Постановление Администрации г. Оленегорска Мурманской области от 14 апреля 2017 г. N 176 "Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации г. Оленегорска Мурманской области от 14 апреля 2017 г. N 176
"Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий"

В соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 03.07.2016 N 321-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и нужд отдельных видов юридических лиц", Положением о Комитете по управлению муниципальным имуществом Администрации города Оленегорска с подведомственной территорией Мурманской области, принятым решением Совета депутатов города Оленегорска от 27.02.2017 N 01-12рс, руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией, принятым решением Совета депутатов города Оленегорска от 02.07.2010 N 01-44рс, постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией.

2. Опубликовать настоящее постановление в газете "Заполярная руда".

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы Администрации города - Председателя Комитета по управлению муниципальным имуществом В.П. Крутова.

Заместитель главы Администрации города по вопросам городского хозяйства

М.Н. Самонин

Порядок
составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий
(утв. постановлением Администрации города Оленегорска от 14 апреля 2017 г. N 176)

I. Общие положения

1. Порядок составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий (далее - Предприятия) разработан целью обеспечения единого подхода к составлению, согласованию и утверждению планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией (далее - План).

2. План финансово-хозяйственной деятельности Предприятий должен ориентировать Предприятие на определение приоритетных направлений деятельности, развитие Предприятия, увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение непроизводительных расходов, безубыточность деятельности.

3. Проект плана Предприятия на очередной год разрабатывается Предприятием по форме согласно приложению к настоящему Порядку на основе анализа результатов деятельности Предприятия за отчетный год и тенденций финансово-хозяйственной деятельности в текущем году, прогноза развития Предприятия с учетом рыночной конъюнктуры и стоящих перед ним задач по увеличению (сохранению) объемов выполняемых работ (услуг), решению социальных вопросов, сокращению непроизводительных расходов и обеспечению безубыточной деятельности.

4. Достижение плановых квартальных и конечных (годовых) показателей экономической эффективности деятельности Предприятия должно быть обосновано соответствующими финансовыми источниками выполнения показателей Плана, в том числе за счет бюджетных средств. Цены (тарифы) на работы (услуги) Предприятий должны быть отражены в приложении N 1 к Плану предприятия на очередной год.

II. Порядок и сроки составления, согласования и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности

5. Ежегодно в срок до 15 декабря текущего года руководители Предприятий (далее - Руководители) представляют в Комитет по управлению муниципальным имуществом Администрации города Оленегорска с подведомственной территорией Мурманской области (далее - КУМИ Администрации города Оленегорска) проект Плана на очередной финансовый год и плановый период, разработанного по форме согласно приложению к настоящему порядку. План сопровождается пояснительной запиской, в которой содержится:обоснование приведенных показателей;

- исходные данные для планирования;

- анализ факторов, повлиявших на показатели;

- обоснование причин и факторов, препятствующих развитию Предприятия, приводящих к ухудшению показателей.

6. План формируется:

- на основе анализа результатов деятельности предприятия за отчетный год и тенденции финансово-хозяйственной деятельности в текущем году;

- на основе прогноза развития Предприятия с учетом рыночной конъюнктуры и стоящих перед ним задач по увеличению (сохранению) объемов выполненных работ (услуг).

7. План и пояснительная записка представляются на бумажном носителе и в электронной форме в формате Microsoft Excel. План и пояснительная записка, представленные на бумажном носителе, должны быть прошиты, пронумерованы, подписаны руководителем и главным бухгалтером Предприятия, скреплены печатью Предприятия.

8. КУМИ Администрации города Оленегорска рассматривает План в течение 5 рабочих дней.

8.1. По результатам рассмотрения представленных Предприятием документов КУМИ Администрации города Оленегорска в течение 3 рабочих дней, при наличии замечаний, направляет документы для доработки.

8.2. Руководитель Предприятия обеспечивает доработку Плана с учетом замечаний. Предприятие в течение 5 рабочих дней с момента получения указаний КУМИ Администрации города Оленегорска обязано внести в План предлагаемые изменения, в случае отказа от предлагаемых изменений предоставить письменное обоснование с указанием причин отказа.

8.3. КУМИ Администрации города Оленегорска в течение 5 календарных дней рассматривает представленные Руководителем доработанные документы.

8.4. Доработанный План утверждается заместителем Главы Администрации города - Председателем Комитета по управлению муниципальным имуществом.

9. План на очередной финансовый год должен быть утвержден не позднее 28 декабря текущего года.

III. Порядок внесения изменений в план финансово-хозяйственной деятельности

10. Руководители Предприятий ежеквартально в течение месяца по истечении сроков, установленных для сдачи квартальной и годовой отчетности, представляют в КУМИ Администрации города Оленегорска информацию о выполнении утвержденных Планов.

11. В течение финансового года утвержденный План при необходимости может уточняться.

Основанием для уточнения Плана является:

- изменение объема производства (продажи) основных видов товаров (работ, услуг);

- объективное изменение условий деятельности Предприятий, влияющее на показатели Плана и влекущее изменение их значений более чем на 10 процентов.

12. Уточненный План проходит процедуру согласования и утверждения показателей в последовательности, установленной пунктом 8 настоящего Порядка.

13. Предприятия осуществляют свою деятельность в соответствии с утвержденными Планами. Руководитель Предприятия несет ответственность за выполнение плановых показателей Плана.

Приложение
к Порядку

План (программа)
финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия

(наименование предприятия) на 20____ год

Сведения
о муниципальном унитарном предприятии

Полное официальное наименование муниципального унитарного предприятия
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
Код по ОКПО, код по ОКВЭД
Основной вид деятельности
Местонахождение
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Должность и Ф.И.О. руководителя предприятия
Должность и Ф.И.О. должностного лица, заключившего с руководителем трудовой контракт
Срок действия трудового контракта:
начало - окончание
Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.
Виды деятельности предприятия, направленные на решение социальных задач, в том числе на реализацию социально значимой продукции (работ, услуг)
Виды деятельности предприятия, соответствующие компетенции органов местного самоуправления города согласно Федеральному закону от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"

1. Основные показатели плана производственной деятельности муниципального унитарного предприятия на очередной год

N п/п

Виды деятельности

Объем работ, услуг (натуральные показатели)

Выручка от реализации товаров, продукции (работ, услуг), тыс. руб.

Себестоимость проданных товаров, продукции (работ, услуг)*

Прибыль (убыток) от продаж

Отчетный год (факт)

Текущий год (план)

Очередной год

Темп роста

Отчетный год (факт)

Текущий год (план)

Очередной год

Темп роста

Отчетный год (факт)

Текущий год (план)

Очередной год

Темп роста

Отчетный год (факт)

Текущий год (план)

Очередной год

Темп роста

к отчетному году

к текущему году

к отчетному году

к текущему году

к отчетному году

к текущему году

к отчетному году

к текущему году

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

ИТОГО

х

х

х

х

х

2. Показатели экономической деятельности предприятия

N п/п	Показатели	Отчетный год	Текущий год	Очередной год	в том числе			Темп роста
					1 квартал	1 полугодие	9 месяцев	к отчетному году	к текущему году
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
2.1.	Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.
2.2.	Субсидии на возмещение затратили недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг
	в том числе:
	из областного бюджета
	из местного бюджета
2.3.	Итого доходы от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.
2.4.	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. (с учетом административно-управленческих и коммерческих расходов)
	в том числе:
	- административно-управленческие расходы, тыс. руб.
	- коммерческие расходы, тыс. руб.
2.5.	Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. (стр. 2.3 - стр. 2.4)
2.6.	Рентабельность продаж (отношение прибыли от продаж к выручке от реализации продукции), процентов
2.7.	Прочие доходы: в том числе:
2.8.	Прочие расходы, тыс. руб.:
	в том числе:
2.9.	Прибыль до налогообложения (стр. 2.5 + стр. 2.7 - стр. 2.8.), тыс. руб.
2.10	Налоги и иные обязательные платежи, тыс. руб.
2.11	Прибыль, остающаяся в распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей (чистая прибыль), тыс. руб.
2.12	Рентабельность общая (отношение чистой прибыли к выручке от реализации), процентов
2.13	Часть прибыли, подлежащая перечислению собственнику

_________________________

Расходы, связанные с производством и реализацией товаров, продукции, работ, услуг (значения показателя соответствуют итоговым значениям гр. 13-15 раздела 1 плана). Расшифровка структуры себестоимости прилагается к Плану финансово-хозяйственной деятельности по форме согласно приложению N 1 к Плану;

Расшифровка платежей в бюджет и внебюджетные фонды прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности с указанием суммы платежей с разбивкой по кварталам по форме согласно приложению N 2 к Плану.

3. Показатели социальной эффективности деятельности предприятия

N п/п	Показатели	Отчетный год	Текущий год	Очередной год	в том числе			Темп роста
					1 квартал	1 полугодие	9 месяцев	к отчетному году	к текущему году
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
3.1.	Среднесписочная численность работников, всего, чел.
	в том числе:
	- административно-управленческий персонал
	- работники основного производства
3.2.	Фонд оплаты труда, всего, руб.
	в том числе:
	- фонд заработной платы
	- премии и выплаты социального характера из прибыли
3.3.	Среднемесячная заработная плата на предприятии (руб./чел.)
3.4.	Среднемесячный полный доход руководителя, руб.
	из него:
	- заработная плата (без выплат за счет прибыли)
	- в том числе: премии
	- премии, выплаты социального характера, производимые за счет прибыли
3.5.	Среднемесячный полный доход административно-
	управленческого персонала (руб./чел.)
	из него:
	- заработная плата (без выплат за счет прибыли)
	- в том числе: премии
	- премии, выплаты социального характера, производимые за счет прибыли
3.6	Среднемесячный полный доход работников основного производства (руб./чел.)
	из него:
	- заработная плата (без выплат за счет прибыли)
	- в том числе: премии
	- премии, выплаты социального характера, производимые за счет прибыли
3.7.	Объем среднемесячной выручки на 1 среднесписочного работника, тыс. руб.

4. Использование прибыли предприятия

N п/п	Показатели	Отчетный год	Текущий год	Очередной год	в том числе			Темп роста
					1 квартал	1 полугодие	9 месяцев	к отчетному году	к текущему году
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
4.1.	Отчисления в резервный фонд, тыс. руб.
4.2.	Часть прибыли, направляемой на развитие и реконструкцию, тыс. руб.
4.3.	Часть прибыли, направляемой на социальное развитие, тыс. руб.
4.4.	Отчисления в иные фонды, созданные на предприятии

5. Программа развития и реконструкции предприятия

Наименование мероприятий	Сумма средств, направляемая на развитие, тыс. руб.							Ожидаемый эффект от реализации мероприятия
	Чистая прибыль года (очередного года)	Нераспределенная прибыль прошлых лет	Амортизация	Займы, кредиты	Средства областного бюджета	Средства местного бюджета	Прочие источники
1. Развитие материально-технической базы
1.1.
1.2.
2. Повышение квалификации кадров
2.1.
2.2.
3. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
3.1.
3.2.
Итого

______________________

- указывается источник планируемых мероприятий

Руководитель предприятия ___________________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия _______________ Ф.И.О.

МП

Дата

Приложение N 1
к Плану

Цены (тарифы)
на работы, услуги муниципального унитарного предприятия на 20___ год

N п/п	Перечень услуг (товаров, работ)	Категория потребителей услуг предприятия (физических, юридических лиц)	Метод установления тарифа (цены)	Единица измерения	Цена (тариф), руб.
Основные виды деятельности
Услуги
1.
2.
Товары
1.
2.
Работы
1.
2.
Иные виды деятельности
Услуги
1.
2.
Товары
1.
2.
Работы
1.
2.

________________________

Указывается либо метод установления тарифа (цены): экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен), предельных тарифов (цен); либо правовое обоснование (вид, дата, N правового акта (в случае государственного регулирования цен (тарифов); дата, N решения ТГД; протокола общего собрания собственников, протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.)

Руководитель предприятия _________________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия __________________ Ф.И.О.

МП

Дата

Приложение N 2
к Плану

Структура
себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг на год

Статьи затрат	Отчетный 20 г. (факт)	Текущий 20 г. (план)	Очередной 20 г.				темп роста, %
			1 квартал	1 полугодие	9 месяцев	год	к показателям отчетного года	к показателям текущего года
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Затраты на производство и реализацию услуг (работ, продукции)
в том числе
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Сырье, материалы, покупные изделия для производства
Расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели
Амортизация
Текущий ремонт и техническое обслуживание
Аренда
Коммунальные услуги
Услуги охраны
Услуги связи
Услуги субподрядных организаций
Налоги и сборы, входящие в себестоимость
Прочие расходы (расшифровать)
ИТОГО
Административно-управленческие расходы
Коммерческие расходы
ВСЕГО

Руководитель предприятия ______________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия ____________ Ф.И.О.

МП

Дата

Приложение N 3
к Плану

Платежи
в бюджет и внебюджетные фонды
_____________________________________
НА ____ ГОД

(тыс. руб.)

Наименование платежа

Отчетный 20___ г. (факт)

Текущий 20___ г. (план)

План начислений на очередной 20___ год

1 квартал

1 полугодие

9 месяцев

год

всего начислено

в т.ч. в местный бюджет

всего начислено

в т.ч. в местный бюджет

всего

в т.ч. в местный бюджет

всего

в т.ч. в местный бюджет

всего

в т.ч. в местный бюджет

всего

в т.ч. в местный бюджет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Всего налогов, в том числе

1.1. НДС

1.2. Налог на прибыль

1.3. Транспортный налог

1.4. Налог на землю

1.5. Налог на имущество организаций

1.6. Налог на доходы физических лиц

1.7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1.8. ЕНВД

1.9. Иные (раздельно по каждому налогу)

2. Пени и штрафы (расшифровать)

3. Страховые взносы, всего, в том числе

3.1. Пенсионный фонд

3.2. Фонд социального страхования

3.3. Фонд обязательного медицинского страхования

3.4. Социальное страхование (взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве)

4. Арендная плата

в том числе за:

4.1. Недвижимое имущество

4.2. Землю

5. Отчисления чистой прибыли в местный

бюджет, производимые в соответствии с решением представительного органа местного самоуправления

6. Прочие

в том числе (расшифровать)

Всего платежей

Руководитель предприятия _____________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия _____________ Ф.И.О.

М.П.

Дата

Приложение N 4
к Плану

Показатели
выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения (подразделения) на 01.01.20___ г.

Наименование показателя	Код строки	Год начала закупки	Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
			всего на закупки			в том числе:
						в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"			в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
			Отчетный год	Текущий год	Очередной год	Отчетный год	Текущий год	Очередной год	Отчетный год	Текущий год	Очередной год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг всего:	1
в том числе: на оплату контрактов заключенных до начала очередного финансового года:	1001
на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки:	2001

Руководитель предприятия ____________________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия __________________ Ф.И.О.

М.П.

Дата