Приложение N 2. Порядок составления прогноза кассового плана, формирования заявок на финансирование получателями средств областного бюджета

Приложение N 2
к приказу Министерства
здравоохранения
Мурманской области
от 10 февраля 2016 г. N 96

Порядок
составления прогноза кассового плана, формирования заявок на финансирование получателями средств областного бюджета

1. Составление прогноза кассового плана

Прогноз кассового плана по расходам на текущий финансовый год с детализацией по месяцам предоставляется учреждениями - получателями средств областного бюджета (далее - учреждение) в адрес Министерства здравоохранения Мурманской области (далее - Министерство) ежемесячно на основании фактически полученных объемов финансирования за отчетный период и уточнением соответствующих показателей до конца года.

Предоставление прогноза кассового плана осуществляется не позднее 15.00 в каждый последний рабочий день месяца (на очередной финансовый год - не позднее трех рабочих дней со дня утверждения лимитов бюджетных обязательств) посредством формирования в системе "Свод - Смарт" отчета "PriligheNie_4". Формирование отчета производится в месяце, следующим за отчетным (при формировании отчета на очередной финансовый год - в январе).

Прогноз кассового плана по расходам составляется в соответствии с показателями утвержденных лимитов бюджетных обязательств, в части публичных нормативных обязательств в соответствии с показателями, утвержденными бюджетной росписью.

2. Формирование заявок на финансирование

1. Предоставление заявок на финансирование осуществляется учреждением путем формирования заявки бюджетополучателя в программном комплексе "Бюджет - Web" в режиме "Заявка бюджетополучателя".

2. Заявки бюджетополучателя формируются не позднее 24 числа месяца, предшествующего месяцу выплат (на январь - в первый рабочий день со дня утверждения лимитов бюджетных обязательств) на каждый рабочий день недели, в котором планируется производить кассовый расход.

3. Заявки бюджетополучателя формируются с присвоением следующих аналитических признаков:

900.01 "Выплаты из областного бюджета, не требующие размещения заказа на поставку товара, выполнение работ, оказание услуг" - в части расходов, не связанных с размещением государственных заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, в том числе с закупками малого объема;

900.03 "Средства федерального бюджета" - в части выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства федерального бюджета;

900.04 "Резервный фонд правительства Мурманской области, государственная служба" - в части выплат на расходы, связанные с реализацией Законов Мурманской области "О государственной гражданской службе Мурманской области" и "О государственных должностях Мурманской области";

900.06 "Изменение объемов финансирования" - формируется отрицательная заявка бюджетополучателя на средства, в которых отсутствует потребность (формируются при условии наличия остатка средств на лицевом счете);

900.07 "Выплаты из областного бюджета, осуществляемые через размещение заказа на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг" - в части расходов, связанных с размещением государственных заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг;

900.08 "Закупки малого объема" - в части расходов, связанных с малыми закупками;

900.09 "Иные закупки" - в части расходов, связанных с иными закупками.

В случае необходимости дополнительных выплат (для незапланированных, расходов) в течение текущего месяца формируются дополнительные заявки бюджетополучателя по вышеуказанным аналитическим признакам.

Дополнительные заявки формируются в течение рабочей недели до 16.00 с понедельника по четверг и до 11.00 в последний рабочий день недели.

4. Заявки бюджетополучателя формируются в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств в разрезе ведомства, разделов, подразделов, целевых статей, видов расходов, кодов цели и кодов мероприятия.

При формировании заявок бюджетополучателя:

- поля "Дата" и "Дата НП" - дата создания заявки, "Дата ВД" - дата предполагаемого кассового расхода, которая должна соответствовать дате предполагаемого списания средств с лицевого счета. При формировании дополнительных заявок бюджетополучателя "Дата ВД" - дата списания средств с лицевого счета в течение следующей рабочей недели;

- поле "Примечание" - указывается краткое описание направлений расходования средств.

5. При формировании Заявки бюджетополучателя учреждение должно учитывать остатки неиспользованных объемов финансирования на лицевом счете, анализировать собственную потребность в бюджетных средствах, исходя из соответствующих прогнозов, не допускать образования и роста кредиторской задолженности, остатков на лицевых счетах.

6. Ежедневно с понедельника по четверг с 16.00 до 17.00, а в последний рабочий день недели с 11.00 до 12.00 Министерством осуществляется контроль сформированных основных и дополнительных Заявок бюджетополучателя за непревышением показателей утвержденных лимитов, наличием примечания, правильностью отражения аналитических признаков, кодов бюджетной классификации.

При прохождении контроля в Заявке бюджетополучателя проставляется признак "Согласовано".

Заявки бюджетополучателя, сформированные в нарушение требований, установленных пунктом 4 настоящего Порядка к исполнению не принимаются, устанавливается аналитический признак "Забраковано" и указывается причина отказа.

Заявки бюджетополучателя подлежат исправлению до 13.00 последнего рабочего дня недели с присвоением аналитического признака "Исправлено".

7. В случае наличия на лицевом счете средств, потребность в расходовании которых отсутствует, учреждением осуществляется возврат финансирования путем формирования отрицательной заявки с аналитическим признаком 900.06, при этом в полях "Дата", "Дата ИП" и "Дата ВД" указывается текущая дата.