Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
- Главная
- Распоряжение Комитета по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности Санкт-Петербурга от 7 февраля 2017 г. N 36-р "Об утверждении Регламента осуществления внутреннего финансового контроля и о признании утратившим силу распоряжения Комитета от 03.07.2014 N 79-р"
- Приложение. Регламент осуществления внутреннего финансового контроля Комитетом по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности
- Приложение N 2. Блок-схема организации Комитетом по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности внутреннего финансового контроля
Приложение N 2. Блок-схема организации Комитетом по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности внутреннего финансового контроля
Приложение N 2
к Регламенту осуществления внутреннего
финансового контроля Комитета
по природопользованию, охране
окружающей среды и обеспечению
экологической безопасности
Блок-схема
организации Комитетом по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению экологической безопасности внутреннего финансового контроля
/---------------------------------\ /------------------------------\
| Формирование перечня внутренних | |Перечень внутренних бюджетных |
|бюджетных процедур и составляющих|-------- | процедур и составляющих |
| операций | | операций |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
/---------------------------------\ /------------------------------\
| Анализ внутренних бюджетных |-------- | Матрица оценки бюджетных |
|процедур и составляющих операций | | рисков |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
/---------------------------------\ /------------------------------\
| Определение эффективных форм и |---------| Таблица определения форм и |
| способов контроля | | способов контроля |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
/---------------------------------\ /------------------------------\
| Формирование (актуализация) | | Утвержденный перечень |
| перечня внутренних бюджетных | |внутренних бюджетных процедур |
|процедур и составляющих операций,|-------- | и составляющих операций, в |
| в отношении которых необходимы | | отношении которых необходимы |
| контрольные действия | | контрольные действия |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
/---------------------------------\ /------------------------------\
|Формирование (актуализация) карты|-------- |Карта внутреннего финансового |
|внутреннего финансового контроля | | контроля (карта ВФК) |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
| Проведение контрольных действий в соответствии с утвержденной картой ВФК |
|
/---------------------------------\ /------------------------------\
| Отражение информации о | |Журнал внутреннего финансового|
| результатах внутреннего |-------- | контроля (журнал ВФК) |
| финансового контроля | | |
\---------------------------------/ \------------------------------/
|
/--------------------------------------------------------------------------\
| |
| /---------------------------\ /------------------------\ |
| |Принятие решений по итогам | | Решение по итогам | |
| | рассмотрения информации о |---------|рассмотрения информации | |
| | результатах внутреннего | | о результатах ВФК | |
| | финансового контроля | | | |
| \---------------------------/ \------------------------/ |
| |
| /---------------------------\ /------------------------\ |
| | Принятие решений, | | Решение по уменьшению | |
| |направленных на уменьшение |-------- | наиболее значимых | |
| |наиболее значимых бюджетных| | бюджетных рисков | |
| | рисков | | | |
| \---------------------------/ \------------------------/ |
| |
\---------------------------------------------------------------------------/
|
| Контроль выполнения принятых решений |