Приложение N 4. Отчет о результатах проверки

Приложение N 4
к Порядку осуществления
внутреннего финансового аудита
в Главном управлении культуры
города Севастополя

                     Отчет о результатах проверки

_____________________________________________________________________

        (полное наименование объекта аудиторской проверки)

I. Основание для проведения аудиторской проверки:____________________

_____________________________________________________________________

 (реквизиты Приказа о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                  внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки:________________________________________

3. Проверяемый период:_______________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки:_____________________________

5. Цель аудиторской проверки:________________________________________

6. Вид аудиторской проверки:_________________________________________

7. Перечень вопросов изученных в ходе аудиторской проверки:

7.1._________________________________________________________________

7.2._________________________________________________________________

7.3._________________________________________________________________

...

...

8. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

   (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

   проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

   выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также о

  значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с нумерацией

                    вопросов Программы проверки)

9. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_____________________________________________________________________

  (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

   наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

  (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

10. Выводы:

10.1.________________________________________________________________

     (излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового

                              контроля)

10.2.________________________________________________________________

        (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и