Приложение N 1. Порядок составления прогноза кассового плана, формирования заявок на перечисление субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг и субсидии на иные цели

Приложение N 1
к приказу Министерства
здравоохранения
Мурманской области
от 10 февраля 2016 г. N 96

Порядок
составления прогноза кассового плана, формирования заявок на перечисление субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг и субсидии на иные цели

1. Составление прогноза кассового плана

Прогноз кассового плана по расходам на текущий финансовый год с детализацией по месяцам предоставляется бюджетными и автономными учреждениями (далее - учреждение) в адрес Министерства, здравоохранения Мурманской области (далее - Министерство) ежемесячно на основании фактически полученных объемов финансирования за отчетный период и уточнением соответствующих показателей до конца года.

Предоставление прогноза кассового плана осуществляется не позднее 15.00 в каждый последний рабочий день месяца (на очередной финансовый год - не позднее трех рабочих дней со дня утверждения Плана финансово-хозяйственной деятельности) посредством формирования в системе "Свод-Смарт" отчета "PriligheNie_4". Формирование отчета производится в месяце, следующим за отчетным (при формировании отчета на очередной финансовый год - в январе).

Прогноз кассового плана по расходам составляется в соответствии с утвержденным Планом финансово-хозяйственной деятельности.

2. Формирование заявок на финансирование

1. Предоставление заявок на финансирование осуществляется путем формирования документа "Заявка бюджетополучателя" (далее - Заявка) в программном комплексе "Бюджет - Web" в режиме "Заявка бюджетополучателя".

2. Заявки формируются не позднее 24 числа месяца, предшествующего месяцу выплат (на январь - в первый рабочий день со дня утверждения Плана финансово-хозяйственной деятельности) на каждый рабочий день недели, в котором планируется производить кассовый расход.

3. Заявки формируются с присвоением следующих аналитических признаков:

900.03 "Средства федерального бюджета" - в части выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства федерального бюджета.

900.05 "Субсидии автономным и (или) бюджетным учреждениям" - расходы, связанные с выполнением государственного задания, содержанием имущества, а также иные субсидии автономным и (или) бюджетным учреждениям.

900.06 "Изменение объемов финансирования" - отрицательная Заявка на средства, в которых отсутствует потребность (формируется после подтверждения органами Федерального казначейства осуществления возврата учреждением в адрес Министерства средств, потребность в использовании которых отсутствует).

В случае необходимости дополнительных выплат (для незапланированных расходов) в течение текущего месяца формируются дополнительные Заявки по вышеуказанным аналитическим признакам.

Дополнительные Заявки формируются в течение рабочей недели до 16.00 с понедельника по четверг и до 11.00 в последний рабочий день недели.

4. Заявки формируются в пределах доведенного Плана финансово-хозяйственной деятельности разрезе ведомства, разделов, подразделов, целевых статей, видов расходов, кодов цели и кодов мероприятия.

Заявки на субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг и на субсидии на иные цели формируются отдельно.

Перечисление субсидии на выполнение государственного задания осуществляется в соответствии с особенности исполнения областного бюджета в части предоставления субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ), утвержденными нормативно-правовыми актами Правительства Мурманской области. При формировании заявок:

- поля "Дата" и "Дата НП" - дата создания заявки, "Дата ВД" - дата предполагаемого кассового расхода, которая должна соответствовать дате предполагаемого списания средств с лицевого счета. При формировании дополнительных заявок бюджетополучателя "Дата ВД" - дата списания средств с лицевого счета в течение следующей рабочей недели.

При заполнении поля "Дата ВД" в Заявках с аналитическими признаками 900.03 и 900.05 обязательно учитывается время прохождения средств в органах Федерального казначейства.

В случае формирования Заявки с аналитическим признаком 900.06, в полях "Дата", "Дата НП" и "Дата ВД" указывается текущая дата;

- поле "Примечание" - указывается краткое описание направлений расходования средств, в соответствие с требованиями, определенными письмом Министерства.

5. При формировании Заявки учреждение должно учитывать остатки неиспользованных объемов финансирования на лицевом счете, анализировать собственную потребность в бюджетных средствах, исходя из соответствующих прогнозов, не допускать образования и роста кредиторской задолженности, в части субсидии на иные цели остатков на лицевых счетах.

6. Ежедневно с понедельника по четверг с 16.00 до 17.00, а в последний рабочий день недели с 11.00 до 12.00 Министерством осуществляется контроль сформированных основных и дополнительных Заявок за непревышением показателей утвержденного Плана финансово-хозяйственной деятельности, наличием примечания, правильностью отражения аналитических признаков, кодов бюджетной классификации.

При прохождении контроля в Заявке проставляется признак "Согласовано".

Заявки, сформированные в нарушение требований, установленных пунктом 4 настоящего Порядка, к исполнению не принимаются, устанавливается аналитический признак "Забраковано" и указывается причина отказа.

Заявки подлежат исправлению до 13.00 последнего рабочего дня недели формирования Заявки с присвоением аналитического признака "Исправлено".