учетом допустимых (возможных) отклонений) в полном объеме, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР10 = МУмз / МУ x 100, где

МУмз - количество муниципальных учреждений, муниципальные задания которых считаются выполненными в полном объеме;

Му - общее количество муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания;

2.11. индикатор ЭР11 "Доля руководителей муниципальных учреждений города Перми, с которыми заключены трудовые договоры (дополнительные соглашения к трудовым договорам), основанные на принципах "эффективного контракта", в общем количестве руководителей муниципальных учреждений города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР11 = Рэк / Р x 100, где

Рэк - количество руководителей муниципальных учреждений города Перми, с которыми заключены трудовые договоры (дополнительные соглашения к трудовым договорам), основанные на принципах "эффективного контракта";

Р - общее количество руководителей муниципальных учреждений города Перми;

2.12. индикатор ЭР12 "Доля порядков предоставления субсидий, соответствующих общим требованиям к нормативным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий, %" рассчитывается по следующей формуле:

ЭР12 = Пот / П x 100, где

Пот - количество порядков предоставления субсидий, соответствующих общим требованиям к нормативным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий:

некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2017 г. N 541 "Об общих требованиях к нормативным правовым актам, муниципальным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями",

юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 6 сентября 2016 г. N 887 "Об общих требованиях к нормативным правовым актам, муниципальным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг";

П - общее количество порядков предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг по статье 78 БК РФ, некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями по статье 78.1 БК РФ.

Индикатор ЭР13 "Предоставление субсидий в соответствии с типовыми формами договоров, утвержденными департаментом финансов Администрации города Перми, да/нет" принимает значение "да" в случае предоставления субсидий в соответствии с типовыми формами договоров, утвержденными распоряжением заместителя главы Администрации города Перми - начальника Департамента финансов Администрации города Перми от 22 сентября 2017 г. N СЭД-059-06-01.01-03-р-132 "Об утверждении Типовых форм договоров о предоставлении из бюджета города Перми субсидии некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями", распоряжением начальника Департамента финансов Администрации города Перми от 26 декабря 2016 г. N СЭД-06-01.01-03-р-213 "Об утверждении типовых форм договоров о предоставлении из бюджета города Перми субсидии юридическим лицам (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг";

2.13. индикатор ЭР14 "Повышение уровня централизации закупок - снижение начальной (максимальной) цены единицы товаров, при закупке которых определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков осуществляется Уполномоченным органом, млн. руб." принимает положительное значение в случае снижения начальной (максимальной) цены единицы товаров, при закупке которых определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков осуществляется Уполномоченным органом, предусмотренной разделом 6 Порядка взаимодействия заказчиков с уполномоченным органом на определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков муниципального образования город Пермь, утвержденного постановлением Администрации города Перми от 24 января 2014 г. N 38, до пяти миллионов рублей.

Индикатор ЭР15 "наличие типового положения о закупке, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия типового положения о закупке.

Индикатор ЭР16 "соответствие положения о закупке муниципального автономного учреждения, муниципального бюджетного учреждения, муниципального унитарного предприятия типовому положению о закупке, да/нет" принимает значение "да" в случае соответствия положения о закупке муниципального бюджетного учреждения, муниципального автономного учреждения, муниципального унитарного предприятия типовому положению о закупке, для которых применение типового положения о закупке является обязательным.

Индикатор ЭР 17 "наличие порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок, установленного администрацией города Перми.

2.14. индикатор ЭР18 "Расчет бюджетных ассигнований на содержание органов управления с соблюдением утвержденных нормативов затрат, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия у ответственного исполнителя расчета бюджетных ассигнований на содержание органов управления с учетом утвержденных нормативов затрат.

3. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми (ДП):

3.1. индикатор ДП1 "Наличие разработанного (уточненного) прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период, подготовленного согласно утвержденному постановлением Администрации города Перми Порядку разработки прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период;

3.2. индикатор ДП2 "Наличие разработанного бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период, есть/нет" принимает значение "есть" в случае наличия:

бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период, утвержденного постановлением Администрации города Перми;

проекта изменений в бюджетный прогноз города Перми, утвержденный постановлением Администрации города Перми (в случае принятия решений о внесении изменений в бюджетный прогноз города Перми);

проекта бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период;

3.3. индикатор ДП3 "Доля муниципальных программ с периодом действия более 5 лет в общем количестве муниципальных программ,%" рассчитывается по следующей формуле:

ДП3 = МП5 / МП x 100, где

МП5 - количество муниципальных программ с периодом действия более 5 лет;

МП - общее количество муниципальных программ.

4. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми (ОП):

4.1. индикатор ОП1 "Наличие актуальной информации в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми", есть/нет" принимает значение "есть" в случае:

соблюдения сроков направления информации, установленных приказом начальника Департамента финансов Администрации города Перми от 22 февраля 2017 г. N СЭД-059-06-01.01-04-о-22 "Об утверждении Регламента взаимодействия структурных подразделений Департамента финансов Администрации города Перми с исполнителем муниципального контракта на оказание услуг по обеспечению сопровождения информационной аналитической системы "Публичный бюджет города Перми";

наличия актуальной информации о бюджете города Перми в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми".

Индикатор ОП2 "Наличие актуальной информации на сайте Департамента финансов Администрации города Перми, есть/нет" принимает значение "есть" в случае актуальности основных разделов сайта, содержащих:

правовые акты по бюджетному процессу, в том числе распоряжения заместителя главы Администрации города Перми - начальника департамента финансов;

показатели оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств бюджета города Перми;

бюджет города Перми;

оперативный анализ по исполнению бюджета.

5. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 5. Развитие финансового контроля в Администрации города Перми (ФК):

5.1. индикатор ФК1 "Соотношение количества проведенных контрольных мероприятий и количества контрольных мероприятий по плану, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК1 = КМфакт / КМпл x 100, где

КМфакт - количество проведенных контрольных мероприятий при осуществлении внутреннего муниципального финансового контроля;

КМпл - количество плановых контрольных мероприятий.

Индикатор ФК2 "Доля контрольных мероприятий, направленных на предупреждение и выявление нарушений законодательства РФ о контрактной системе в сфере закупок в общем количестве контрольных мероприятий, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК2 = КМ1 / КМ2 x 100, где

КМ1 - количество контрольных мероприятий, направленных на предупреждение и выявление нарушений законодательства РФ о контрактной системе в сфере закупок;

КМ2 - общее количество контрольных мероприятий.

Индикатор ФК3 "Соотношение количества муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, проверенных учредителем, и общего количества подведомственных муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми" рассчитывается по следующей формуле:

ФК3 = КМп / КМ x 100, где

КМп - количество муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, в отношении которых учредителем проведены проверки в соответствии с Порядком осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений города Перми, утвержденным постановлением Администрации города Перми от 26 марта 2012 г. N 31-П;

КМ - общее количество подведомственных муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми.

5.2. индикатор ФК4 "Доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового контроля,%" рассчитывается по следующей формуле:

ФК4 = Квфк / Кобщ x 100, где

Квфк - количество главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового контроля;

Кобщ - общее количество главных администраторов бюджетных средств.

Индикатор ФК5 "Доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового аудита,%" рассчитывается по следующей формуле:

ФК5 = Квфа / Кпр x 100, где

Квфа - количество главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового аудита;

Кпр - количество главных администраторов бюджетных средств, представивших планы внутреннего финансового аудита;

5.3. индикатор ФК6 "Выполнение плана внутреннего финансового контроля, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК6 = КДфакт / КДпл x 100, где

КДфакт - количество проведенных контрольных действий при осуществлении внутреннего финансового контроля;

КДпл - количество контрольных действий по плану внутреннего финансового контроля.

Индикатор ФК7 "Соотношение количества устраненных нарушений, выявленных при осуществлении внутреннего финансового контроля, и количества выявленных нарушений, срок устранения по которым наступил в отчетном периоде, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК7 = Нустр / Нв x 100, где

Нустр - количество устраненных нарушений, выявленных при осуществлении внутреннего финансового контроля;

Нв - количество выявленных нарушений при осуществлении внутреннего финансового контроля, срок устранения по которым наступил в отчетном периоде.

Индикатор ФК8 "Соотношение количества проведенных аудиторских проверок и количества аудиторских проверок по плану, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК8 = Апфакт / Аппл x 100, где

Апфакт - количество проведенных аудиторских проверок;

Аппл - количество аудиторских проверок по плану внутреннего финансового аудита.

Индикатор ФК9 "Соотношение реализованных (принятых) предложений (рекомендаций) по результатам аудиторских проверок и количества предложений (рекомендаций) по результатам проведенных аудиторских проверок, %" рассчитывается по следующей формуле:

ФК9 = Ппр / П x 100, где

Ппр - количество реализованных (принятых к исполнению) предложений (рекомендаций) по результатам аудиторских проверок;

П - количество предложений (рекомендаций) по результатам аудиторских проверок.