Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Приложение N 5
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового аудита
в Министерстве финансов
Республики Адыгея
Отчет
о результатах проверки
_________________________________________________________________
(полное наименование структурного подразделения Министерства)
1. Основание для проведения аудиторской проверки: _______________
_________________________________________________________________
(реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта
плана внутреннего финансового аудита)
2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________
3. Проверяемый период: __________________________________________
4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________
5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________
6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________
7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________
8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:
8.1. ____________________________________________________________
8.2. ____________________________________________________________
8.3. ____________________________________________________________
...
...
9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
(кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской
проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном
выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также о
значимых бюджетных рисках по порядку в соответствии с нумерацией
вопросов Программы проверки)
10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица)
объекта проверки, изложенные по результатам проверки:
_________________________________________________________________
(указывается информация о наличии или отсутствии возражений;
при наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)
(номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))
11. Выводы:
11.1. ___________________________________________________________
(излагаются выводы о степени надежности внутреннего
финансового контроля)
11.2. ___________________________________________________________
(излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и
соответствии ведения бюджетного учета структурными
подразделениями методологии и стандартам бюджетного учета)
12. Предложения и рекомендации:
_________________________________________________________________
(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных
нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных
рисков, внесению изменений в карты внутреннего финансового
контроля, а также предложения по повышению экономности и
результативности использования бюджетных средств)
Приложения:
1. Акт проверки _________________________________________________
(полное наименование объекта аудиторской проверки)
на _____ листах в 1 экз.
2. Возражения к Акту проверки ___________________________________
(полное наименование объекта
аудиторской проверки)
на _____ листах в 1 экз.
Руководитель отдела
(иное уполномоченное лицо)
____________________________ ___________ ________________________
(должность) подпись Ф.И.О.
Дата
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.