Распоряжение Министерства финансов Московской области от 18 января 2017 г. N 23РВ-4 "Об утверждении Порядка перечисления в бюджет Московской области в 2017 году остатков средств на отдельных счетах, открытых Министерству финансов Московской области в учреждении Центрального банка Российской Федерации, обеспечения проведения кассовых выплат и возврата средств на указанные счета"

В соответствии со статьями 56 и 57 Закона Московской области N 175/2016-ОЗ "О бюджете Московской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов":

1. Утвердить прилагаемый Порядок перечисления в бюджет Московской области в 2017 году остатков средств на отдельных счетах, открытых Министерству финансов Московской области в учреждении Центрального банка Российской Федерации, обеспечения проведения кассовых выплат и возврата средств на указанные счета.

2. Управлению бюджетного учета и отчетности Министерства финансов Московской области направить копию настоящего распоряжения в трехдневный срок после его подписания:

в Главное управление по информационной политике Московской области для обеспечения официального опубликования настоящего распоряжения в газете "Ежедневные новости. Подмосковье";

в порядке, установленном Регламентом информационного наполнения Интернет-портала Правительства Московской области, в Государственное автономное учреждение Московской области "Агентство информационных систем общего пользования "Подмосковье" для размещения настоящего распоряжения на Интернет-портале Правительства Московской области.

3. Управлению кадров и мобилизационной работы Министерства финансов Московской области:

направить копию настоящего распоряжения в семидневный срок после его принятия в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Московской области для включения в федеральный регистр нормативных правовых актов субъектов Российской Федерации и в Прокуратуру Московской области;

направить в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Московской области копию газеты "Ежедневные новости. Подмосковье", в которой опубликовано настоящее распоряжение, в семидневный срок со дня ее выхода в свет.

4. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на заместителя министра финансов Московской области Абдулхалимова М.С.

Министр финансов Московской области

А.О. Котяков

Порядок
перечисления в бюджет Московской области в 2017 году остатков средств на отдельных счетах, открытых Министерству финансов Московской области в учреждении Центрального банка Российской Федерации, обеспечения проведения кассовых выплат и возврата средств на указанные счета
(утв. распоряжением Министерства финансов Московской области
от 18 января 2017 г. N 23РВ-4)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 56, 57 Закона Московской области N 175/2016-ОЗ "О бюджете Московской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" (далее - Закон) и устанавливает:

1) правила обеспечения Министерством финансов Московской области (далее - Министерство) перечисления в бюджет Московской области остатков средств со счетов, открытых Министерству в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами:

поступающими во временное распоряжение государственных казенных учреждений Московской области, на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет N 40302);

государственных унитарных предприятий Московской области и исполнителей (соисполнителей) по государственным контрактам (договорам), указанных в статье 56 Закона (далее - организации, не являющиеся участниками бюджетного процесса), на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601);

2) правила обеспечения Министерством проведения кассовых выплат за счет средств, указанных в подпункте 1 настоящего пункта;

3) порядок возврата средств, указанных в подпункте 1 настоящего пункта, из бюджета Московской области на счета N 40302 и N 40601 до 31 декабря текущего финансового года.

2. Управление бюджетного учета и отчетности Министерства в течение текущего финансового года осуществляет оформление платежных документов на списание средств со счетов N 40302 и N 40601 для зачисления на лицевой счет Министерства, открытый в Управлении Федерального казначейства по Московской области (далее - УФК по Московской области) для учета средств бюджета Московской области на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201). Платежный документ оформляется в соответствии с требованиями Положения Центрального банка Российской Федерации от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (далее - Положение N 383-П) и представляется в Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 15 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов 00 минут) для перечисления средств со счетов N 40302 и N 40601.

Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут) дня представления сформированного платежного документа осуществляет его отправку в учреждение Центрального банка Российской Федерации, в котором открыты счета N 40302 и N 40601.

3. Управление исполнения бюджета Министерства на основании информации, содержащейся в выписках из лицевых счетов по счетам N 40302 и N 40601 об остатках средств на счетах N 40302 и N 40601 на конец дня, предшествующего дню перечисления средств со счетов N 40302 и N 40601, и платежных документов, представленных государственными казенными учреждениями Московской области, организациями, не являющимися участниками бюджетного процесса, направляет в Управление бюджетного учета и отчетности Министерства не позднее 14 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - не позднее 13 часов 00 минут) дня перечисления средств со счетов N 40302 и N 40601 на счет N 40201 служебную записку с информацией о сумме средств, подлежащих перечислению, или о сумме потребности в средствах со счетов N 40302 и N 40601 на счет N 40201 для проведения кассовых выплат.

Для обеспечения кассовых выплат в сумме потребности Управление бюджетного учета и отчетности Министерства оформляет платежный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40201 на счета N 40302 и N 40601 в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших со счетов N 40302 и N 40601 на счет N 40201, и объемом средств, перечисленных со счета N 40201 на счета N 40302 и N 40601 в течение текущего финансового года (далее - остаток средств).

Платежный документ оформляется в соответствии с требованиями Положения N 383-П, приказа Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н "О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов" (далее - Приказ N 8н), а также распорядительных документов, носящих, нормативный характер, принимаемых Министерством, и представляется в Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 15 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - не позднее 14 часов 00 минут) дня перечисления средств со счета N 40201 на счета N 40302 и N 40601.

Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - не позднее 15 часов 00 минут) дня представления сформированного платежного документа осуществляет его отправку в УФК по Московской области для списания средств со счета N 40201.

4. Кассовые выплаты за счет средств, указанных в абзацах втором, третьем подпункта 1 пункта 1 настоящего Порядка, осуществляются на основании представленных государственными казенными учреждениями Московской области, организациями, не являющимися участниками бюджетного процесса, платежных документов в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления указанными учреждениями и организациями платежных документов, после проверки документов в порядке, установленном нормативными правовыми актами Московской области.

5. Управление бюджетного учета и отчетности Министерства ведет учет операций:

1) со средствами, указанными в абзаце втором подпункта 1 пункта 1 настоящего Порядка, в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со счета N 40302;

перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на счет N 40302;

2) со средствами, указанными в абзаце третьем подпункта 1 пункта 1 настоящего Порядка, в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со счета N 40601;

перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на счет N 40601.

6. В конце текущего финансового года перечисление средств со счетов N 40302 и N 40601 на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

7. Возврат средств на счета N 40302 и N 40601 со счета N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

Для возврата средств Управление бюджетного учета и отчетности Министерства формирует платежный документ на сумму остатка средств, подлежащую возврату из бюджета Московской области в соответствии с данными учета, указанными в пункте 6 настоящего Порядка, и представляет в Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 15 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов 00 минут) предпоследнего рабочего дня текущего финансового года.

Управление исполнения бюджета Министерства не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут) предпоследнего рабочего дня текущего финансового года осуществляет отправку сформированного платежного документа в УФК по Московской области на перечисление со счета N 40201 остатка средств на счета N 40302 и N 40601.