Приложение 1. Методология расчета лимитов на кредитные организации по операциям репо

Приложение 1
к Правилам осуществления операций
по управлению остатками средств бюджета
Санкт-Петербурга в части покупки (продажи)
ценных бумаг по договорам репо

Методология
расчета лимитов на кредитные организации по операциям репо

1. Общие положения

1.1. Настоящая Методология расчета лимитов на кредитные организации по операциям репо (далее - Методология) определяет процедуру расчета ограничений на обязательства Кредитных организаций перед Комитетом в целях контроля и снижения кредитных рисков Комитета.

1.2. В отношении каждой кредитной организации рассчитывается Лимит размещения средств по Договорам репо (далее - Лимит размещения на Кредитную организацию).

1.3. Лимит размещения на Кредитную организацию может быть установлен равным нулю при наличии любого из следующих оснований:

1.3.1. Несоответствия Кредитной организации Требованиям.

1.3.2. Получения Комитетом письменного уведомления Кредитной организации о намерении расторгнуть Генеральное соглашение.

1.3.3. Действия любого из Существенных факторов риска.

1.3.4. Неисполнения Кредитной организацией любого из обязательств, вытекающих из Договора репо, Генерального соглашения, требований Порядка и Правил.

1.3.5. По иным основаниям в соответствии с Порядком.

1.4. Начальное значение Лимита размещения на Кредитную организацию рассчитывается на утро дня проведения отбора заявок Кредитных организаций (далее - Дата расчета лимита). Текущее значение Лимита размещения на Кредитную организацию подлежат пересчету по итогам любой операции (ввод заявок, заключение сделки или возврат Средств бюджета и др.).

1.5. Лимит размещения на Кредитную организацию на Дату расчета лимита определяется по формуле:

де:

- Лимит размещения (тыс. руб.) на i-ую кредитную организацию на Дату расчета лимита t;

- относительный коэффициент базового Лимита размещения на i-ую кредитную организацию на Дату расчета лимита; устанавливается для каждой кредитной организации в пределах установленного Порядком значения в диапазоне и может быть изменен Комитетом;

- размер собственных средств (капитала) i-ой кредитной организации (тыс. руб.) на последнюю отчетную дату d, предшествующую Дате расчета лимита t;

- понижающий коэффициент кредитного риска, установленный на i-тую кредитную организацию на Дату расчета лимита t; устанавливается для каждой кредитной организации в пределах и может быть изменен Комитетом;

- предельная абсолютная сумма Средств бюджета (тыс. руб.) на Дату расчета лимита t, которая может быть размещена в кредитной организации в репо; устанавливается для каждой кредитной организации в пределах установленного Порядком значения и может быть изменена Комитетом;

- сумма Средств бюджета (тыс. руб.), перечисленная или подлежащая перечислению по состоянию на Дату расчета лимита t Комитетом в i-тую кредитную организацию по всем действующим на Дату расчета лимита t Договорам репо.

1.6. Значения рассчитываемого Лимита на кредитную организацию округляется до целого в меньшую сторону.

1.7. Если в Дату расчета лимита предусмотрен возврат Кредитной организацией Средств бюджета по ранее заключенным Договорам репо (исполнение второй части сделки), Лимит размещения на Кредитную организацию на Дату расчета лимита t может быть скорректирован Комитетом путем вычитания Сумм возврата без учета процентов из суммы средств бюджета, перечисленной или подлежащей перечислению по состоянию на Дату расчета лимита t в Кредитную организацию.

1.8. При расчете Лимита размещения на Кредитную организацию суммы процентов не учитываются.

1.9. Лимит размещения на Кредитную организацию корректируется в процессе отбора заявок Кредитных организаций на сумму каждой введенной Кредитной организацией заявки. При этом сумма по заявке Кредитной организации для целей перерасчета Лимита размещения на Кредитную организацию прибавляется к сумме средств бюджета, перечисленной или подлежащей перечислению по состоянию на Дату расчета лимита t в Кредитную организацию.

1.10. Лимит размещения на Кредитную организацию действует для всех видов Договоров репо в соответствии с Правилами.

1.11. Информация о Лимите размещения на Кредитную организацию передается на Биржу в соответствии с Правилами.

2. Процедуры Методологии

N п/п		Наименование процедуры		Исходная информация		Описание процедуры
2.1		Мониторинг соответствия Кредитной организации Требованиям		См. выше		Мониторинг соответствия Кредитной организации Требованиям проводится в течение всего срока действия Генерального соглашения. Несоответствие Кредитной организации любому из Требований является решающим фактором при определении Лимита размещения на Кредитную организацию.
2.2		Мониторинг уровней рейтингов долгосрочной кредитоспособности по обязательствам (далее - рейтинг) Кредитной организации и определение рейтингового кода по Кредитной организации. Анализ и оценка кредитных рисков Кредитной организации на основе рейтингов.		Сайты МРА в сети Интернет. Сайты НРА в сети Интернет		Рейтинговый код определяется в два этапа: 1. Определение рейтингового кода . по каждому актуальному рейтингу Кредитной организации. Рейтинговый код определяется по каждому актуальному j-му рейтингу, который действует на дату мониторинга t и присвоен i-ой Кредитной организации международными рейтинговыми агентствами "Фитч Рейтинге" (Fitch Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard and Poor's), "Мудис Инвесторе Сервис" (Moody's Investors Service) по международной шкале и кредитными рейтинговыми агентствами АКРА (АО) и АО "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" по национальной шкале, согласно Таблице сопоставимости кредитных рейтингов рейтинговых агентств (Приложение к Методологии). Актуальными признаются рейтинги, по которым рейтинговые действия (повышение, понижение или подтверждение рейтинга, изменение прогноза по нему, постановка под наблюдение) осуществлялись не ранее одного года до даты определения рейтингового кода. При определении рейтингового кода учитывается прогноз изменения рейтинга. Если прогноз по рейтингу негативный, то рейтинговый код определяется по рейтингу, который на один уровень ниже присвоенного Кредитной организации рейтинга согласно Таблице сопоставимости кредитных рейтингов рейтинговых агентств (Приложение к Методологии). Если прогноз по рейтингу позитивный, то рейтинговый код определяется по рейтингу, который на один уровень выше присвоенного Кредитной организации рейтинга согласно Таблице сопоставимости кредитных рейтингов рейтинговых агентств (Приложение к Методологии). 2. Определение рейтингового кода по кредитной организации. При наличии у Кредитной организации одного актуального рейтинга рейтинговый код определяется равным рейтинговому коду . При наличии у Кредитной организации более одного актуального рейтинга рейтинговый код определяется по наименьшему рейтинговому коду . В зависимости от присвоенного рейтингового кода все Кредитные организации распределяются Комитетом по группам риска: приграничная группа; группа повышенного риска; группа умеренного риска; группа низкого риска. При отсутствии у Кредитной организации актуального рейтинга рейтинговый код по Кредитной организации не определяется и Кредитная организация относится к приграничной группе риска. Границы значений рейтингового кода для распределения Кредитных организаций по группам риска устанавливается Комитетом в соответствии с рекомендацией Комиссии.
2.3	Определение относительного коэффициента базового Лимита размещения на Кредитную организацию		Внешние и общедоступные источники, СМИ, Интернет и т.д.		Значение относительного коэффициента базового Лимита размещения на Кредитную организацию , определяется в три этапа: 1. Предельное значение относительного коэффициента базового Лимита размещения , утверждается Порядком согласно рекомендациям Комиссии по результатам анализа макроэкономических показателей и оценки рисков банковской системы в среднесрочной перспективе (до года). По общему правилу, чем хуже макроэкономические показатели и выше риски банковской системы, тем ниже предельное значение относительного коэффициента базового Лимита размещения 2. Значения относительного коэффициента базового Лимита размещения для g-ой группы риска Кредитных организаций , определенной в соответствии с пунктом 2.2 Методологии, устанавливается Комитетом согласно рекомендациям Комиссии по результатам анализа кредитоспособности Кредитных организаций, попадающих в соответствующую группу риска. Значения для каждой группы риска не превышают предельного значения , утвержденного Порядком. По общему правилу, чем ниже кредитоспособность Кредитных организаций соответствующей группы риска, тем ниже значение . 3. Значение относительного коэффициента базового Лимита размещения для i-ой Кредитной организации , устанавливается равным значению той группы риска, в которую отнесена i-ая Кредитная организация по рейтинговому коду .
2.4.	Обработка стандартной отчетности и информации, предоставленной Кредитной организацией в соответствии с Генеральным соглашением и Правилами. Анализ и оценка кредитных рисков по Кредитной организации на основе отчетности и информации, предоставленной Кредитной организацией		Отчетность Кредитной организации		В целях оценки кредитных рисков осуществляется расчет показателей финансовой устойчивости и кредитоспособности Кредитной организации, аналогичных используемым в документах Центрального банка Российской Федерации по оценке финансового положения банков, а также разработанных Комитетом самостоятельно. Примерный перечень показателей финансовой устойчивости и кредитоспособности Кредитной организации, применяемых при анализе и оценке рисков, включает: - соотношения активов и обязательств Кредитной организации по срокам возврата/исполнения (до 10 дней, до 30 дней, до 90 дней); - отношение обязательств к собственным средствам Кредитной организации; - доля краткосрочных обязательств (до 10 дней, до 30 дней, до 90 дней) в совокупных обязательствах Кредитной организации; - доля просроченной задолженности в ссудной задолженности Кредитной организации; - отношение сформированных резервов на возможные потери к просроченной задолженности в активах Кредитной организации; - отношение средневзвешенных сроков возврата активов и исполнения обязательств Кредитной организации; - средневзвешенный срок исполнения обязательств Кредитной организации; - прочие показатели. Указанный перечень может быть дополнен или изменен Комитетом в любое время.
2.5.	Определение понижающего коэффициента кредитного риска по Кредитной организации		Результаты анализа и оценки кредитных рисков по Кредитной организации		Значение понижающего коэффициента кредитного риска по Кредитной организации определяется в два этапа: 1. Минимальное значение понижающего коэффициента кредитного риска для каждой группы риска устанавливается Комитетом согласно рекомендациям Комиссии по результатам анализа кредитоспособности Кредитных организаций, попадающих в соответствующую группу риска. По общему правилу, чем ниже кредитоспособность Кредитных организаций соответствующей группы риска, тем выше минимальное значение для соответствующей группы риска. 2. Значение понижающего коэффициента кредитного риска по i-ой Кредитной организации устанавливается Комитетом согласно рекомендациям Комиссии на основе результатов анализа рейтингов, отчетности и оценки кредитных рисков по Кредитной организации во взаимосвязи с позицией Кредитной организации в группе риска и индивидуально. Для определения значения i-ой Кредитной организации осуществляется расчет среднего значения и стандартного отклонения по значениям показателей финансовой устойчивости и кредитоспособности Кредитных организаций из списка ТОП-50 (по размеру собственных средств) кредитных организаций за 12 последних месяцев. Удаленность значений показателей финансовой устойчивости и кредитоспособности i-той Кредитной организации от рассчитанных средних значений (в масштабе стандартного отклонения) влияет на значение i-той Кредитной организации. По общему правилу, чем выше кредитные риски, т.е. хуже значения показателей финансовой устойчивости и кредитоспособности i-той Кредитной организации (дальше от среднего), тем ниже значение . Если значение по i-ой Кредитной организации ниже минимального значения понижающего коэффициента кредитного риска для группы риска, в которую отнесена Кредитная организация, , то понижающий коэффициент кредитного риска по i-ой Кредитной организации устанавливается равным нулю.
2.6	Определение предельной абсолютной суммы размещения				Значение предельной абсолютной суммы размещения определяется в три этапа: 1. Значение предельной абсолютной суммы размещения утверждается Порядком согласно рекомендациям Комиссии по результатам анализа макроэкономических показателей и оценки рисков банковской системы в среднесрочной перспективе (до года). По общему правилу, чем хуже макроэкономические показатели и выше риски банковской системы, тем ниже значение предельной абсолютной суммы размещения . 2. Значения для g-ой группы риска Кредитных организаций, определенной в соответствии с пунктом 2.2 Методологии, устанавливается Комитетом согласно рекомендациям Комиссии по результатам анализа кредитоспособности Кредитных организаций, попадающих в соответствующую группу риска. Значение для каждой группы риска не превышает предельного значения , утвержденного Порядком. По общему правилу, чем ниже кредитоспособность Кредитных организаций соответствующей группы риска, тем ниже значение . 3. Значение для i-ой Кредитной организации устанавливается равным значению . той группы риска, в которую отнесена i-ая Кредитная организация по рейтинговому коду . Если по результатам мониторинга в соответствии с пунктом 2.2 Методологии по Кредитной организации не определен рейтинговый код , значение в отношении Кредитной организации устанавливается равным нулю.
2.7.	Мониторинг объемов средств бюджета, перечисленных или подлежащих перечислению по состоянию на Дату расчета лимита ,		Учетная система		Значение подлежит обновлению в ежедневном режиме Комитетом по факту любой операции (заключение сделок, размещение, возврат).
2.8.	Расчет Лимита размещения на Кредитную организацию		См. выше		Расчет Лимита размещения на Кредитную организацию производится по формуле согласно пункту 1.5 Методологии.

Обозначения:

Комиссия	Комиссия по государственным заимствованиям и управлению ликвидностью
МРА	Международные рейтинговые агентства
НРА	Национальные рейтинговые агентства
Учетная система	Программный комплекс Комитета, предназначенный для учета и расчета показателей по финансовым обязательствам и финансовым активам Санкт-Петербурга