Приложение N 4. Акт аудиторской проверки

Приложение N 4
к Порядку осуществления
внутреннего финансового
контроля и внутреннего
финансового аудита

Примерная форма

Акт аудиторской проверки N ______

"

"

20

г.

(город)

На основании приказа

(наименование главного администратора средств областного бюджета)

от

N

(наименование приказа)

(Ф.И.О. и должность лиц, уполномоченных на осуществление внутреннего финансового аудита)

проведена проверка

(тема проверки, проверяемый период - в соответствии с приказом о назначении аудиторской проверки)

Начало проверки

"

"

20

г.

окончание проверки

"

"

20

г.

1. Общие сведения
1. Основание для проведения аудиторской проверки:
(план внутреннего финансового аудита, поручение руководителя главного администратора средств областного бюджета) и программа проведения аудита, утвержденная
				(кем, когда).
2. Лица, ответственные за осуществление финансово-хозяйственной деятельности в подразделениях главного администратора (администратора) средств областного бюджета в проверяемом периоде и на момент проверки:
					.
3. За состояние бухгалтерского учета и отчетности в проверяемом периоде и на момент проверки
ответственны:					.
4. Перечень проверенных документов:
4.1. Учетные аналитические регистры, проверенные сплошным способом:
					.
(наименование документов и за какой период)
4.2. Учетные аналитические регистры, проверенные выборочным способом:
					.
(наименование документов и за какой период)
4.3. Регистры синтетического учета - журналы операций			(номера), Главная книга,
а также формы текущей и годовой отчетности проверены по следующим отчетным периодам:
			(отчетные периоды).
5. Кем и когда проводилась предыдущая аудиторская проверка, а также сведения о нарушениях, выявленных предыдущей проверкой и не устраненных на момент настоящей аудиторской проверки:
					.
6. Иные сведения, необходимые для раскрытия вопросов внутреннего финансового аудита
					.