Приложение N 7. Журнал учета информации о результатах внутреннего финансового аудита

Приложение N 7
к Положению об организации и
осуществлении внутреннего
финансового контроля и внутреннего
финансового аудита (указывается
наименование главного администратора
бюджетных средств)

                                Журнал

    учета информации о результатах внутреннего финансового аудита

N п/п

Проведенная аудиторская проверка

Тема аудиторской проверки

Объект аудиторской проверки

Проверяемый период

Проверенная внутренняя бюджетная процедура

Срок проведенной аудиторской проверки

Объект внутреннего аудита

Субъект внутреннего аудита

Информация о выявленных в ходе аудиторской проверки недостатках и

Информация об условиях и о причинах выявленных нарушений, а также о значимых бюджетных рисках

Информация о наличии или об отсутствии возражений со стороны объекта аудита

Выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля и достоверности представленной объектом аудита бюджетной отчетности

Выводы о достоверности представленной объектом аудита бюджетной отчетности

Выводы о соответствии ведения бюджетного чета объектом аудита методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской

Выводы, предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению изменений в карту внутреннего финансового контроля, а также предложения по повышению экономности и результативности использования средств (бюджета субъекта (муниципального бюджета))

Информация о решении Руководителя

Субъект внутреннего аудита______________________Подпись