Приказ Министерства финансов Ставропольского края от 27 декабря 2017 г. N 412 "О внесении изменений в Порядок формирования документов операционного дня, утвержденный приказом министерства финансов Ставропольского края от 17 июля 2014 г. N 201"

В целях установления порядка учета документов, отражающих в денежном выражении состояние финансовых и нефинансовых активов и обязательств бюджета Ставропольского края приказываю:

1. Внести изменения в Порядок формирования документов операционного дня, утвержденный приказом министерства финансов Ставропольского края от 17 июля 2014 г. N 201 (с изменениями, внесенными приказами министерства финансов Ставропольского края от 28 апреля 2015 г. N 87, от 28 января 2016 г. N 13, от 10 февраля 2017 г. N 47), изложив его в прилагаемой редакции.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра финансов Ставропольского края Цвентарную И.Н.

3. Настоящий приказ вступает в силу с 01 января 2018 года.

Заместитель председателя Правительства Ставропольского края - министр финансов Ставропольского края

Л.А. Калинченко

Порядок
формирования документов операционного дня
(утв. приказом Министерства финансов Ставропольского края от 17 июля 2014 г. N 201
(в редакции приказа Министерства финансов Ставропольского края от 27 декабря 2017 г. N 412))

I. Общие положения

1. Порядок формирования документов операционного дня (далее - Порядок) определяет правила формирования документов операционного дня и устанавливает перечень документов операционного дня по единому счету бюджета Ставропольского края (далее - счет краевого бюджета), счетам министерства финансов Ставропольского края (далее - министерство), открытым для учета операций со средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Ставропольского края, государственных унитарных предприятий Ставропольского края, иных неучастников бюджетного процесса Ставропольского края.

II. Формирование документов операционного дня

2. Документы операционного дня формируются отделом организации исполнения бюджета и кассового прогнозирования министерства (далее - ООИБиКП).

3. Документы операционного дня формируются ООИБиКП по:

счету краевого бюджета, открытому Управлению Федерального казначейства по Ставропольскому краю на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201) в Отделении по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Отделение Ставрополь);

счетам, открытым министерству в Отделении Ставрополь на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601).

4. Допускается формирование документов операционного дня в одно дело в хронологическом порядке за несколько операционных дней по одному балансовому счету.

5. На документах операционного дня, полученных посредством электронного обмена и распечатанных на бумажном носителе, ставится штамп специалиста министерства, принявшего документ к учету, и его собственноручная подпись.

6. Документы операционного дня, сформированные из автоматизированной системы "Бюджет", используемой в процессах планирования, исполнения бюджета Ставропольского края, централизованного сбора, консолидации и анализа отчетности (далее - автоматизированная система), распечатываются на бумажный носитель, подписываются специалистом министерства, обработавшим операции и сформировавшим документ. Допускается изменение форматов документов операционного дня, полученных из автоматизированной системы в результате системных обновлений автоматизированной системы, но с сохранением основных показателей.

7. Титульный лист дела документов операционного дня должен содержать номер, наименование, срок хранения в соответствии с утвержденной номенклатурой дел министерства.

III. Перечень документов операционного дня

8. Специалист министерства, ответственный за формирование документов операционного дня, проверяет полноту документов операционного дня, формирует дело документов операционного дня за предыдущий операционный день и подшивает документы в следующем порядке:

1) по счету N 40201:

перечень реестров платежных поручений по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

выписка из лицевого счета бюджета N 02212000010, открытого к счету N 40201 (код формы документа по классификатору форм документов (далее - КФД) 0531775);

справка о свободном остатке средств бюджета Ставропольского края (код формы документа по КФД 0531859);

информация о движении денежных средств по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку;

возврат расходов по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку;

сводная справка по кассовым операциям N 1 (ежедневная) (код формы документа по КФД 0531856);

отражение поступления доходов (источников финансирования дефицита бюджета) по счету N 40201 по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку;

кассовые расходы по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку;

реестр уведомлений по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку с первичными документами, предоставленными на бумажном носителе. При отсутствии технической возможности у специалиста министерства подписать уведомления электронной подписью - реестр уведомлений по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку с первичными документами, предоставленными на бумажном носителе;

реестр на перечисление по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку, при отсутствии технической возможности подписать реестр на перечисление электронной подписью;

платежные поручения, предоставленные на бумажном носителе, при отсутствии технической возможности подписать платежные поручения электронной подписью;

опись электронных документов по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку;

2) по счету N 40601:

перечень реестров платежных поручений по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

окончательная выписка Отделения Ставрополь;

информация о движении средств по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку;

реестр мемориальных ордеров по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку. При отсутствии технической возможности подписать мемориальный ордер электронной подписью - реестр мемориальных ордеров по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку с приложением мемориальных ордеров, предоставленных на бумажном носителе, по форме согласно приложению 12 к настоящему Порядку;

реестр уведомлений по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку с первичными документами, предоставленными на бумажном носителе. При отсутствии технической возможности у специалиста министерства подписать уведомления электронной подписью - реестр уведомлений по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку с первичными документами, предоставленными на бумажном носителе;

движение средств по форме согласно приложению 13 к настоящему Порядку;

реестр на перечисление по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку, при отсутствии технической возможности подписать реестр на перечисление электронной подписью;

платежные поручения, предоставленные на бумажном носителе, при отсутствии технической возможности подписать платежные поручения электронной подписью;

опись электронных документов по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку.

9. Заверенные (подписанные) электронной подписью электронные документы, на основании которых осуществляется формирование документов операционного дня, хранятся в автоматизированной системе.

Приложение 1

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Перечень
реестров платежных поручений по счету N ________________
за _________________

Дата реестра	Номер реестра	Количество платежных поручений в реестре	Сумма по реестру, руб.

Отдел Передал _____ _______________ (подпись) (расшифровка подписи)

Отдел Получил ______ _______________ (подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 2

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Информация
о движении денежных средств за период
с _________________ по ____________________
(дата начала периода) (дата окончания периода)

(рублей)

Тип средств

Остаток на начало года с учетом заключительных оборотов на счете, сумм в пути

Остаток на счете 40201 на начало периода

Доходы и ИФДБ

Расходы со счета 40201

Расходные расписания с л/с бюджета

Остаток на счете 40201 на конец периода

Всего

в т.ч. на л/с бюджета

Всего доходы и ИФДБ

в том числе:

Всего расходы

в том числе:

Всего

в т.ч. на л/с бюджета

поступление доходов и ИФДБ

возврат доходов и погашение ИФДБ

выбытие расходов

восстановление расходов

с л/с бюджета

с л/с, открытых в УФК по СК

с л/с бюджета

с л/с, открытых в УФК по СК

Итого

Исполнитель ________________ ________________

Приложение 3

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Возврат расходов за период с _________ по __________

(рублей)
N п/п	N документа	Дата документа	Сумма возврата	Получатель	Плательщик	КБК	КОСГУ	Тип средств	Назначение платежа
Дата проведения
Итого

Исполнитель ________________ ________________

Приложение 4

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Отражение поступления доходов (источников финансирования дефицита бюджета) по счету N 40201 за период
с _________ по _________

(рублей)
Лицевой счет	Наименование	Тип средств	Глава-КОСГУ	Код дохода	Код цели	Код целевых средств	Дебет	Кредит	Итого
Итого

Исполнитель ___________________

Приложение 5

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Кассовые расходы за период с __________ по __________

(рублей)
Коды бюджетной классификации							Суммы по бухгалтерским проводкам
Лицевой счет	Ведомственная структура расходов	Раздел	Подраздел	Целевая статья	Вид расхода	КОСГУ	Расход	Возврат	Итого
Итого

Исполнитель _______________ ________________

Приложение 6

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Реестр уведомлений

N п/п

Номер, дата документа

Получатель

Плательщик

Реквизиты документа, подлежащего уточнению

Реквизиты уточненного документа

Сумма, руб.

Номер электронного пакета

код целевых средств

код субсидии

тип средств

классификация

код целевых средств

код субсидии

тип средств

классификация

Итого

Всего документов:

Исполнитель _______________ ________________

Приложение 7

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Реестр уведомлений

N п/п

Номер, дата документа

Получатель

Плательщик

Реквизиты документа, подлежащего уточнению

Реквизиты уточненного документа

Сумма, руб.

Номер электронного пакета

код целевых средств

код субсидии

тип средств

классификация

код целевых средств

код субсидий

тип средств

классификация

Итого

Всего документов:

Руководитель __________ ____________________

                    (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер __________ ____________________

                        (подпись) (расшифровка подписи)

Начальник отдела __________ ____________________

                        (подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель __________ ____________________

                   (подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 8

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Реестр
на перечисление N ______
от _________________
(дата)

N п/п	N документа	Дата	Лицевой счет	Наименование получателя	КБК	Сумма, руб.	Примечание
Итого

Руководитель __________ ____________________

                    (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер __________ ____________________

                        (подпись) (расшифровка подписи)

Начальник отдела __________ ____________________

                        (подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель __________ ____________________

                   (подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 9

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Опись электронных документов

Номер пакета:

(рублей)
Вид операции, номер документа, дата документа	Получатель	Плательщик	Сумма, срок платежа, код очередности	Назначение платежа
Итого по БИК

Всего

Всего документов:

Исполнитель __________________ __________________

Приложение 10

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Информация
о движении средств за период
с __________ по ___________

(рублей)
N п/п	Тип средств	Наименование типа средств	Остаток на начало года	Доходы за период по счету 40601			Расходы со счета 40601			Остаток на конец периода
				Всего доходы	в том числе:		Всего расходы	в том числе:		Всего
					поступление доходов	возврат доходов		выбытие расходов	восстановление расходов
Итого

Исполнитель ________________ _________________

Приложение 11

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Реестр мемориальных ордеров

N п/п	Номер документа	Дата документа	Плательщик	Банк плательщика	Получатель	Банк получателя	Сумма, руб.	Назначение платежа
Итого								Х

Исполнитель ________________ _________________

Приложение 12

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Мемориальный ордер N _________ Дата

401060

Сумма прописью
ИНН		КПП	Сумма
			Сч. N
Плательщик
			БИК
			Сч. N
Банк плательщика
			БИК
			Сч N
Банк получателя
ИНН		КПП	Сч N
			Вид. оп.		Срок. плат.
			Наз. пл.		Очер. плат.
Получатель			Код		Рез. поле

Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, N N и даты товарных документов, договоров, НДС

Подписи

Отметки банка

М. П.

Приложение 13

к Порядку формирования

документов операционного дня

Форма

Движение средств за период
с _________________ по ____________________
(дата начала периода) (дата окончания периода)

(рублей)
Лицевой счет	Тип средств	Обороты		Доходы			Расходы
		Приход (поступл. доходов + восст. расходов)	Выбытие (выбытие расходов + возврат доходов)	Поступило доходов	Возврат доходов	Всего доходов	Выбытие расходов	Восстановление расходов	Всего расходов
Итого

Исполнитель ________________ _________________