Распоряжение Правительства Астраханской области от 20 апреля 2018 г. N 199-Пр "О плане мероприятий по оздоровлению государственных финансов Астраханской области на период до 2024 года" (с изменениями и дополнениями)

Распоряжение Правительства Астраханской области от 20 апреля 2018 г. N 199-Пр
"О программе финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2018-2021 годы"

В целях создания условий для результативного управления государственными финансами Астраханской области и эффективного использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития Астраханской области:

1. Утвердить прилагаемую программу финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2018-2021 годы (далее - Программа).

2. Исполнительным органам государственной власти Астраханской области ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в министерство финансов Астраханской области информацию о реализации Программы по формам согласно приложениям N 1 и 2 к Программе.

3. Закрепить персональную ответственность руководителей исполнительных органов государственной власти Астраханской области за реализацию Программы.

4. Рекомендовать территориальным органам федеральных органов исполнительной власти, органам местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области принять необходимые меры по реализации Программы и до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в министерство финансов Астраханской области отчет о реализации Программы по формам согласно приложениям N 1 и 2 к Программе.

5. Министерству финансов Астраханской области:

- осуществлять координацию реализации Программы;

- представлять информацию о ходе реализации Программы на заседание Правительства Астраханской области по итогам полугодия не позднее 1 сентября отчетного года, по итогам года - не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.

6. Признать утратившими силу распоряжения Правительства Астраханской области:

- от 26.08.2016 N 347-Пр "О программе финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2016-2019 годы";

- от 12.11.2016 N 443-Пр "О внесении изменений в распоряжение Правительства Астраханской области от 26.08.2016 N 347-Пр";

- от 30.12.2016 N 571-Пр "О внесении Изменений в распоряжение Правительства Астраханской области от 26.08.2016 N 347-Пр";

- от 30.06.2017 N 260-Пр "О внесении изменений в распоряжение Правительства Астраханской области от 26.08.2016 N 347-Пр".

7. Агентству связи и массовых коммуникаций Астраханской области опубликовать настоящее распоряжение в средствах массовой информации.

Губернатор Астраханской области

А.А. Жилкин

УТВЕРЖДЕНА
распоряжением Правительства
Астраханской области
от 20.04.2018 N 199-Пр

Программа
финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2018-2021 годы

1. Обобщенная характеристика текущей ситуации в сфере государственных финансов Астраханской области

Мировой финансовый кризис характеризовался стагнацией и рецессией в развитых странах, что привело к существенному снижению спроса на нефть и другие энергоресурсы. Это привело в том числе к выпадению значительной части доходов бюджета Российской Федерации (в связи с существенной ориентированностью экономики на добычу природных ресурсов). Кризисные явления в Российской Федерации в свою очередь также негативно влияли на значения основных показателей экономики Астраханской области, в частности:

- снижение доходов бюджета Астраханской области;

- сокращение государственных инвестиций в объекты инфраструктуры (в том числе развитие порта Оля, модернизация дорожной инфраструктуры, расширение и модернизация систем орошения и полива);

- сокращение количества рабочих мест, доходов населения, снижение спроса на потребительские товары.

Одним из основных направлений работы Правительства Астраханской области является выработка и реализация эффективной бюджетной политики. От эффективности управления бюджетными средствами, принципов формирования бюджета зависит исполнение социальных гарантий перед населением, достижение результатов государственной политики, установленных Правительством Астраханской области.

Усилия Правительства Астраханской области направлены на поддержку экономического роста, выполнение всех социальных обязательств и реализацию стратегических задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012.

Структура экономики Астраханской области такова, что значительная доля налоговых доходов бюджета Астраханской области формируется за счет платежей обособленных подразделений иногородних организаций, показатели деятельности которых зачастую не учитываются при составлении прогноза социально-экономического развития Астраханской области, используемого при подготовке прогноза поступления налогов. В то же время изменения налогового законодательства Российской Федерации, связанные с введением института консолидации налогоплательщиков, еще больше увеличили разрыв между показателями, характеризующими налоговую базу, и показателями социально-экономического развития Астраханской области.

В 2014 году значительное влияние на экономическую ситуацию в регионе оказало снижение темпов роста поступления в бюджет Астраханской области налога на прибыль организаций в результате уменьшения объема платежей от организаций, участвующих в реализации проекта по освоению месторождений углеводородного сырья в Каспийском море. Кроме того, сокращены поступления налога на имущество организаций в связи с предоставлением налоговых льгот в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации, а также доходов от акцизов на нефтепродукты.

За 2016 год на 25,5% увеличены поступления налоговых доходов во все уровни бюджетов Российской Федерации по отношению к 2015 году. При этом доля налогов, остающихся на территории Астраханской области, ежегодно снижается за счет роста налоговых доходов федерального бюджета и в 2016 году она составила только 32,7% (в 2015 году - 42,6%, в 2014 году - 52,9%).

До 2014 года налоговые и неналоговые доходы бюджета Астраханской области имели тенденцию к росту. Однако итоги исполнения бюджета Астраханской области в 2014-2016 годах свидетельствуют об отрицательной динамике собственных доходов бюджета Астраханской области.

Впервые за три последних года в экономике Астраханской области наметилось улучшение ситуации. За первые 9 месяцев 2017 года объем собственных доходов бюджета Астраханской области увеличился на 32,5% к соответствующему периоду прошлого года. Основная причина - увеличение отчислений налога на прибыль организаций крупнейшими налогоплательщиками.

Поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области по итогам 2017 года составили 28506,4 млн рублей (рост к уровню 2016 года на 20,2%, а к уровню 2015 года - на 11,2%).

Принятие на федеральном уровне решений о передаче полномочий с других уровней бюджетной системы на уровень бюджета субъекта Российской Федерации, не обеспеченных равноценными источниками финансирования, привело к росту дефицита бюджета Астраханской области, увеличению объемов заимствований Астраханской области и, соответственно, увеличению объема долга Астраханской области.

По состоянию на 01.01.2017 государственный долг Астраханской области составил 29 499,5 млн рублей или 135,4% к доходам бюджета Астраханской области без учета безвозмездных поступлений. Данный факт не может не вызывать определенную обеспокоенность, в том числе на федеральном уровне.

В целях сокращения рыночного долга субъектами Российской Федерации, Министерством финансов Российской Федерации оказана поддержка в виде внесения изменений в статью 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, продлевающих на 2 года норму, позволяющую субъектам Российской Федерации превысить уровень государственного долга (по рыночным обязательствам) сверх собственных доходов.

Следует отметить, что со стороны Министерства финансов Российской Федерации приняты меры, направленные на сокращение расходов бюджета Астраханской области на обслуживание государственного долга. С этой целью в 2014-2016 годах из федерального бюджета Астраханской области предоставлялись бюджетные кредиты на рефинансирование рыночных долговых обязательств (далее - соглашения). Однако в сложившейся на тот момент экономической ситуации выдержать установленные соглашениями условия не удалось.

В связи с этим Астраханская область (как и еще 13 регионов) вынуждена была осуществить в июне 2017 года возврат всех бюджетных кредитов, полученных в 2015-2016 годах на рефинансирование рыночных долговых обязательств.

2. Направления работы по увеличению доходов консолидированного бюджета Астраханской области на основе анализа динамики поступления налоговых и неналоговых доходов

2.1. О текущей ситуации с поступлением налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Астраханской области в 2016-2017 годах

Сложная внешняя и внутренняя экономическая ситуация, обусловленная продолжением действий санкций в отношении России, ухудшением конъюнктуры рынков, замедлением развития бизнеса, потребительской активности и сокращением рабочих мест, привела к тому, что бюджет Астраханской области в полной мере ощущает на себе влияние этих факторов.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Астраханской области за 2016 год составило 29938,9 млн рублей или 104,2% от прогнозных назначений. Несмотря на исполнение уточненного прогноза, исполнение первоначального бюджета Астраханской области составило всего лишь 92,9%. По итогам 2016 года невыполнение прогнозов по налоговым и неналоговым доходам составило 2 299,4 млн рублей (таблица 1).

Темп роста налоговых доходов консолидированного бюджета Астраханской области за 2016 год составил к 2014 году 92,8%, к 2015 - 95,6%. Поступление налога на прибыль организаций за 2016 год составило 6055,4 млн рублей, что меньше факта 2013 года на 36,8%, на 36,6% - факта 2014 года и на 24,2% - факта 2015 года.

В 2016 году произошло снижение поступлений по налогу на прибыль организаций на 2,4 млрд рублей или на 28,7%, основной причиной является снижение поступлений от налогоплательщиков, входящих в консолидированную группу налогоплательщиков, в связи с неблагоприятной макроэкономической ситуацией, характеризующейся падением цен на нефть на мировом рынке, положительной курсовой разницей.

Таблица 1. Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Астраханской области за 2013-2016 годы, млн рублей

Основные доходные источники	Фактическое исполнение			Первоначальный прогноз на 2016 год	Факт за 2016 год	Процент исполнения первоначального плана 2016 года (%)	Темп роста фактического исполнения за 2015 год к фактическому исполнению (%)
	2013 год	2014 год	2015 год				2013 года	2014 года	2015 года
Налоговые и неналоговые доходы	34071,1	32250,2	31300,9	32238,3	29938,9	92,9	87,9	92,8	95,6
Налоговые доходы	30190,2	30048,7	29111,7	30333,0	27967,7	92,2	92,6	93,1	96,1
Налог на прибыль организаций	9580,6	9554,0	7984,9	8487,2	6055,4	71,3	63,2	63,4	75,8
Налог на доходы физических лиц	11108,1	11797,7	11653,5	12435,2	11842,0	95,2	106,6	100,4	101,6
Акцизы на алкогольную продукцию и пиво	53,5	114,0	60,6	53,0	31,1	58,7	58,1	27,2	51,3
Акцизы на нефтепродукты	1708,2	1509,6	1746,2	1675,5	2353,1	140,4	137,7	155,9	134,7
Налог по упрощенной системе	1162,0	1255,6	1349,1	1387,1	1369,1	98,7	117,8	109,0	101,5
Единый налог на вмененный доход	342,1	402,5	425,8	406,9	447,7	110,0	130,9	111,2	105,1
Налог на имущество организаций	4479,4	3710,5	4022,2	4100,2	3881,9	94,7	86,7	104,6	96,5
Транспортный налог	560,6	599,3	688,5	680,3	699,2	102,8	124,7	116,7	101,5
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	21,6	24,0	21,3	24,4	21,3	87,3	98,6	88,7	100,0
Прочие налоговые доходы	1174,1	1081,5	1159,6	1083,2	1266,9	116,9	107,9	117,1	109,2
Неналоговые доходы	3880,9	2201,5	2189,1	1903,6	1971,2	103,5	50,8	89,5	90,1
Доходы от использования имущества	951,5	975,9	887,9	916,3	902,2	98,5	94,8	92,5	101,6
Платежи при пользовании природными ресурсами	91,4	92,3	87,4	91,7	50,0	54,5	54,7	54,2	56,9
Доходы от продажи имущества и земельных участков	2290,2	410,3	365,2	241,8	294,8	121,9	12,9	71,8	80,7
Штрафы, санкции, возмещение вреда	242,1	437,4	507,5	401,4	414,4	103,2	171,2	94,7	81,7

Основная роль в формировании доходов консолидированного бюджета Астраханской области принадлежит налоговым доходам. За 2017 год на их долю приходится 94,8% от общей суммы поступлений налоговых и неналоговых доходов. Более 78,5% поступлений налоговых доходов обеспечено за счет трех доходных источников - налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) (34,0%), налога на прибыль организаций (30,6%) и налога на имущество организаций (13,9%) (таблицы 2 и 3).

За аналогичный период 2016 года налоговые доходы составляли в общей сумме поступлений налоговых и неналоговых доходов 93,3%. А доля поступлений по налогам (налог на прибыль организаций, НДФЛ, налог на имущество организаций) составляла 73,5%.

Таблица 2. Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Астраханской области за 2017 год, млн рублей

Основные доходные источники	Прогноз на 2017 год	Фактическое исполнение за 2017 год	Фактическое исполнение за 2016 год	Темп роста фактического исполнения за 2017 год к 2016 году	Оценка 2017 года	Отклонение выполнения прогноза 2017 года (+, -)
Налоговые и неналоговые доходы	33299,6	36851,9	29938,9	123,0%	32624,3	3552,3
Налоговые доходы	31258,5	34919,4	27967,7	125,0%	30761,8	3660,9
Налог на прибыль организаций	9228,5	11283,4	6055,4	186,0%	8103,1	2054,9
НДФЛ	12043,6	12555,8	11842,0	106,0%	12098,5	512,2
Акцизы на алкогольную продукцию и пиво	110,3	188,2	31,1	75,0%	117,1	77,9
Акцизы на нефтепродукты	1690,8	1763,4	2353,3	75,0%	1712,5	72,6
Налог по упрощенной системе	1449,6	1493,7	1369,1	109,0%	1410,9	44,1
Единый налог на вмененный доход	424,0	423,7	447,7	95,0%	454,0	-0,3
Налог на имущество организаций	4311,4	5121,4	3882,0	132,0%	4898,4	810
Транспортный налог	716,5	783,7	699,2	112,0%	716,5	67,2
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	21,5	18,6	21,3	101,0%	21,5	-2,9
Прочие налоговые доходы	1262,3	1287,5	1266,6	102,0%	1229,3	25,2
Неналоговые доходы, в том числе:	2041,1	1932,6	1971,1	98,0%	2041,1	0
Доходы от использования имущества	908,0	880,6	902,2	97,6%	908,0	0
Платежи при пользовании природными ресурсами	66,9	60,2	49,9	120,6%	66,9	-6,70
Доходы от продажи имущества и земельных участков	366,4	332,8	294,8	112,9%	366,4	0
Штрафы, санкции, возмещение вреда	455,9	402,1	414,4	97,0%	455,9	0

Таблица 3. Структура налоговых доходов консолидированного бюджета Астраханской области за 2017 год

Налоговые доходы	Доля в консолидированном бюджете (%)
Налог на имущество организаций	14,7%
Налог на прибыль организаций	32,3%
Акцизы	5,5%
НДФЛ	36,0%
Специальные налоговые режимы	5,7%
Прочие налоговые доходы	5,8%

За 2017 год сложилась положительная динамика поступления налога на прибыль организаций. Поступления данного налога составили 11 283,5 млн рублей, что в 1,9 раза больше аналогичного периода 2016 года (6 055,4 млн рублей).

Огромное влияние на объем доходов региона оказывают платежи по налогу на прибыль организаций консолидированных групп налогоплательщиков (далее - КГН). Если в 2013-2014 годах от КГН Астраханская область получала 4796,4 - 6311,7 млн рублей налога на прибыль организаций, в 2015 году поступления составили 4355,7 млн рублей (снижение к 2014 году на 1956,0 млн рублей или на 31,7%), в 2016 году - 2767,7 млн рублей (снижение на 1588,0 млн рублей или на 34,9%).

За 2017 год поступления по налогу на прибыль от организаций, входящих в КГН, составили 6 108,0 млн рублей, что на 3 340,3 млн рублей или в 2,2 раза больше, чем за аналогичный период 2016 года (2 767,7 млн рублей).

Кроме того, увеличились поступления по налогу на прибыль от организаций, не входящих в КГН, на 1745,9 млн рублей или на 87,7% по сравнению с аналогичным периодом 2016 года.

В значительной мере влияние на доходы бюджета Астраханской области оказывают решения, принимаемые на федеральном уровне.

Федеральным законом от 30.09.2013 N 268-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер налогового и таможенно-тарифного стимулирования деятельности по добыче углеводородного сырья на континентальном шельфе Российской Федерации" введен новый порядок налогообложения морских месторождений углеводородного сырья, дата начала промышленной добычи углеводородного сырья на которых приходится на период с 01.01.2016, согласно которому налог на прибыль при освоении данных месторождений в полном объеме поступает в федеральный бюджет. В связи с этим от месторождения им. В. Филановского и в последующем введенных в эксплуатацию месторождений в акватории Каспийского моря налог на прибыль организаций будет зачисляться в федеральный бюджет.

Внесённое изменение в федеральное законодательство в виде установления норматива зачисления налога на прибыль, получаемую от освоения новых месторождений углеводородного сырья, в федеральный бюджет в размере 100% повлекло за собой выпадающие доходы бюджета Астраханской области в 2017 году в размере 2,8 млрд рублей.

Кроме того, Федеральным законом от 24.11.2014 N 366-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 366-ФЗ) внесены изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации (далее - НК РФ), предусматривающие снижение текущих ставок экспортных таможенных пошлин на сырую нефть и нефтепродукты и изменение порядка расчёта налога на добычу полезных ископаемых (далее - НДПИ) с одновременным уменьшением ставки акцизов на нефтепродукты. Данное изменение получило название "налоговый манёвр".

Реализация "налогового манёвра" привела к тому, что в период с 2015 по 2017 год поэтапно сократились экспортные пошлины на нефть (в конечном итоге в 1,7 раза) и нефтепродукты (в 1,7-5 раз в зависимости от вида). При этом параллельно растёт НДПИ и налог на добычу газового конденсата (в 1,7 и 6,5 раза соответственно).

На территории Астраханской области нефтегазодобывающими компаниями являются организации, входящие в состав КГН, такие как публичное акционерное общество "Лукойл" и публичное акционерное общество "Газпром", они же являются основными плательщиками НДПИ.

Согласно статье 247 НК РФ прибылью признаются полученные доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов, к которым в соответствии со статьёй 264 НК РФ относятся и суммы налоговых платежей и сборов и таможенных пошлин.

Сумма уплаченного НДПИ за 9 месяцев 2017 года на территории Астраханской области составила 39,3 млрд рублей, за аналогичный период 2016 года - 27,2 млрд рублей. Темп роста составил 144,5%.

Данный налог в 100-процентном объёме уплачен в федеральный бюджет.

С учётом того, что увеличение ставок НДПИ будет продолжаться и в последующие годы, бюджет Астраханской области понесёт дополнительные потери.

Членами Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации от Астраханской области подготовлен к внесению в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации проект федерального закона, предусматривающий применение при налогообложении новых морских месторождений общих нормативов зачисления налога на прибыль организаций (2% - федеральный бюджет, 18% - бюджет субъекта Российской Федерации). Предложения Астраханской области по изменению законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, которые могли бы способствовать росту доходов бюджета Астраханской области, не были поддержаны Правительством Российской Федерации.

За 2017 год поступления в консолидированный бюджет Астраханской области НДФЛ составили 12,6 млрд рублей, что на 1,1% выше уровня аналогичного периода 2016 года (таблица 4).

Таблица 4. НДФЛ

Отрасли, снизившие поступления	Отрасли, увеличившие поступления
Деятельность финансовая и страховая - снижение на 70,8 млн рублей	Добыча полезных ископаемых - рост на 142,2 млн рублей
Деятельность профессиональная, научная и техническая - снижение на 34,3 млн рублей	Транспортировка и хранение - рост на 128,8 млн рублей
Деятельность в области информации и связи - снижение на 27,6 млн рублей	Обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха - рост на 69,6 млн рублей
Рыболовство, рыбоводство - снижение на 10,3 млн рублей	Государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное обеспечение - рост на 40,4 млн рублей
	Деятельность административная и сопутствующие дополнительные услуги - рост на 24,8 млн рублей
	Водоснабжение, водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений - рост на 24,5 млн рублей
	Деятельность гостиниц и предприятий общественного питания - рост на 18,1 млн рублей
	Деятельность в области здравоохранения и социальных услуг - рост на 13,6 млн рублей
	Строительство - рост на 8,2 млн рублей
	Образование - рост на 6,9 млн рублей
	Обрабатывающие производства - рост на 6,7 млн рублей
	Торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов - рост на 2,6 млн рублей
	Деятельность по операциям с недвижимым имуществом - рост на 2,5 млн рублей
	Предоставление прочих видов услуг - рост на 1,5 млн рублей
	Сельское, лесное хозяйство, охота - рост на 1,2 млн рублей

Правительством Астраханской области осуществляется мониторинг платежей крупных организаций по НДФЛ. В исполнительных органах государственной власти Астраханской области совместно с представителями министерства финансов Астраханской области и Управления Федеральной налоговой службы по Астраханской области (далее - УФНС России по Астраханской области) созданы рабочие группы по мобилизации налоговых доходов, в чьи функции входит выяснение причин снижения налоговых поступлений, проведение совместных совещаний с руководителями данных организаций, принятие необходимых мер для сохранения положительной динамики налоговых поступлений.

Поступление в консолидированный бюджет Астраханской области доходов от акцизов за 2017 год составило 1935,1 млн рублей, из них доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты - 1763,4 млн рублей, акцизов на алкогольную продукцию и пиво - 188,2 млн рублей (таблица 5).

Таблица 5. Поступление доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты и алкогольную продукцию и пиво в консолидированный бюджет Астраханской области, млн рублей

Наименование показателя	на 01.01.2017	на 01.01.2018	Прирост доходов	Темп роста %
Всего	2384,2	1935,1	-449,1	81,2
в том числе
Акцизы на алкогольную продукцию	31,1	188,2	157,1	в 6 раз
Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты	2353,3	1763,4	-589,9	74,9

Поступления от уплаты акцизов за 2017 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизились на 449,1 млн рублей или на 18,8% за счет сокращения нормативов зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов Российской Федерации с 88 до 61,7%.

В части неналоговых доходов поступления в консолидированный бюджет Астраханской области за 2017 год составили 1932,6 млн рублей, что практически соответствует уровню поступлений за 2016 год - 1971,2 млн рублей. В то же время поступления доходов от использования государственного имущества Астраханской области и муниципального имущества в 2017 году снизились по отношению к 2016 году. Поступления доходов от использования государственного имущества Астраханской области и муниципального имущества за 2016 год сложились в объеме 902,2 млн рублей, тогда как за 2017 год - в объеме 880,6 млн рублей с темпом роста 97,6%. Снижение поступлений доходов от использования государственного имущества Астраханской области и муниципального имущества в первую очередь обусловлено сокращением инвестиционной активности организаций, что также отразилось на выполнении прогнозного плана (программы) приватизации государственного имущества Астраханской области на 2015-2017 годы, утвержденного постановлением Думы Астраханской области от 28.05.2015 N 337/5 (далее - прогнозный план).

В прогнозный план включены 5 государственных предприятий, акции одного хозяйственного общества, 124 объекта недвижимого имущества. Реализация прогнозного плана закончилась в конце 2017 года. В 2017 году приватизировано 2 государственных предприятия в форме преобразования в хозяйственные общества со 100-процентной долей Астраханской области в уставном капитале. Общая стоимость долей в уставных капиталах указанных обществ, вошедшая в состав казны Астраханской области, составила 322 818,573 тыс. рублей. 49% акций закрытого акционерного общества "Астраханский морской порт" были приватизированы в порядке реализации преимущественного права выкупа по рыночной стоимости 59,9 млн рублей. Остальные объекты, за исключением нежилого помещения по ул. Адмиралтейская, 28, помещение 001 (цена продажи 92 тыс. рублей), не были реализованы ни на торгах, ни при продаже со снижением цены, несмотря на то, что на момент их включения и в последующем имелись письменные предложения или согласия приобрести их (например, арендуемые помещения 003 по ул. Адмиралтейская, 28, объекты газоснабжения).

В государственной собственности Астраханской области находятся акции (доли) 16 хозяйственных обществ. Из них по итогам 2016 года решения о распределении прибыли и выплате дивидендов приняты на годовых общих собраниях 5 хозяйственными обществами на общую сумму 23,3 млн рублей. В отношении остальных хозяйственных обществ приняты решения о нераспределении прибыли в связи с ее отсутствием либо прямым законодательным ограничением на распределение. В настоящее время процедуру банкротства проходят 4 хозяйственных общества.

Прогнозный план (программа) приватизации государственного имущества Астраханской области на 2018-2020 годы одобрен Правительством Астраханской области и утвержден Думой Астраханской области (постановление Правительства Астраханской области от 29.11.2017 N 445-П).

Негативное влияние на поступление доходов оказывает рост задолженности по платежам в бюджет Астраханской области.

Недоимка по налоговым платежам в консолидированный бюджет Астраханской области по состоянию на 01.01.2018 составила 1472,4 млн рублей, в том числе по налогу на прибыль организаций, зачисляемому в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, - 101,1 млн рублей, транспортному налогу - 658,1 млн рублей, налогу на имущество организаций - 37,5 млн рублей, НДФЛ - 247,1 млн рублей, по налогам со специальным налоговым режимом - 125,3 млн рублей (таблица 6).

Таблица 6. Динамика недоимки по налоговым платежам в консолидированный бюджет Астраханской области, млн рублей

Сумма недоимки по состоянию:
на 01.01.2013	771
на 01.01.2014	1115
на 01.01.2015	1109
на 01.01.2016	1133
на 01.01.2017	1489
на 01.01.2018	1472

За 2017 год сумма недоимки снизилась на 16,8 млн рублей или на 2% к началу года.

В целях увеличения доходов в консолидированный бюджет Астраханской области на постоянной основе проводятся заседания рабочих групп по мобилизации налоговых поступлений, урегулированию задолженности по налогам в консолидированный бюджет Астраханской области и внебюджетные фонды с представителями финансовых и налоговых органов, исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственной инспекции труда в Астраханской области, государственных внебюджетных фондов, организаций и индивидуальных предпринимателей.

Основными направлениями работы данных рабочих групп являются вопросы проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности организаций и соответствия налоговых платежей организации средним значениям платежей по данному виду деятельности, соблюдения трудового законодательства в части своевременной выплаты заработной платы, ликвидации задолженности по перечислению НДФЛ в консолидированный бюджет Астраханской области, погашения задолженности по налогам и страховым взносам во внебюджетные фонды Российской Федерации.

2.2. О проводимой работе по увеличению доходов консолидированного бюджета Астраханской области и ее направлениях на ближайшую перспективу

Понимая сложную ситуацию по исполнению бюджета Астраханской области, Правительство Астраханской области продолжает на системной основе работу по мобилизации налоговых и неналоговых доходов.

Основные направления работы по увеличению доходов консолидированного бюджета Астраханской области в 2018 году:

- обеспечение сбалансированности бюджета Астраханской области;

- увеличение доходной базы бюджета Астраханской области, уменьшение недоимки;

- уменьшение объемов просроченной кредиторской задолженности;

- продолжение работы по оптимизации расходов бюджета Астраханской области;

- продолжение работы над уменьшением заимствований по коммерческим кредитам.

Система правовых актов Астраханской области, направленных на рост доходов консолидированного бюджета:

- постановление Правительства Астраханской области от 22.06.2007 N 229-П "О порядке оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных в соответствии с законодательством Астраханской области";

- постановление Правительства Астраханской области от 24.02.2010 N 54-П "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Астраханской области до 2020 года";

- распоряжение Губернатора Астраханской области от 11.02.2015 N 76-р "Об утверждении плана по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности Астраханской области";

- распоряжение Правительства Астраханской области от 13.03.2017 N 100-Пр "О создании межведомственных рабочих групп".

В 2017 году продолжилась реализация плана мероприятий по мобилизации доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Астраханской области, утвержденного распоряжением Правительства Астраханской области от 26.08.2016 N 347-Пр "О программе финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2016-2019 годы" (далее - Программа на 2016-2019 годы).

Исполнительными органами государственной власти Астраханской области и администрациями муниципальных образований Астраханской области проводится активная работа по мобилизации налоговых поступлений. Ежегодно разрабатывается план мероприятий по мобилизации доходов в целях реализации совместных действий по повышению уровня доходов бюджета Астраханской области и местных бюджетов, позволяющих Правительству Астраханской области и органам местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (далее - ОМС МО Астраханской области) своевременно принимать конкретные решения, входящие в их компетенцию, непосредственно влияющие на развитие региональной налоговой базы и обеспечение эффективного контроля её формирования. Реализация данных мер способствует увеличению налогооблагаемой базы по имущественным налогам, поступления налога на прибыль, НДФЛ, а также платежей за использование имущества, находящегося в муниципальной и государственной собственности Астраханской области.

Данные мероприятия позволяют скоординировать действия исполни-тельных органов государственной власти Астраханской области, ОМС МО Астраханской области, УФНС России по Астраханской области и других территориальных органов федеральных органов исполнительной власти в работе по увеличению налоговых поступлений в консолидированный бюджет Астраханской области, своевременному учету объектов налогообложения (жилье, транспортные средства, земельные участки), уменьшению недоимки по налогам и сборам, увеличению эффективности использования муниципального и государственного имущества Астраханской области.

Обеспечивается систематическое проведение совещаний по мобилизации дополнительных налоговых и неналоговых доходов. В результате данной работы в 2016 году задолженность по платежам в консолидированный бюджет Астраханской области погашена в общей сумме 34,9 млн рублей, за 2017 год - 15,3 млн рублей.

В 2016 году на региональном уровне льготы (пониженные налоговые ставки) по налогам предоставлены законами Астраханской области от 26.11.2009 N 92/2009-ОЗ "О налоге на имущество организаций", от 16.11.2009 N 83/2009-ОЗ "Об установлении пониженной ставки налога на прибыль организаций для отдельных категорий налогоплательщиков", от 22.11.2002 N 49/2002-ОЗ "О транспортном налоге" (далее - Закон N 49/2002-ОЗ), от 10.11.2009 N 73/2009-ОЗ "Об установлении ставки налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения".

Общие потери доходов бюджета Астраханской области от предоставления налоговых льгот (пониженных ставок) региональным законодательством составили 883,3 млн рублей, в том числе:

по налогу на имущество организаций - 750,8 млн рублей;

по налогу на прибыль - 32,1 млн рублей;

по транспортному налогу - 29,0 млн рублей;

по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения, - 71,5 млн рублей.

Основная сумма налоговых льгот (363,3 млн рублей или 41,1% от общей суммы льгот) приходится на организации, предоставляющие социальные услуги (таблица 7).

Данная льгота установлена по налогу на имущество организаций, в частности, освобождено от уплаты данного налога имущество следующих налогоплательщиков:

- имущество учреждений, осуществляющих дошкольное, начальное общее образование (в том числе дополнительное образование), основное общее, среднее (полное) общее, начальное и среднее профессиональное образование;

- имущество учреждений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (законных представителей);

- имущество учреждений культуры;

- имущество организаций, предоставляющих социальные услуги;

- имущество организаций, участвующих в реализации программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на территории Астраханской области.

Другой существенной категорией получателей льгот (175,8 млн рублей или 19,9%) являются организации, реализующие инвестиционные проекты. В настоящее время в условиях дефицита бюджета Астраханской области предоставление указанных льгот является единственно возможным механизмом поддержки организаций-инвесторов.

В 2017 году действовало 11 соглашений между Правительством Астра-ханской области и организациями - субъектами инвестиционной деятельности по реализации инвестиционных проектов.

Сумма льгот, предоставленных субъектам малого предпринимательства в виде предоставления пониженных ставок налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, составляет 71,5 млн рублей или 8,1% от общей суммы предоставленных льгот.

Прочие налоговые преференции составляют 30,9% или 272,7 млн рублей, которые в 2016 году отменены и с 01.01.2017 не применяются.

Таблица 7. Структура региональных налоговых льгот в 2016 году в разрезе категорий

	млн рублей	%
Льготы, имеющие социальную направленность	363,3	41,1
Льготы для организаций, реализующих инвестиционные проекты	175,8	19,9
Льготы для субъекта малого бизнеса	71,5	8,1
Прочие льготы	272,7	30,9

В 2017 году снизился объём выпадающих доходов бюджета Астраханской области по предоставляемым льготам по отношению к 2016 году в связи с отменой ряда льгот и увеличением ставки для налогоплательщиков, осуществляющих производственные виды деятельности и применяющих упрощенную систему налогообложения (объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов) с 5 до 10%.

В результате этого объём льгот, установленный законодательством Астраханской области, в 2017 году составил 649 297 тыс. рублей, в том числе:

по налогу на имущество организаций - 541 656 тыс. рублей;

по налогу на прибыль - 33 158 тыс. рублей;

по транспортному налогу - 30 069 тыс. рублей.

по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения, - 44 414 тыс. руб.

Вопросы по расширению региональных налоговых льгот без наличия источников компенсации выпадающих доходов и оценки их эффективности Правительством Астраханской области не рассматриваются.

Оценка эффективности налоговых льгот, предоставленных законодательством Астраханской области, произведена в соответствии с Порядком оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных в соответствии с законодательством Астраханской области, утвержденным постановлением Правительства Астраханской области от 22.06.2007 N 229-П.

Также на территории Астраханской области установлены льготы по транспортному налогу, направленные на формирование благоприятных условий для незащищенных слоев населения. Данная льгота предоставлена ветеранам Великой Отечественной войны, инвалидам всех категорий, а также пенсионерам, получающим трудовую пенсию по старости, в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика, относящегося к следующим категориям: легковой автомобиль с мощностью двигателя до 100 л. с. включительно; мотоцикл, мотороллер с мощностью двигателя до 40 л. с. включительно; катер, моторная лодка с мощностью двигателя до 30 л. с. включительно.

Кроме того, льгота предоставлена общественным организациям инвалидов, среди членов которых инвалиды и их законные представители составляют не менее 80%, а также союзам (ассоциациям) указанных общественных организаций, использующим транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности, в отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л. с. включительно.

За 2016 год объём льгот составил 29,0 млн рублей или 4,1% от объёма доходов по транспортному налогу за данный период времени (699,2 млн руб.)

Законом N 49/2002-ОЗ установлены ставки по транспортному налогу. Последние изменения в Закон N 49/2002-ОЗ были внесены Законом Астраханской области от 13.07.2017 N 38/2017-ОЗ "О внесении изменения в статью 1 Закона Астраханской области "О транспортном налоге", которым увеличены ставки транспортного налога в отношении мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя свыше 20 л. с. до 35 л. с. на 2 рубля, свыше 35 л. с. - на 35 рублей, катеров, моторных лодок свыше 25 л. с. до 100 л. с. - на 33 рубля, свыше 100 л. с. - на 146 рублей, яхт и других парусно-моторных судов до 100 л. с. - на 61 рубль, свыше 100 л. с. - на 329 рублей, гидроциклов до 100 л. с. - на 50 рублей, свыше 100 л. с. - на 274 рубля, несамоходных (буксирных) судов - на 22 рубля.

Кроме того, установлена налоговая ставка в отношении катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств с мощностью двигателя до 25 л. с. в размере 33 рублей за каждую лошадиную силу.

Проведенный анализ ставок транспортного налога, установленных на территории Астраханской области, показывает, что по основным категориям транспортных средств указанные ставки соответствуют средним ставкам транспортного налога, установленным на территории других субъектов Российской Федерации, либо превышают их.

С 01.01.2017 на территории Астраханской области введено исчисление налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов капитального строительства в соответствии с Законом Астраханской области от 03.11.2016 N 66/2016-ОЗ "О единой дате начала применения на территории Астраханской области порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения".

В ОМС МО Астраханской области проведена работа по принятию и публикации нормативных правовых актов по установлению налога на имущество физических лиц в срок до 31 ноября 2016 года.

В целях оказания помощи ОМС МО Астраханской области министерством финансов Астраханской области, управлением по взаимодействию с органами местного самоуправления администрации Губернатора Астраханской области и налоговыми органами направлялись информационные письма и модельные проекты решения представительного органа муниципального образования Астраханской области (далее - МО Астраханской области) по установлению на территории муниципалитета налога на имущество физических лиц.

В принятых нормативных правовых актах МО Астраханской области в большинстве случаев установлен средний размер налоговых ставок (в пределах, определенных НК РФ).

Рядом МО Астраханской области ставки дифференцированы в зависимости от кадастровой стоимости объекта капитального строительства.

По данным УФНС России по Астраханской области, по состоянию на 01.12.2015 77 287 объектов не имело инвентаризационной стоимости, начисление налога на имущество физических лиц в отношении указанных объектов не осуществлялось.

В результате перехода на новый порядок уплаты налога на имущество физических лиц в местные бюджеты дополнительно поступит в 2018 году и в последующие годы около 36,4 млн рублей за счет вовлечения в налоговый оборот объектов, вновь построенных и не имеющих инвентаризационной стоимости.

С 01.01.2018 на территории Астраханской области в соответствии с Законом Астраханской области от 26.11.2009 N 92/2009-ОЗ "О налоге на имущество организаций" установлены налоговая ставка в размере 2% в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база в отношении которых определяется как их кадастровая стоимость, а также особенности определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости имущества в отношении следующих видов недвижимого имущества, признаваемого объектом налогообложения:

- административно-деловые центры и торговые центры (комплексы) общей площадью свыше 100 квадратных метров и помещения в них;

- нежилые помещения общей площадью свыше 100 квадратных метров, назначение, разрешенное использование или наименование которых в соответствии со сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре недвижимости, или документами технического учета (инвентаризации) объектов недвижимости предусматривает размещение офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания либо которые фактически используются для размещения офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания;

- объекты недвижимого имущества иностранных организаций, не осуществляющих деятельности в Российской Федерации через постоянные представительства, а также объекты недвижимого имущества иностранных организаций, не относящиеся к деятельности данных организаций в Российской Федерации через постоянные представительства;

- жилые дома и жилые помещения, не учитываемые на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета.

При определении налоговой базы объектов недвижимого имущества исходя из их кадастровой стоимости налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров площади объекта недвижимого имущества в отношении одного объекта по выбору налогоплательщика при одновременном соблюдении следующих условий:

- организация является плательщиком единого налога на вмененный доход (далее - ЕНВД) для отдельных видов деятельности или применяет упрощенную систему налогообложения;

- организация состоит на учете в налоговых органах не менее чем три календарных года, предшествующих налоговому периоду, в котором налоговая база подлежит уменьшению.

При этом для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения и (или) систему налогообложения в виде ЕНВД для отдельных видов деятельности в отношении объектов налогообложения, налоговая база которых определяется как их кадастровая стоимость, находящихся на территории муниципальных районов Астраханской области, за исключением административных центров, налоговая ставка по налогу на имущество организаций устанавливается в 2018 году в размере 0,5%, в 2019 году - 1,0%, в 2020 году - 1,5%, в 2021 году - 0,2%.

С 1 октября 2015 года представительные органы МО Астраханской области вправе устанавливать размеры налоговых ставок по ЕНВД в пределах от 7,5 до 15% в зависимости от категории налогоплательщика и вида вмененной деятельности.

На территории всех МО Астраханской области действует ставка в размере 15%.

МО Астраханской области проводится ежегодный анализ налогооблагаемой базы по видам предпринимательской деятельности, пересмотр корректирующих коэффициентов в 2018 году МО Астраханской области не планируется в связи с установлением оптимальных корректирующих коэффициентов.

На территории Астраханской области с 1 января 2013 года введена патентная система налогообложения, доходы от которой поступают в бюджеты муниципальных районов и городских округов Астраханской области. В 2017 году Законом Астраханской области от 13.07.2017 N 39/2017-ОЗ "О внесении изменений в Закон Астраханской области "О применении индивидуальными предпринимателями патентной системы налогообложения на территории Астраханской области" внесены изменения в Закон Астраханской области от 08.11.2012 N 76/2012-ОЗ "О применении индивидуальными предпринимателями патентной системы налогообложения на территории Астраханской области" в части установления размера потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем дохода по территориальному признаку. Размер потенциально возможного к получению годового дохода установлен в зависимости от той или иной группы МО Астраханской области, сформированной по численности, проживающей на территории поселения. Снижение размера годового потенциально возможного к получению дохода, и как следствие снижение стоимости патента в малочисленных поселениях и небольших административных центрах МО Астраханской области, должно стать дополнительным налоговым стимулированием развития малого предпринимательства.

Системообразующие отрасли экономики Астраханской области (таблица 8):

- добыча полезных ископаемых, которая обеспечивает 39,5% налоговых доходов;

- транспортировка и хранение - 10,4%;

- государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное обеспечение - 9,0%;

- торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов - 5,9%;

- обрабатывающие производства - 5,6%;

- остальные производства - 29,5%.

Таблица 8. Анализ налоговых доходов консолидированного бюджета Астраханской области по видам экономической деятельности за 2017 год

Виды деятельности	Доля в консолидированном бюджете
Добыча полезных ископаемых	39,5%
Транспортировка и хранение	10,4%
Государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное обеспечение	9,0%
Торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов	5,9%
Обрабатывающие производства	5,6%
Деятельность финансовая и страховая	4,5%
Деятельность в области здравоохранения и социальных услуг	3,7%
Строительство	3,4%
Образование	3,4%
Деятельность профессиональная, научная и техническая	2,4%
Обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха	2,2%
Деятельность по операциям с недвижимым имуществом	1,6%
Деятельность в области информации и связи	1,2%
Деятельность административная и сопутствующие дополнительные услуги	0,9%
Деятельность гостиниц и предприятий общественного питания	0,8%
Рыболовство, рыбоводство	0,6%
Сельское, лесное хозяйство, охота	0,6%
Водоснабжение, водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений	0,6%
Предоставление прочих видов услуг	0,3%

В 2017 году сохранилась зависимость бюджета Астраханской области от ограниченного круга крупнейших организаций. Доля налоговых доходов по десяти крупнейшим налогоплательщикам в общем поступлении налоговых доходов консолидированного бюджета Астраханской области в 2013 году составляла 40,3%, в 2014 году - 40,7%, в 2015 году - 37,0%, а по итогам 2017 года удельный вес поступлений десяти крупнейших налогоплательщиков составил 42,1% (таблица 9).

Таблица 9. Крупнейшие налогоплательщики (удельный вес уплаченных крупнейшими налогоплательщиками налогов в консолидированный бюджет Астраханской области в 2017 году)

Наименование организации	Удельный вес уплаченных крупнейшими налогоплательщиками налогов в консолидированный бюджет Астраханской области на 01.01.2018
Публичное акционерное общество "Газпром"	15,8%
Публичное акционерное общество "Лукойл"	7,3%
Общество с ограниченной ответственностью "Газпром добыча Астрахань"	4,8%
Акционерное общество "КТК-Р"	3,7%
Открытое акционерное общество "РЖД"	2,8%
Публичное акционерное общество "Сбербанк России"	2,0%
Общество с ограниченной ответственностью "Буми Армада Каспиан"	2,0%
Общество с ограниченной ответственностью "БКЕ Шельф"	1,3%
Компания "Шлюмберже Лоджелко ИНК"	1,3%
Общество с ограниченной ответственностью "Лукойл-Нижневолжскнефть"	1,1%

В условиях крайне напряженной ситуации исполнения бюджета Астраханской области приоритетной задачей является концентрация усилий исполнительных органов государственной власти Астраханской области, курирующих соответствующие отрасли, по проведению системной работы с конкретными организациями курируемых видов деятельности по обеспечению выхода на безубыточный уровень работы и повышению рентабельности, повышению заработной платы в организациях до размера не ниже средней заработной платы по отрасли.

Приоритетные направления работы исполнительных органов государственной власти Астраханской области по увеличению доходов от курируемых видов экономической деятельности:

- проведение переговоров с вертикально интегрированными структурами по регистрации на территории Астраханской области головных офисов и обособленных подразделений;

- взаимодействие с налоговыми органами в части постановки на налоговый учет организаций, осуществляющих деятельность на территории Астраханской области, оказывающих услуги в рамках реализации государственных контрактов, головные структуры которых состоят на учете в других регионах Российской Федерации;

- проведение работы с организациями по обеспечению выхода на безубыточный уровень работы, повышению рентабельности;

- проведение работы с организациями по минимизации возвратов из бюджета Астраханской области излишне уплаченного налога на прибыль;

- анализ уровня заработной платы, проведение мероприятий, направленных на ее повышение до уровня не ниже средней по соответствующему виду экономической деятельности;

- организация взаимодействия с налоговыми и правоохранительными органами по осуществлению мероприятий, направленных на легализацию и декриминализацию экономической деятельности.

В целях повышения бюджетной отдачи от организаций Астраханской области будет продолжено взаимодействие с налоговыми и правоохранительными органами по осуществлению мероприятий, направленных на легализацию и декриминализацию экономической деятельности, согласно прилагаемому перечню мероприятий в рамках настоящей программы финансового оздоровления и социально-экономического развития Астраханской области на 2018-2021 годы (далее - Программа)

В условиях текущей экономической ситуации, оцениваемой на основе прогноза социально-экономического развития Астраханской области на 2018 год и плановый период 2018-2021 годов, реализация описанных выше мероприятий по увеличению доходов приведёт к росту налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области в среднесрочной перспективе (таблица 10).

Таблица 10. Налоговые и неналоговые доходы бюджета Астраханской области на 2018-2020 годы, млн руб.

Наименование доходов	Оценка 2018 года	Прогноз 2018 года	%	Прогноз 2019 года	%	Прогноз 2020 года	%
Налоговые и неналоговые доходы, всего	27090,0	27090,0	100,0	27914,1	103,0	28714,1	102,9
Налоговые доходы	26650,0	26650,0	100,0	27465,1	103,0	28256,8	102,9
Неналоговые доходы	440,0	440,0	100,0	449,0	102,0	457,3	101,8

3. Направления работы по сокращению расходов консолидированного бюджета Астраханской области на основе анализа текущей ситуации

Основные параметры консолидированного бюджета Астраханской области в 2015-2021 годах характеризуются следующими показателями (таблица 11):

Таблица 11. Основные параметры консолидированного бюджета Астраханской области в 2015-2021 годах, млн рублей

Наименование показателя	2015 факт	2016 факт	2017 факт	2018 прогноз	2019 прогноз	2020 прогноз	2021 прогноз
Доходы	38626,9	38863,5	43789,3	44516,1	41244,4	43236,8	43539,4
Расходы	42153,2	40457,8	43528,9	43041,8	41057,2	43050,2	42581,0
Дефицит / Профицит	-3526,3	-1594,3	-3506,7	1474,3	187,2	186,6	958,4

Как видно, объем расходов консолидированного бюджета в 2015-2021 годах имеет разнонаправленную тенденцию.

Так, в 2015 году расходы составили 42,15 млрд рублей, при этом дефицит бюджета составил 3,5 млрд рублей, а объем кредиторской задолженности по итогам исполнения консолидированного бюджета Астраханской области за 2015 год сложился в объем более 3 млрд рублей.

В 2016 году на территории Астраханской области был введен режим жесткой экономии бюджетных средств: с начала года реализовался ряд мероприятий, направленных на оптимизацию и урезание бюджетных расходов, мобилизацию доходных источников, что в конечном счете нашло свое отражение в настоящей Программе. Комплексная реализация всех мероприятий позволяет выполнить социальные обязательства перед населением, не допустить социального взрыва и банкротства региона.

Пик расходов за рассматриваемый период приходится на 2017-2018 годы и составляет 43,5-43,0 млрд рублей соответственно, что обусловлено изменением налогового законодательства, улучшением структуры государственного долга региона, привлечением федеральных межбюджетных трансфертов.

В 2019 году планируется значительное снижение расходов бюджета Астраханской области, что обусловлено не столько снижением расходных обязательств, сколько отсутствием достаточной доходной базы бюджета Астраханской области при невозможности наращивания государственного долга. Таким образом, в прогнозном периоде наша основная задача состоит в наращивании доходной части бюджета Астраханской области и дальнейшей оптимизации расходных обязательств бюджета Астраханской области.

В первую очередь увеличение расходов в исследуемом периоде обусловлено необходимостью безусловного исполнения указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, направленных на повышение оплаты труда отдельным категориям работников бюджетной сферы, обеспечением мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда, реализацией мероприятий, направленных на увеличение мест в дошкольных и общеобразовательных организациях, формированием расходов дорожного фонда в объеме, соответствующем его доходной части, реализацией территориальной программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи и других социально значимых мероприятий. При этом необходимо отметить, что реализация большинства указанных мероприятий определяется политикой, проводимой на федеральном уровне.

Одним из показателей, характеризующих финансово-экономическую ситуацию в Астраханской области, является объем расходов консолидированного бюджета, приходящихся на одного жителя.

Так, в 2014 году Астраханская область по данному показателю занимала 2 место среди регионов Южного федерального округа, по итогам 2015-2016 годов переместилась на предпоследнее 5 место (таблица 12):

Таблица 12. Анализ расходов консолидированного бюджета по регионам (Южный федеральный округ) на одного жителя, руб.

		Краснодарский край	Астраханская область	Ростовская область	Волгоградская область	Республика Калмыкия	Республика Адыгея
Исполнение 2014 год	руб.	47848,3	44301,4	41580,2	40649,7	40310,4	37760,6
	место	1	2	3	4	5	6
Исполнение 2015 год	руб.	46315,4	41328,5	43735,6	42136,8	44211,2	40320,9
	место	1	5	3	4	2	6
Исполнение 2016 год	руб.	46826,5	39706,8	44042,0	42626,8	43903,6	38984,1
	место	1	5	2	4	3	6

Говоря о параметрах консолидированного бюджета Астраханской области, необходимо рассмотреть и параметры бюджета Астраханской области как имеющего наибольший удельный вес в структуре консолидированного бюджета Астраханской области.

Основные параметры бюджета Астраханской области в 2015-2021 годах сложились следующим образом (таблица 13):

Таблица 13. Основные параметры бюджета Астраханской области в 2015-2021 годах, млн рублей

Наименование показателя	2015 факт	2016 факт	2017 (уточненный бюджет)	2018 бюджет	2019 бюджет	2020 бюджет	2021 прогноз
Доходы	30858,4	31022,4	31909,3	37082,0	34162,6	35990,9	36142,2
Расходы	34424,6	32551,2	34584,5	35082,0	33462,6	35290,9	34666,0
Дефицит (-) / Профицит (+)	-3566,2	-1528,8	-2675,2	2000,0	700,0	700,0	1476,2

Ситуация с бюджетом Астраханской области в целом имеет те же тенденции, что и с консолидированным бюджетом Астраханской области - разнонаправленный тренд роста/снижения расходов в исследуемом периоде времени.

Причины изменений, происходящих в бюджете Астраханской области, в основном те же, что и в консолидированном бюджете Астраханской области - быстрый прирост расходных обязательств при недостаточном объеме доходных источников для их финансового обеспечения.

Кроме того, негативное влияние на бюджет Астраханской области также оказывает и необходимость выполнения ряда условий, установленных Министерством финансов Российской Федерации, при заключении соглашений о предоставлении бюджету Астраханской области бюджетных кредитов и соглашений о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Астраханской области.

В связи с принятием на федеральном уровне ряда решений по внесению изменений в законодательные акты Российской Федерации, а также в целях реализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 нагрузка на бюджет Астраханской области значительно увеличилась. При этом реализация данных решений не подкреплена в полном объеме доходными источниками. Так, на реализацию зарплатных указов Президента Российской Федерации ежегодно выделяется незначительный объем дотации, который не покрывает даже ежегодный прирост по данному направлению расходных обязательств, при этом на бюджет Астраханской области ложится ежегодное увеличение расходов на реализацию данных указов.

В целях улучшения финансовой ситуации Правительство Астраханской области приняло ряд мер, направленных на сокращение социальных расходов путем установления мер социальной поддержки отдельным категориям граждан на основании адресности и критерия нуждаемости, что дало значительный экономический эффект в 2017 году, но при этом и рост социальной напряженности в регионе.

В целях дальнейшей оптимизации расходов бюджета Астраханской области следует обеспечить решение следующих задач:

1. Соблюдение режима экономии бюджетных средств, в том числе за счет применения сдерживающих механизмов при исполнении бюджета Астраханской области, обеспечивающих приоритетное финансирование первоочередных и социально значимых обязательств. Повышение эффективности планирования расходов бюджета Астраханской области и их оптимизация.

2. Повышение эффективности деятельности государственных учреждений Астраханской области и работников государственных учреждений Астраханской области.

3. Сокращение/урегулирование объемов кредиторской и дебиторской задолженности бюджета Астраханской области.

3.1. Анализ роста расходов бюджета Астраханской области

На протяжении ряда лет по решению федеральных органов власти на субъекты Российской Федерации возлагаются дополнительные полномочия. В целях реализации дополнительных полномочий субъекты Российской Федерации увеличивают расходы бюджетов, а некоторые вынуждены увеличивать объем государственного внутреннего долга.

Астраханская область не стала исключением. Так, в связи с принятыми решениями о передаче полномочий в 2011 году на уровень субъекта были переданы федеральные учреждения среднего профессионального образования, в 2012 году с местного на региональный уровень переданы полномочия по финансированию здравоохранения, с 2014 года - полномочия по финансированию дошкольных образовательных организаций, создание дорожных фондов, реализация указов Президента Российской Федерации, установление размера тарифа, в соответствии с которым рассчитывается объем расходов, направляемых на обязательное медицинское страхование (далее - ОМС) неработающего населения, а также реализация других стратегических задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012, в том числе переселение граждан из аварийного жилищного фонда, увеличение минимального размера оплаты труда и т.п.

Нагрузка на бюджет Астраханской области за 2011-2017 годы составила порядка 32,0 млрд рублей, при этом рост налоговых и неналоговых доходов за указанный период составил порядка 7,5 млрд рублей (таблица 14):

Таблица 14. Нагрузка на бюджет Астраханской области за 2011-2017 годы

Направления расходов	Дополнительная нагрузка на бюджет, млрд руб.
1. Обязательства, возникшие в связи с принятием решений на федеральном уровне:	32,0
1.1. Реализация указов Президента Российской Федерации
1.2. Обязательное медицинское страхование неработающего населения Астраханской области
1.3. Формирование дорожного фонда Астраханской области
2. Исполнение переданных полномочий:
2.1. Финансирование отрасли здравоохранения
2.2. Финансирование дошкольного образования
2.3. Финансирование среднего профессионального образования
3. Прочие обязательства

Также последние несколько лет значительное внимание уделялось решению такого социально значимого вопроса, как обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, и лиц из их числа.

При этом не всегда растущие обязательства обеспечены передачей равноценных источников их финансирования.

1. Повышение фонда оплаты труда работников бюджетной сферы в первую очередь обусловлено принятием указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 о необходимости повышения заработной платы отдельным категориям работников бюджетной сферы и ее привязки к уровню средней заработной платы в экономике региона до 2015 года и к среднемесячному доходу от трудовой деятельности с 2016 года. Определенная неурегулированность на федеральном уровне такой взаимосвязи со средней заработной платой в экономике региона до 2015 года и со среднемесячным доходом от трудовой деятельности с 2016 года привела к постоянному пересмотру и наращиванию фондов оплаты труда.

Таблица 15. Расходы бюджета Астраханской области на фонд оплаты труда (ФОТ) с учетом субвенции на образование, млн рублей

	Фактическое исполнение
	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год
ФОТ	7213,6	9610,4	11590,0	13170,0	13511,7	12393,0	13134,9

Потребность в бюджетных ассигнованиях, предусмотренных на фонд оплаты труда (с учетом субвенции на образование), с 2011 по 2017 год увеличилась на 5,9 млрд рублей. При этом в 2017 году "зарплатные" Указы Президента Российской Федерации исполнены в полном объеме (таблицы 15 и 16).

Таблица 16. Информация по фонду оплаты труда, млн рублей

N		Исполнение
		2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год
1	Фонд оплаты труда по Астраханской области с учетом субвенций бюджетам МО Астраханской области по обеспечению государственных гарантий общего и дошкольного образования (зарплата учителей и воспитателей)	9610,4	11590,0	13170,0	13511,7	12393,0	13134,9
2	Средства на повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики" и от 01.06.2012 N 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012-2017 годы", от 28.12.2012 N 1688 "О некоторых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей"	30,2	1948,5	864,5	168,1	35,0	592,7

Так, в связи с необходимостью безусловного исполнения "зарплатных" Указов Президента Российской Федерации нагрузка на бюджет Астраханской области в 2012-2017 годах составила порядка 11,93 млрд руб. с учетом предоставляемой из федерального бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы:

- в 2013 году на реализацию указов Президента Российской Федерации из бюджета Астраханской области дополнительно направлено 1,98 млрд руб. (компенсировано 1,01 млрд руб.);

- в 2014 году - 2,84 млрд руб. (компенсировано 0,8 млрд руб.);

- в 2015 году - 3,01 млрд руб. (компенсировано 0,34 млрд руб.);

- в 2016 году - 3,05 млрд руб. (компенсировано 0,19 млрд руб.);

- в 2017 году - 3,6 млрд руб. (компенсировано 0,24 млрд руб.)

В соответствии с пунктом 4 постановления Правительства Российской Федерации от 14.09.2015 N 973 "О совершенствовании статистического учета в связи с включением в официальную статистическую информацию показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности)" органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации рекомендовано при планировании расходов на повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и оценке достижения значений целевых показателей заработной платы, установленных в региональных планах мероприятий (далее - "дорожная карта") в отраслях социальной сферы, направленных на повышение эффективности образования и науки, культуры, здравоохранения и социального обслуживания населения, использовать показатель среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности).

Таблица 17. Информация по исполнению указов Президента Российской Федерации главными распорядителями бюджетных средств в 2017 году (в соответствии с данными, предоставленными главными распорядителями бюджетных средств)

Наименование категорий работников	Уровень средней заработной платы к средней по региону установленной "дорожной картой" на 2017 год, %	Среднемесячная заработная плата за 2017 год из расчета среднемесячного дохода от трудовой деятельности, руб.	Фактическая заработная плата за 12 месяцев 2017 года, руб.	Соотношение фактической заработной платы к среднемесячному доходу от трудовой деятельности, %
1. Педагогические работники сферы образования
Педагогические работники образовательных учреждений общего образования	100	24671	25761	104,4
Педагогические работники дошкольных образовательных учреждений (к среднемесячной заработной плате в сфере общего образования)	100	21710,5	21972	101,2
Педагогические работники дополнительного образования детей (к средней заработной плате учителей в Астраханской области)	95	26126,6	25466	97,5
Педагогические работники начального и среднего профессионального образования	95	24671	24541	99,5
Педагоги, работающие в организациях для детей-сирот, и детей, оставшихся без попечения родителей	100	24671	25442,8	103,1
2. Работники учреждений культуры
Работники учреждений культуры	90	22204	22048,8	89,4
3. Социальные работники
Социальные работники	80	19737	19542,09	79,2
4. Работники учреждений здравоохранения
Врачи и работники медицинских организаций, имеющие высшее медицинское образование	180	44408	44415,8	181,7
Средний медицинский персонал	90	22204	22391,2	90,7
Младший медицинский персонал (персонал, обеспечивающий предоставление медицинских услуг)	80	19737	20230,4	82,0

По Астраханской области значение среднемесячного дохода от трудовой деятельности в 2016 году составило 23 523 руб., оценка среднемесячного дохода от трудовой деятельности за 2017 год составила 24 671 руб., прогноз на 2018 год - 25 905 руб.

В Законе Астраханской области от 26.12.2016 N 86/2016-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" (далее - Закон о бюджете АО) были предусмотрены денежные средства на увеличение фонда оплаты труда работников учреждений, участвующих в реализации "зарплатных" указов Президента Российской Федерации, в объеме, необходимом для исполнения указов, исходя из среднемесячного дохода от трудовой деятельности по Астраханской области, установленного на 2017 год в сумме 24 671 руб.

В соответствии с Законом о бюджете АО фонд оплаты труда утвержден в объеме 13161,5 млн руб., в том числе учтены средства, поступающие из федерального бюджета в форме дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы в объеме 242,5 млн руб.

Фактическое исполнение за 2017 год по фонду оплаты труда составило 13 134,9 млн руб.

Законом о бюджете АО объем субвенций бюджетам МО Астраханской области на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях и на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях в 2017 году предусмотрен в размере 5 809,7 млн руб.

Исполнение в 2017 году составило 5 809,7 млн руб.

Работа по оптимизации сети и штатной численности государственных и муниципальных учреждений Астраханской области проводится постоянно. Однако необходимо отметить, что проводимая оптимизация не должна ухудшить качество предоставляемых государственных услуг.

2. Расходы на обязательное медицинское страхование неработающего населения также являются тем направлением расходов, формирование которых происходит на федеральном уровне.

Размер страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения определен за счет платежей субъектов Российской Федерации.

За счет платежей субъектов Российской Федерации на период 2012-2014 годов определен расчет размера страховых взносов на ОМС неработающего населения в субъекте Российской Федерации. В 2012 году размер страховых взносов не может быть менее фактического размера страховых взносов в 2010 году или 25% разницы между размером страховых взносов и фактическим размером страховых взносов в 2010 году, если иное не установлено Федеральным законом от 30.11.2011 N 370-ФЗ "О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов". В 2013 и 2014 годах вместо указанных в 2012 году 25% размер страховых взносов рассчитывается исходя из 50 и 75% соответственно. Начиная с 2015 года тариф принимается на уровне 100% от установленного федерального тарифа (таблица 18).

Таблица 18. Динамика расходов бюджета Астраханской области на ОМС за 2011-2017 годы, млн рублей

Показатель	Годы
	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018 (план)
Предусмотрено в бюджете Астраханской области	1115,4	1357,0	2890,8	3630,8	4052,6	4120,3	4191,9	4474,7

Объем межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Астраханской области бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования на обеспечение ОМС неработающего населения в 2013-2016 годах составит порядка 18,9 млрд руб. (в 2013 году - 2,9 млрд руб., в 2014 - 3,6 млрд руб., в 2015 - 4,1 млрд руб., в 2016 - 4,1 млрд руб., в 2017 - 4,2 млрд руб., в 2018 - 4,5 млрд руб.) (таблица 18).

Нагрузка на бюджет Астраханской области по данному направлению в 2017 году по сравнению с 2013 годом увеличилась более чем на 1,3 млрд руб.

3. Программа государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи.

Ежегодно постановлением Правительства Российской Федерации утверждается Программа государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи, в которой утверждаются подушевые нормативы финансового обеспечения в расчете на 1 человека в год.

Ежегодный рост нормативов, установленных за счет бюджетных ассигнований субъектов Российской Федерации (в 2013 году - 3 090,0 руб., в 2014 году - 3 331,9 руб., в 2015 году - 3 338,4 руб., в 2016 году - 3 488,6 руб., в 2017 году - 3 488,6 руб., в 2018 году - 3 488,6 руб.), ведет к увеличению стоимости территориальной программы (постановление Правительства Астраханской области от 28.12.2016 N 472-П "О Программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на территории Астраханской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов").

Ежегодное принятие на федеральном уровне программы без согласования с субъектами Российской Федерации приводит к существенным увеличениям расходов бюджетов субъектов Российской Федерации и, следовательно, к дефициту программы государственных гарантий, а также к недостижению средних подушевых нормативов бюджетных ассигнований соответствующих бюджетов до уровня федеральных.

Таблица 19. Стоимость территориальной программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в 2013-2017 годах, млн рублей

Показатели	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017
Расчетная стоимость территориальной программы	3478,5	3159,9	3372,9	3588,3	3488,6
Утвержденная стоимость территориальной программы	3478,5	3159,9	2567,2	2251,5	2323,5
Недостаток бюджетных средств	0	0	805,7	1336,8	1165,1

Расчетная стоимость территориальной программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи за период с 2013 года по 2017 год увеличилась на 78,0 млн руб. Дефицит программы Астраханской области в 2017 году составлял порядка 1,2 млрд руб. (таблица 19).

4. Создание дорожных фондов.

В 2012 году в соответствии с законодательством Российской Федерации сформирован дорожный фонд Астраханской области, в связи с чем значительная часть поступлений налоговых и неналоговых доходов, формирующих доходную часть бюджета Астраханской области, теперь направляется не на общее покрытие расходов бюджета Астраханской области, а только на формирование дорожного фонда Астраханской области.

Так, если в 2011 году на дорожное хозяйство направлено 342,2 млн руб., тогда как объем поступлений по налоговым и неналоговым доходам, впоследствии отнесенным к источникам формирования дорожного фонда Астраханской области, составил 1 397 млн руб., то по итогам 2017 года объем дорожного фонда составил 2 375,3 млн руб. (без учета федеральных средств и остатков прошлых лет) (таблица 20).

Таблица 20. Динамика доходов и расходов дорожного фонда Астраханской области на 2011-2017 годы, млн рублей

Наименование показателей	2011 факт	2012 факт	2013 факт	2014 факт	2015 факт	2016 факт	2017 факт	2018 план
Доходы	0,0	2103,2	2257,5	1971,1	2271,7	2820,8	2375,3	2223,2
Расходы	342,2	1997,4	2160,5	1964,4	1230,6	1490,4	2065,4	2223,2

Таким образом, ежегодное отвлечение средств бюджета Астраханской области, ранее направляемых на расходные обязательства Астраханской области, составляет более 2,0 млрд руб.

В целях недопущения отвлечения средств дорожного фонда Астраханской области на реализацию задач, не предусмотренных нормативной правовой базой для этого вида средств, в 2017 году осуществлялось поэтапное восстановление средств дорожного фонда Астраханской области.

В соответствии с Законом о бюджете АО (в редакции Закона Астраханской области от 12.12.2017 N 87/2017-ОЗ) объем доходов, формирующих дорожный фонд Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области, составил 2 227,7 млн руб.

Объем бюджетных ассигнований расходной части дорожного фонда Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области составил 2 227,7 млн руб. или 100,0% к утвержденному объему доходов, формирующих дорожный фонд Астраханской области.

Однако фактическая потребность в бюджетных ассигнованиях в 2017 году на дорожный фонд Астраханской области составила 2 578,0 млн руб. за счет остатков за 2015-2016 годы, подлежащих направлению в дорожный фонд Астраханской области (справочно: остатки за 2015 г. - 1247,6 млн руб., за 2016 г. - 1 330,4 млн руб.).

В соответствии с Законом Астраханской области от 18.12.2017 N 89/2017-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" (в редакции Закона Астраханской области от 23.01.2018 N 4/2018-ОЗ) объем доходов, формирующих дорожный фонд Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области, составляет 2 223,2 млн руб.

Объем бюджетных ассигнований расходной части дорожного фонда Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области составляет 2 223,2 млн руб. или 100,0% к утвержденному объему доходов, формирующих дорожный фонд Астраханской области.

Однако фактическая потребность в бюджетных ассигнованиях в 2018 году на дорожный фонд Астраханской области составляет 2 887,9 млн руб. за счет остатков за 2015-2017 годы, подлежащих направлению в дорожный фонд Астраханской области (справочно: остатки за 2017 г. - 309,9 млн руб.).

В ходе исполнения бюджета Астраханской области в 2018 году будут продолжены мероприятия по увеличению расходной части дорожного фонда Астраханской области.

5. Другие решения, повлекшие за собой увеличение расходной части бюджета Астраханской области.

5.1. В соответствии с Федеральным законом от 22.08.2004 N 122-ФЗ "О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации в связи с принятием федеральных законов "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" и "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" на субъекты Российской Федерации были возложены полномочия по обеспечению мер социальной поддержки тружеников тыла, ветеранов труда и лиц, подвергшихся политическим репрессиям.

При этом на реализацию данных мероприятий из федерального бюджета финансовая помощь субъектам Российской Федерации оказывалась.

В результате с 2005 по 2017 год Астраханской областью на реализацию данного полномочия было потрачено порядка 0,14 млрд руб.

5.2. В соответствии с подпунктом 6.4 пункта 1 статьи 29 Закона Российской Федерации от 10.07.92 N 3266-1 "Об образовании" в 2005 году субъектам Российской Федерации без финансового обеспечения были переданы федеральные учреждения начального профессионального образования. Дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области составила порядка 2,8 млрд руб. При этом в соответствии со статьей 16 Закона Российской Федерации от 21.07.93 N 5473-1 "Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы" из бюджетов субъектов Российской Федерации на федеральный уровень в 2006 году были переданы полномочия по профессиональному обучению осужденных в исправительно-тюремном учреждении. За счет сокращения расходов на их содержание за 9 лет нагрузка на бюджет Астраханской области уменьшилась на 0,2 млрд руб.

В совокупности начиная с 2006 по 2013 год дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области составила 2,6 млрд руб. В результате оптимизационных мероприятий переданные федеральные организации начального профессионального образования и федеральные учреждения среднего профессионального образования с 2013 года присоединены к организациям среднего профессионального образования Астраханской области.

5.3. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30.12.2005 N 854 "О порядке предоставления в 2006 году финансовой помощи бюджетам субъектов Российской Федерации в виде субсидий на выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам государственных образовательных учреждений субъектов Российской Федерации и муниципальных образовательных учреждений" из бюджетов субъектов Российской Федерации начиная с 2006 года выплачивалось вознаграждение за классное руководство.

При этом с 2006 по 2013 год из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации предусматривалась на выполнение данного полномочия субсидия.

В связи с необходимостью реализации данного полномочия из бюджета Астраханской области было потрачено порядка 1,07 млрд руб., а общий объем субсидии, полученной Астраханской областью из федерального бюджета, за указанный период составил 0,6 млрд руб.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2006-2017 годы составила 0,47 млрд руб.

5.4. В соответствии с подпунктом 24.1 пункта 2 статьи 26.3 Федерального закона от 06.10.99 N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" на уровень субъектов Российской Федерации были переданы полномочия по содержанию комиссий по делам несовершеннолетних.

Из федерального бюджета возмещение понесенных расходов бюджетом Астраханской области не предусматривалось.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2006-2017 годы составила 0,08 млрд руб.

5.5. Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.12.2006 N 846 "О порядке и условиях предоставления в 2007 году финансовой помощи из федерального бюджета в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на выплату компенсации родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования" введено полномочие по перечислению из региональных бюджетов средств для компенсации части родительской платы.

Начиная с 2007 года в расходной части бюджета Астраханской области предусматривались средства на выполнение возложенных полномочий.

При этом с 2008 по 2009 год из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации предусматривалась на выполнение данного полномочия субсидия.

В связи с необходимостью реализации данного полномочия за 2007-2017 годы дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области составила 0,82 млрд руб., а общий объем субсидии, полученной Астраханской областью из федерального бюджета, за указанный период составил 0,09 млрд руб.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2007-2017 годы составила 0,73 млрд руб.

5.6. В соответствии с Федеральным законом от 19.05.95 N 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей" в бюджетах субъектов Российской Федерации предусматриваются средства на установление размера, определен порядок назначения, индексации и выплаты ежемесячного пособия на ребенка. При этом с 2006 по 2009 год из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации предусматривалась на выполнение данного полномочия субсидия.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2010-2017 годы составила около 1,4 млрд руб.

5.7. В соответствии с пунктом 1 статьи 23.2 Федерального закона от 12.01.95 N 5-ФЗ "О ветеранах" в Законе Астраханской области от 27.12.2004 N 68/2004-ОЗ "О социальной поддержке отдельных категорий граждан" были предусмотрены расходы на меры социальной поддержки ветеранов труда. При этом помощь из федерального бюджета на выполнение данного обязательства не предусматривалась.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2010-2017 годы составила около 6,0 млрд руб.

5.8. В соответствии с пунктом 1 статьи 23.2 Федерального закона от 12.01.95 N 5-ФЗ "О ветеранах" в бюджете Астраханской области были предусмотрены средства на реализацию мер социальной поддержки тружеников тыла.

Дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2010-2017 годы составила 0,024 млрд руб.

5.9. В целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 31.12.2009 N 1208 "Об утверждении Правил предоставления в 2010 году субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части потерь в доходах организаций железнодорожного транспорта в связи с принятием субъектами Российской Федерации решений об установлении льгот по тарифам на проезд обучающихся и воспитанников общеобразовательных учреждений, учащихся очной формы обучения образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального и высшего профессионального образования железнодорожным транспортом общего пользования в пригородном сообщении" начиная с 2010 года в региональных бюджетах предусматривались средства на компенсацию части потерь в доходах организациям железнодорожного транспорта.

При этом с 2010 по 2015 год из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации предусматривалась субсидия на выполнение данного полномочия.

В связи с необходимостью реализации данного полномочия за 2010-2017 годы из бюджета Астраханской области было перечислено 0,7 млрд руб., а общий объем субсидии, полученной Астраханской областью из федерального бюджета на компенсацию части потерь в доходах организаций железнодорожного транспорта, согласно постановлению Правительства Российской Федерации от 21.12.2010 N 1077 "О дополнительном распределении субсидий в 2010 году из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части потерь в доходах организаций железнодорожного транспорта в связи с принятием субъектами Российской Федерации решений об установлении льгот по тарифам на проезд обучающихся и воспитанников общеобразовательных учреждений, учащихся очной формы обучения образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального и высшего профессионального образования железнодорожным транспортом общего пользования в пригородном сообщении и внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2009 г. N 1208" составил 0,023 млрд руб. (средства перечислялись в течение 2010-2013 годов).

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2010-2017 годы составила 0,68 млрд руб.

5.10. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 14.12.2005 N 761 "О предоставлении субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг" в бюджете Астраханской области начиная с 2011 года предусматриваются средства на предоставление малоимущим гражданам субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

Дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2011-2017 годы составила около 2,5 млрд руб.

5.11. В соответствии с подпунктом 6.4 пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 10.07.92 N 3266-1 "Об образовании" в 2011 году на уровень субъекта были переданы федеральные учреждения среднего профессионального образования.

В связи с возложенными данными полномочиями нагрузка на региональный бюджет за 2011-2017 годы составила порядка 1,664 млрд руб. Финансовой помощи из федерального бюджета предоставлено не было.

5.12. В соответствии с пунктом 1 статьи 15 Федерального закона от 21.11.2011 N 323-ФЗ "Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации" в 2012 году на уровень субъектов Российской Федерации с муниципального уровня переданы расходные полномочия по охране здоровья граждан. Расходы бюджета Астраханской области на выполнение данного полномочия за 2012-2016 годы составили 3,55 млрд руб.

Для обеспечения сбалансированности бюджетов субъектов Российской Федерации внесены изменения в Федеральный закон от 07.02.2011 N 3-ФЗ "О полиции" и финансовое обеспечение полиции общественной безопасности было передано на федеральный уровень. Объем высвобожденных средств составил порядка 4,0 млрд руб.

Кроме того, в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 N 68-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" норматив зачисления акцизов на нефтепродукты в доход бюджета субъекта Российской Федерации снизился со 100 до 72%. Таким образом, доходы бюджета Астраханской области за 2012-2013 годы сократились на 1,25 млрд руб.

В соответствии с Федеральным законом от 30.11.2016 N 409-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" установлены нормативы зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов Российской Федерации на 2017 год - 61,7%, на 2018 год - 57,4%, на 2019 год - 60,2%. В результате снижения нормативов зачисления акцизов на нефтепродукты с 88 до 61,7% выпадающие доходы консолидированного бюджета Астраханской области за 2017 год составили 620 млн руб.

В соответствии с ежегодным принятием федеральных законов о федеральном бюджете, начиная с бюджета на 2012 год, госпошлина за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия уполномоченных федеральных государственных органов, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, регистрационных знаков, водительских удостоверений, зачисляется в федеральный бюджет. Потери бюджета Астраханской области за 2012-2016 годы составили 0,65 млрд руб.

С учетом передаваемых полномочий дополнительная нагрузка на региональный бюджет за 2012-2016 годы составила порядка 1,0 млрд руб.

5.13. В связи с необходимостью реализации Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления" в части оказания государственных и муниципальных услуг по принципу "одного окна" расходы бюджета Астраханской области за 2012-2017 годы составили 0,607 млрд руб., в том числе из средств федерального бюджета - 0,059 млрд руб.

5.14. В связи с необходимостью выполнения Закона Российской Федерации от 18.10.91 N 1761-1 "О реабилитации жертв политических репрессий" начиная с 2012 года в бюджете Астраханской области за счет собственных средств стали предусматриваться расходы на оказание мер социальной поддержки лицам, подвергшимся политическим репрессиям (до 2012 года по данным направлениям из федерального бюджета оказывалась финансовая помощь в форме субсидии).

За 2012-2017 годы дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области составила 0,2 млрд руб.

5.15. В целях реализации положений Семейного кодекса Российской Федерации начиная с 2012 года за счет собственных средств в бюджете Астраханской области предусматриваются средства на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемного родителя (до 2012 года по данным направлениям из федерального бюджета предоставлялась финансовая помощь в форме субсидии).

Нагрузка на бюджет Астраханской области за 2012-2017 годы сложилась в объеме 1,7 млрд руб.

5.16. В целях реализации пункта 6 части 1 статьи 8 Федерального закона от 29.12.2012 N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" из бюджетов субъектов Российской Федерации предоставляются субсидии частным дошкольным образовательным организациям.

Нагрузка на бюджет Астраханской области за 2014-2017 годы составила 0,081 млрд руб.

5.17. В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 167 Жилищного кодекса Российской Федерации на территории субъекта Российской Федерации должен быть создан региональный оператор, который осуществляет деятельность по капитальному ремонту многоквартирных домов.

В 2013 году в Астраханской области создана некоммерческая организация "Фонд капитального ремонта многоквартирных домов Астраханской области" (далее - региональный оператор).

Создание регионального оператора повлекло за собой принятие новых расходных обязательств в форме:

- имущественного взноса Астраханской области на обеспечение деятельности регионального оператора;

- субсидии на обеспечение деятельности регионального оператора.

В связи с принятием на федеральном уровне данного решения дополнительная нагрузка на бюджет Астраханской области за 2013-2017 годы составила 0,128 млрд руб.

5.18. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 11.06.2013 N 493 "О государственном жилищном надзоре" в субъектах Российской Федерации должны создаваться исполнительные органы государственной власти Астраханской области, осуществляющие государственный жилищный надзор.

В целях реализации указанного полномочия на территории Астраханской области в 2014 году был создан исполнительный орган государственной власти Астраханской области - служба жилищного надзора Астраханской области.

Таким образом, дополнительная нагрузка на бюджет за 2014-2017 годы составила 0,049 млрд руб.

5.19. С 2015 года в соответствии с требованием федерального законодательства Правительство Астраханской области начало реализацию новых направлений деятельности, в том числе внедрение Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне", а также переход на Федеральные стандарты спортивной подготовки. На реализацию данных полномочий необходимо 3,3 млн руб., из них предусмотрено в бюджете Астраханской области в 2016 году и исполнено за год 1,3 млн руб.

Несмотря на проводимую работу по изысканию дополнительных доходных источников, Астраханская область не в силах обеспечить в полном объеме потребность в средствах на реализацию указов Президента Российской Федерации, на софинансирование межбюджетных трансфертов, предусмотренных из федерального бюджета, на исполнение передаваемых полномочий.

В целях обеспечения сбалансированности бюджета Астраханской области Правительством Астраханской области на протяжении ряда лет проводились оптимизационные мероприятия, в том числе направленные на сокращение неэффективных затрат.

5.20. Работа Правительства Астраханской области, направленная на сокращение расходов бюджета Астраханской области.

В целях мобилизации доходов, оптимизации бюджетных расходов, снижения долговой нагрузки Астраханской области на протяжении последних лет Правительством Астраханской области разрабатываются и принимаются планы мероприятий.

Так, в 2011 году было принято распоряжение Правительства Астраханской области от 09.03.2011 N 81-Пр "О плане мероприятий по снижению долговой нагрузки бюджета Астраханской области на период 2011-2013 годов", в 2012 году принято распоряжение Правительства Астраханской области от 05.04.2012 N 107-Пр "О плане мероприятий по снижению долговой нагрузки бюджета Астраханской области на период 2012-2014 годов", в 2014 году принято распоряжение Правительства Астраханской области от 12.02.2014 N 48-Пр "О плане мероприятий по мобилизации доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Астраханской области на период 2014-2016 годов", в 2015 году принято распоряжение Правительства Астраханской области от 13.01.2015 N 1-Пр "О плане мероприятий по мобилизации доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Астраханской области на период 2015-2017 годов", в 2016 году принята Программа на 2016-2019 годы.

В рамках реализации Программы на 2016-2019 годы проводилась работа, направленная на оптимизацию расходов бюджета Астраханской области и МО Астраханской области, в том числе на:

- оптимизацию расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области;

- приостановление расходных обязательств;

- принятие Закона Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ

"О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", в соответствии с которым выплаты льготной категории граждан производятся с учетом критериев адресности и нуждаемости исходя из 1,0-1,5-кратного прожиточного минимума;

- отказ от принятия новых расходных обязательств Астраханской области, включая создание новых государственных учреждений Астраханской области (за исключение случаев, когда государственное учреждение Астраханской области создается для обеспечения оптимизации расходов бюджета Астраханской области);

- организацию ведомственной централизации закупок товаров, работ и услуг для нужд Астраханской области;

- оптимизацию бюджетных расходов на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям;

- инвентаризацию численности неработающего населения Астраханской области;

- усиление контроля за эффективностью деятельности государственных учреждений Астраханской области, оценку эффективности деятельности подведомственных государственных учреждений Астраханской области, их финансовой хозяйственной деятельности;

- оптимизацию количества государственных учреждений Астраханской области (ликвидация, реорганизация, филиализация, слияние), выработку предложений по целесообразности продолжения деятельности данных учреждений, сокращение штатной численности и расходов на содержание;

- оптимизацию численности работников бюджетной сферы;

- увеличение количества исполнительных органов государственной власти Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе в единой централизованной информационной системе учета и отчетности;

- повышение эффективности использования автомобильного парка;

- оптимизацию бюджетных расходов за счет увеличения объемов расходов, получаемых бюджетными и автономными учреждениями Астраханской области от оказания предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

- осуществление контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Астраханской области;

- мониторинг состояния кредиторской и дебиторской задолженности бюджета Астраханской области, в том числе просроченной.

В результате работы, проводимой Правительством Астраханской области, по оптимизации расходов в ходе исполнения бюджета 2015 года произведено сокращение расходов за счет средств бюджета Астраханской области на общую сумму 1,5 млрд руб.

По итогам 2016 года расходы на реализацию государственных программ Астраханской области и ведомственных целевых программ сократились на 14,6% к уровню 2015 года, в том числе за счет средств бюджета Астраханской области - на 2,8%; а по итогам 2017 года - на 3,5% к уровню 2015 года, в том числе за счет средств бюджета Астраханской области - на 11,5%. В бюджете Астраханской области объем средств, направляемых на реализацию государственных программ Астраханской области и ведомственных целевых программ в 2017 году, составил 97,9% от общего объема расходов бюджета (таблица 21).

Таблица 21. Информация об исполнении государственных программ Астраханской области и ведомственных целевых программ в 2015-2017 годах, млн руб.

п/п	Наименование	2015 год (план)	2015 год (факт)	2016 год (план)	2016 год (факт)	2017 год (план)	2017 год (факт)	2017 / 2016
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Государственная программа "Развитие здравоохранения Астраханской области"	7509	7422,5	7075,6	7075,2	7492,9	7422,4	104,9%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	6933,7	6861,1	6727	6726,6	7096,1	7095,6	105,5%
	за счет средств из федерального бюджета	575,3	561,4	348,6	348,6	326,8	326,8	93,8%
2	Государственная программа "Развитие образования Астраханской области"	8899	8687,1	7749	7744,6	8008,1	8003,1	103,3%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	8644,4	8433,3	7709,1	7705,3	7932,6	7927,6	102,9%
	за счет средств из федерального бюджета	254,6	253,8	39,9	39,3	75,5	75,5	192,1%
3	Государственная программа "Социальная защита, поддержка и социальное обслуживание населения Астраханской области"	7219	6845,4	7264	7206,3	6175,1	6022,1	83,6%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	5961,7	5608,3	5887,1	5851,6	4989,5	4869,8	83,2%
	за счет средств из федерального бюджета	1257,3	1237,1	1376,9	1354,7	1185,6	1152,3	85,1%
4	Государственная программа "Развитие дорожного хозяйства Астраханской области"	2656,4	1568,8	1767,1	1713,6	2741,5	2626,3	153,3%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	2238,6	1211,5	1504,6	1482,1	2104,5	1995,8	134,7%
	за счет средств из федерального бюджета	417,7	357,3	262,5	231,5	637	630,5	272,4%
5	Государственная программа "Развитие жилищного строительства в Астраханской области"	1385,4	743,6	652,6	425	508,9	394,4	92,8%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	232,7	71,8	223,4	187,8	142,1	129,3	68,8%
	за счет средств из федерального бюджета	59,1	46,8	82,1	72,7	54,2	46,3	63,70%
	за счет средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства	1093,6	625,1	347,1	164,5	312,6	218,8	133,0%
6	Государственная программа "Развитие агропромышленного комплекса Астраханской области"	1228,1	860,8	829,9	673,2	963,1	898,7	133,5%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	535	349,5	380,2	265,7	368,5	317	119,3%
	за счет средств из федерального бюджета	693,2	511,3	449,7	407,5	594,6	581,7	142,7%
7	Государственная программа "Улучшение качества предоставления жилищно-коммунальных услуг на территории Астраханской области"	353,1	249,9	379,5	362,7	553,5	548,8	151,3%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	334,8	243	379,5	362,7	375,8	371,1	102,3%
	за счет средств из федерального бюджета	18,3	7	0	0	177,7	177,7	100%
8	Государственная программа "Развитие промышленности, топливно-энергетического комплекса, природных ресурсов и транспорта Астраханской области"	240,3	199,3	80,5	69,9	86,8	82,4	117,9%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	240,3	199,3	75,9	66,4	86,8	82,4	124,0%
	за счет средств из федерального бюджета	0	0	4,6	3,5	0	0	0
9	Государственная программа "Развитие культуры и туризма в Астраханской области"	1014,2	967,8	886,4	886,1	957,2	956,1	107,9%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	1005,5	959,2	873,8	873,4	928,8	927,7	106,2%
	за счет средств из федерального бюджета	8,7	8,7	12,6	12,6	28,4	28,4	225,4%
10	Государственная программа "Развитие физической культуры и спорта в Астраханской области"	625,2	539	548,4	534,4	584,3	570,1	106,7%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	586,5	500,4	479	465	511,9	558,8	120,2%
	за счет средств из федерального бюджета	38,6	38,6	69,4	69,4	72,4	11,3	16,3%
11	Государственная программа "Информационное общество Астраханской области"	172,6	141,9	50,1	50,1	17,6	17,6	35,1%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	151	120,2	50,1	50,1	17,6	17,6	35,1%
	за счет средств из федерального бюджета	21,7	21,7	0	0	0	0	0
12	Государственная программа "Охрана окружающей среды Астраханской области"	350,3	311	230,3	190,9	212,8	205,2	107,5%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	130,7	91,7	74,5	72,3	90,5	84,0	116,2%
	за счет средств из федерального бюджета	219,7	219,2	155,8	118,6	122,3	121,2	102,2%
13	Государственная программа "Развитие рыбохозяйственного комплекса Астраханской области"	0,8	0,4	1,1	0,9	1,1	1,1	100,0%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	0,6	0,2	0,9	0,7	0,9	0,9	128,6%
	за счет средств из федерального бюджета	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	100,0%
14	Государственная программа "Молодежь Астраханской области"	140,9	116,5	90,7	90,5	93,1	92,9	102,7%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	139,9	115,5	80,5	80,3	81,7	81,9	102,1%
	за счет средств из федерального бюджета	1	1	10,2	10,2	11	11	107,8%
15	Государственная программа "Развитие казачества на территории Астраханской области"	14,5	13	4,4	4	6	6	150%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	14,5	13	4,4	4	6	6	150%
16	Государственная программа "Содействие занятости населения Астраханской области"	469,7	451,7	454	454	461,2	454,6	100,1%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	192,9	175,2	140,5	140,4	136,8	136,8	97,4%
	за счет средств из федерального бюджета	276,8	276,5	313,5	313,6	324,4	317,8	101,30%
17	Государственная программа "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности в Астраханской области"	55,8	47,2	8,1	7,8	35,2	35,1	в 4,5 раза
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	21,5	12,8	8,1	7,8	35,2	35,1	в 4,5 раза
	за счет средств из федерального бюджета	34,4	34,4	0	0	0	0	0
18	Государственная программа "Развитие международной и внешнеэкономической деятельности Астраханской области"	38,2	27,1	27,1	26,3	27,2	26,6	103,4%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	38,2	27,1	27,1	26,3	27,2	26,6	103,4%
19	Государственная программа "Создание условий для обеспечения благоприятного инвестиционного климата в Астраханской области"	26,6	19,7	2,1	2,1	189,2	189,0	в 9 раз
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	26,6	19,7	2,1	2,1	189,2	189,0	в 9 раз
20	Государственная программа "Экономическое развитие Астраханской области"	284,3	198,5	327,5	318,4	301,6	295,9	92,9%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	134,5	108,4	255,9	246,8	254,3	249,9	101,3%
	за счет средств из федерального бюджета	149,7	90,1	71,6	71,6	47,3	46,0	64,3%
21	Государственная программа "Управление государственными финансами Астраханской области"	3504,6	3485,7	3201,8	3139	0	0	0%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	3341,3	3322,5	3037,4	2974,7
	за счет средств из федерального бюджета	163,3	163,3	164,4	164,3
22	Государственная программа "Повышение кадрового потенциала исполнительных органов государственной власти Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области"	0,3	0,3	0,7	0,7	1,0	1,0	142,9%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	0,3	0,3	0,7	0,7	1,0	1,0	142,9%
23	Государственная программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Астраханской области"	203,5	27,2	76,8	76,3	94,7	92,3	121,0%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	163,8	16	76,8	76,3	94,7	92,3	121,0%
	за счет средств из федерального бюджета	39,7	11,2	0	0	0	0	0
24	Государственная программа "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России на территории Астраханской области"	-	-	3,5	3,5	1,7	1,7	48,6%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	-	-	2,2	2,2	1,7	1,7	77,3%
	за счет средств из федерального бюджета	-	-	1,3	1,3	-	-	-
	Расходы на реализацию государственных программ	36391,6	32924,5	31711,2	31055,6	28338,3	28943,4	91,3%
	в том числе за счет средств бюджета Астраханской области	31068,7	28459,8	28000,8	27671,5	24263,6	25197,9	87,7%
	за счет средств из федерального бюджета	4229,3	3839,6	3363,3	3219,6	3762,1	3526,7	116,9%
	за счет средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства	1093,6	625,1	347,1	164,5	312,6	218,8	133,0%
	Расходы на реализацию ведомственных целевых программ	1170,3	1046,3	1029,5	1 017,0	4234,5	3849,7	378,5%
	Расходы на реализацию государственных и ведомственных целевых программ	37561,9	33970,8	32740,6	32072,6	32572,8	32793,1	102,3%

В бюджете Астраханской области в 2017 году расходы на капитальные вложения за счет средств бюджета Астраханской области исполнены в объеме 0,55 млрд рублей или 60,4% к уровню 2016 года (0,91 млрд рублей) (таблица 22).

Таблица 22. Динамика расходов на капитальные вложения, млн рублей

Показатели	Факт 2012	Факт 2013	Факт 2014	Факт 2015	Факт 2016	Факт 2017	Бюджет 2018
Капитальные вложения (без учета средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства), в том числе:	3179,6	2349,5	2317,4	1180,5	1601,2	690,1	1792,2
Бюджет Астраханской области, в том числе:	2187,3	1682,7	1641,0	770,7	1075,0	548,3	851,8
Дорожный фонд	518,1	404,9	726,0	440,9	568,3	131,0	347,6
Средства бюджета	1669,3	1277,8	915,0	329,8	506,7	417,3	504,2
Федеральные средства	908,2	664,7	676,4	409,8	526,2	141,8	940,4
Средства фонда ОМС	84,0	2,1	-	-	-	-	-

В бюджете на 2017 год расходы на капитальные вложения (без учета средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства) составляют 0,83 млрд руб., исполнение составило 0,69 млрд руб. или 43,1% от исполнения 2016 года, в том числе исполнение за счет средств бюджета Астраханской области (без учета средств дорожного фонда) составило 0,42 млрд руб.

В целях оптимизации бюджетного процесса исполнительными органами государственной власти Астраханской области проводится работа с подрядными организациями по вопросу внедрения ресурсосберегающих технологий, что будет способствовать снижению текущих затрат в среднесрочной перспективе.

Принципиальным решением, которое принято Правительством Астраханской области на среднесрочную перспективу, является исключение авансирования капитальных расходов, что также способствует оптимизации бюджетных расходов.

В рамках оптимизации бюджетных расходов Правительством Астраханской области принят ряд принципиальных решений, направленных на оптимизацию расходов по капитальным вложениям.

Правительством Астраханской области принято постановление от 11.09.2015 N 458-П "О Порядке формирования перечня объектов капитальных вложений на очередной финансовый год и на весь период реализации объектов капитальных вложений и реализации объектов капитальных вложений, включенных в перечень объектов капитальных вложений на очередной финансовый год и на весь период реализации объектов капитальных вложений", в соответствии с которым в первоочередном порядке бюджетные средства направляются на:

- объекты капитального строительства, объекты недвижимого имущества, объекты муниципальной собственности, по которым расходные обязательства бюджета Астраханской области остались неисполненными по причине недостаточности фактически выделенных средств (по которым сформирована кредиторская задолженность);

- не завершенные строительством, реконструкцией, в том числе с элементами реставрации, технического перевооружения, объекты капитального строительства, объекты муниципальной собственности, подлежащие завершению в соответствующем году, с высокой степенью готовности (в целях недопущения необоснованного увеличения незавершенного строительства);

- объекты капитального строительства, объекты недвижимого имущества, объекты муниципальной собственности, для которых нормативными правовыми актами Российской Федерации установлены требования по софинансированию за счет средств, поступивших из федерального бюджета, бюджета Астраханской области, бюджетов муниципальных образований Астраханской области, и (или) для которых осуществляется привлечение дополнительных внебюджетных источников финансирования;

- объекты капитального строительства, объекты недвижимого имущества, объекты муниципальной собственности, по которым даны поручения Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Губернатора Астраханской области, Правительства Астраханской области.

Правительством Астраханской области на основании решения комиссии по проведению отбора объектов капитальных вложений для включения их в перечень объектов капитальных вложений на очередной финансовый год и на весь период реализации объектов капитальных вложений, созданной постановлением Правительства Астраханской области от 11.09.2015 N 465-П, утвержден перечень объектов капитальных вложений на 2017 год и на весь период реализации объектов капитальных вложений (далее - перечень) (постановление Правительства Астраханской области от 22.02.2017 N 52-П). В указанный перечень в первоочередном порядке включены объекты, имеющие кредиторскую задолженность прошлых лет (46% от общего лимита бюджетных ассигнований); 11% бюджетных ассигнований планируется направить на обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, жилыми помещениями, 41% средств бюджета Астраханской области - на софинансирование объектов капитальных вложений, реализуемых за счет средств, поступивших из федерального бюджета, 2% - на объекты с высокой степенью готовности.

Необходимо отметить, что общий объем кредиторской задолженности, сложившейся на 01.01.2017, составил 51% от объема, предусмотренного из бюджета Астраханской области на капитальные вложения в 2017 году;

- расходы на исполнение публичных нормативных обязательств.

Исполнение публичных нормативных обязательств за 2017 год составило 3,7 млрд руб. или 79,1% к фактическому исполнению за 2016 год.

Так, в 2015 году выплаты публичного нормативного характера составили 4,1 млрд руб., а в 2017 году - 3,7 млрд руб. (таблица 23).

Таблица 23. Расходы на исполнение публичных нормативных обязательств на 2015-2017 годы, млн рублей

п/п	Наименование публичных нормативных обязательств	Нормативные правовые акты, устанавливающие публичные нормативные обязательства	Исполнение 2015 года	Исполнение 2016 года	Исполнение 2017 года
1	2	3	4	5	6
	Итого:		4124,1	4 669,6	3 691,2
	Средства федерального бюджета, в том числе:		1069,8	1087,83	1153,7
1	Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	Федеральный закон от 19.05.95 N 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей"	11,2	7,3	10,3
2	Обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор СССР", "Почетный донор России"	Федеральный закон от 20.07.2012 N 125-ФЗ "О донорстве крови и ее компонентов" постановление Правительства Российской Федерации от 19.11.2004 N 663 "О порядке награждения граждан нагрудным знаком "Почетный донор России" и предоставления ежегодной денежной выплаты гражданам, награжденным нагрудным знаком "Почетный донор России"	30,5	31,2	33,0
3	Государственные единовременные пособия и ежемесячные денежные компенсации гражданам при возникновении поствакцинальных осложнений	Федеральный закон от 17.09.98 N 157-ФЗ "Об иммунопрофилактике инфекционных болезней"	0,01	0,01	0,00
4	Выплаты инвалидам компенсаций страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств	Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"	0,1	0,1	0,1
5	Ежемесячная денежная выплата Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и полным кавалерам ордена Славы, социальная поддержка Героев Социалистического Труда и полных кавалеров ордена Трудовой Славы	Закон Российской Федерации от 15.01.93 N 4301-1 "О статусе Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы", постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.2005 N 788 "Об утверждении Правил осуществления ежемесячной денежной выплаты Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и полным кавалерам ордена Славы"	0,1	0,1	0,1
6	Выплаты отдельных видов государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также лицам, уволенным в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий физическими лицами)	Постановление Правительства Российской Федерации от 08.10.2013 N 893 "О порядке предоставления субвенций, предоставляемых бюджетам субъектов Российской Федерации и бюджету г. Байконура из федерального бюджета в целях финансового обеспечения расходных обязательств субъектов Российской Федерации, возникающих при выполнении полномочий Российской Федерации, на выплату отдельных видов государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также лицам, уволенным в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий физическими лицами)"	598,6	629,6	617,6
7	Ежемесячная денежная компенсация отдельным категориям граждан (оплата жилищно-коммунальных услуг)	Закон Российской Федерации от 15.05.91 N 1244-1 "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС" Федеральный закон от 12.01.95 N 5-ФЗ "О ветеранах" Федеральный закон от 24.11.95 N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" Федеральный закон от 26.11.98 N 175-ФЗ "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча" Федеральный закон от 10.01.2002 N 2-ФЗ "О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне"	398,8	405,0	399,8
8	Предоставление отдельных мер социальной поддержки гражданам, подвергшимся воздействию радиации	Федеральный закон от 22.12.2014 N 428-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием разграничения полномочий в сфере социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации"	8,0	7,7	8,0
9	Единовременное пособие беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячное пособие на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву	Федеральный закон от 19.05.95 N 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей"	6,8	5,8	6,8
10	Единовременные денежные компенсации реабилитированным лицам	Закон Российской Федерации от 18.10.91 N 1761-1 "О реабилитации жертв политических репрессий"	0,01	0,02	0,0
11	Единовременные выплаты медицинским работникам	Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	15,5	1,0	78,0
	Средства бюджета Астраханской области, в том числе:		3054,3	3581,78	2537,54
1	Пособие на ребенка	Закон Астраханской области от 27.12.2004 N 69/2004-ОЗ "О пособии на ребенка" Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	253,5	239,0	216,8
2	Выплата приемным семьям, семьям опекунов и усыновителям на содержание подопечных детей	Закон Астраханской области от 11.02.2002 N 6/2002-ОЗ "О защите прав детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а так же лиц, потерявших в период обучения обоих родителей или единственного родителя, в Астраханской области", Закон Астраханской области от 24.03.2003 N 4/2003-ОЗ "О дополнительной материальной поддержке семей, усыновивших детей", Закон Астраханской области от 04.06.2009 N 40/2009-ОЗ "О размере и порядке выплаты денежных средств на содержание ребенка, находящегося под опекой или попечительством", Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	322,9	366,9	391,7
3	Выплата социального пособия на погребение согласно гарантированному перечню этих услуг за счет бюджетов Российской Федерации	Федеральный закон от 12.01.96 N 8-ФЗ "О погребении и похоронном деле"	8,4	8,5	6,9
4	Предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг	Постановление Правительства Российской Федерации от 14.12.2005 N 761 "О предоставлении субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг" Закон Астраханской области от 05.06.2006 N 14/2006-ОЗ "О региональных стандартах оплаты жилого помещения и коммунальных услуг"	403,3	489,3	441,4
5	Денежная компенсация отдельным категориям граждан	Закон Астраханской области от 01.08.2000 N 33/2000-ОЗ "О дополнительных мерах социальной поддержки граждан, выполнявших задачи в условиях вооруженного конфликта в Чеченской Республике, а также непосредственно участвовавших в борьбе с терроризмом на территории Республики Дагестан и Чеченской Республики, в выполнении задач в зоне вооруженного конфликта и условиях чрезвычайного положения в Республике Южная Осетия", Закон Астраханской области от 27.12.2004 N 68/2004-ОЗ "О социальной поддержке отдельных категорий граждан", Закон Астраханской области от 31.12.2004 N 72/2004-ОЗ "О мерах социальной поддержки детей военнослужащих, погибших (пропавших без вести) в связи с боевыми действиями в период Великой Отечественной войны 1941-1945 годов", Закон Астраханской области от 29.06.2010 N 29/2010-ОЗ "О размерах, условиях и порядке возмещения расходов, связанных с предоставлением мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг педагогическим работникам образовательных организаций, работающим и проживающим в сельских населенных пунктах, рабочих поселках (поселках городского типа) на территории Астраханской области", Закон Астраханской области от 10.04.2012 N 12/2012-ОЗ "О социальной поддержке многодетных семей в Астраханской области", Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", постановление Правительства Астраханской области от 06.04.2005 N 58-П "О мерах социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на ЧАЭС"	1834,1	2249,2	1246,6
6	Ежемесячное социальное пособие членам семей погибших (умерших) участников боевых действий, ветеранов боевых действий, а также лиц, погибших (умерших) при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей)	Закон Астраханской области от 09.10.2007 N 64/2007-ОЗ "О ежемесячном дополнительном социальном пособии членам семей погибших (умерших) участников боевых действий, ветеранов боевых действий, а также лиц, погибших (умерших) при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей)", Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	7,9	8,1	0,9
7	Ежегодная денежная компенсация расходов, связанных с эксплуатацией транспортных средств, отдельным категориям инвалидов	Постановление Правительства Астраханской области от 10.04.2013 N 92-П "О ежегодных денежных компенсациях расходов, связанных с эксплуатацией транспортных средств, отдельным категориям инвалидов"	0,09	0,08	0,04
8	Выплаты отдельным категориям граждан компенсации страховой премии по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств	Постановление Правительства Астраханской области от 29.06.2011 N 224-П "О Правилах выплаты отдельным категориям граждан компенсации страховой премии по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств"	0,002	0,00	0,00
9	Оказание помощи малоимущим многодетным семьям в виде предоставления регионального (семейного) капитала	Закон Астраханской области от 10.04.2012 N 12/2012-ОЗ "О социальной поддержке многодетных семей в Астраханской области", Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", постановление Правительства Астраханской области от 20.12.2012 N 574-П "Об отдельных мерах социальной поддержки многодетных семей Астраханской области"	97,3	103,4	110,6
10	Социальные доплаты к пенсиям	Закон Астраханской области от 21.07.2003 N 31/2003-ОЗ "О статусе Губернатора Астраханской области", Закон Астраханской области от 09.09. 2005 N 48/2005-ОЗ "О государственной гражданской службе Астраханской области", Закон Астраханской области от 04.10.2006 N 71/2006-ОЗ "О пенсионном обеспечении лиц, замещавших государственные должности Астраханской области", Закон Астраханской области от 06.07.2007 N 42/2007-ОЗ "О дополнительном ежемесячном материальном обеспечении за особые заслуги перед Астраханской областью", постановление Губернатора Астраханской области от 13.07.2007 N 309 "О доплате к страховой пенсии лицам, замещавшим должности в органах государственной власти и управления Астраханской области"	106,4	117,3	120,1
11	Единовременные выплаты молодым специалистам	Постановление Правительства Астраханской области от 14.08.2008 N 437-П "О социальной поддержке молодых специалистов агропромышленного комплекса", постановление Правительства Астраханской области от 09.06.2015 N 265-П "О единовременных компенсационных выплатах медицинским работникам в 2015 году"	16,5	0,0	0,0
12	Ежемесячная денежная выплата гражданам, участвующим в обеспечении правопорядка и общественной безопасности, а также в защите государственной границы Российской Федерации на территории Астраханской области	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", постановление Правительства Астраханской области от 30.10.2013 N 438-П "О мерах социальной поддержки граждан, участвующих в обеспечении правопорядка и общественной безопасности, а также в защите государственной границы Российской Федерации на территории Астраханской области"	1,1	0,0	0,0
13	Единовременная материальная помощь отдельным категориям граждан на газификацию домовладений	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", постановление Правительства Астраханской области от 17.03.2009 N 98-П "О порядке оказания единовременной материальной помощи отдельным категориям граждан на газификацию домовладений"	2,8	0,0	0,0
14	Меры социальной поддержки работников добровольной пожарной охраны, добровольных пожарных и членов их семей	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	0,00	0,00	0,0
15	Единовременная материальная помощь семье, нуждающейся в поддержке, при рождении одновременно трех и более детей	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	0,00	0,00	0,6
16	Ежемесячная компенсация расходов на уплату взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	0,00	0,00	1,9

Для достижения цели адресной направленности мер социальной поддержки необходимо учитывать имущественную и финансовую обеспеченность малоимущих семей (граждан) и семей (граждан), нуждающихся в поддержке, в качестве критерия нуждаемости.

Правительством Астраханской области проводится работа по предоставлению мер социальной поддержки и оказанию государственной социальной помощи с учетом адресного подхода, основанного на оценке нуждаемости (на основе проверки у заявителя уровня доходов).

В целях реализации мероприятий, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов, принят Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области", содержащий меры по реализации полномочий по социальным выплатам с учетом адресности и нуждаемости, исходя из 1,0-1,5-кратного прожиточного минимума. В связи с принятием данного закона экономия средств бюджета Астраханской области в 2017 году составила порядка 500,0 млн руб.;

- оптимизацию структуры, численности, фонда оплаты труда органов государственной власти Астраханской области, государственных учреждений Астраханской области.

Исполнительными органами государственной власти Астраханской области проводятся мероприятия по усовершенствованию механизмов управления при реализации основных функций, а именно:

- проведен анализ нормативных правовых и правовых актов исполнительных органов государственной власти Астраханской области, а также подведомственных им учреждений на предмет оптимизации полномочий;

- разработаны в исполнительных органах государственной власти Астраханской области нормативные правовые акты Правительства и Губернатора Астраханской области, направленные на оптимизацию полномочий исполнительных органов государственной власти Астраханской области и подведомственных им учреждений;

- проведены организационно-штатные мероприятия в соответствии с правовыми актами Правительства и Губернатора Астраханской области в части перераспределения функций и полномочий между структурными подразделениями исполнительных органах государственной власти Астраханской области и подведомственными учреждениями.

В соответствии с распоряжениями Губернатора Астраханской области от 25.01.2016 N 23-р "О мероприятиях по оптимизации структуры и штатной численности исполнительных органов государственной власти Астраханской области", от 01.04.2016 N 171-р "О мерах по оптимизации расходов бюджета Астраханской области" проведены такие мероприятия, как:

- сокращение объема фонда оплаты труда, в том числе за счет сокращения штатной численности органов государственной власти Астраханской области;

- уменьшение работникам исполнительных органов государственной власти Астраханской области, замещающим должности, не являющиеся должностями государственной гражданской службы, ежемесячной надбавки за сложность, напряженность и высокие достижения в труде не менее чем на 20% должностного оклада;

- оптимизация сети государственных учреждений Астраханской области и сокращение их предельной штатной численности;

- сокращение на 50% размера выплат, таких как единовременная материальная помощь (в случае смерти гражданского служащего, родственников гражданского служащего, в случаях тяжелого материального положения, вызванного особыми обстоятельствами, и прочее), единовременное поощрение (юбилейные даты, награждения и прочее), единовременная помощь при рождении ребенка.

Мероприятия, направленные на оптимизацию расходов государственных учреждений Астраханской области в 2016-2017 годах

В рамках распоряжения Правительства Астраханской области от 31.12.2015 N 606-Пр "О рабочей группе по анализу и оптимизации расходов на финансирование бюджетной сферы Астраханской области" подготовлены методические рекомендации по оптимизации расходов государственных учреждений Астраханской области, предусматривающие выполнение следующих условий и мероприятий:

- организация мониторинга государственных учреждений Астраханской области (количество государственных учреждений Астраханской области, количество персонала и штатных единиц, размеры заработных плат работников, используемые фонды, стоимость арендуемой площади, объемы и качество предоставляемых государственных услуг по государственным учреждениям Астраханской области, наличие непрофильных и невостребованных услуг (работ) и другое);

- организация оценки потребности в государственных учреждениях Астраханской области с учетом необходимого (желаемого) уровня обеспеченности государственными услугами;

- приостановление создания новых государственных учреждений Астраханской области, возложение новых функций (полномочий) на существующую подведомственную сеть;

- создание централизованных бухгалтерий, в том числе единой централизованной информационной системы учета и отчетности;

- внесение изменений в правовые акты о системах оплаты труда подведомственных государственных учреждений Астраханской области в части установления условия соблюдения уровня соотношения средней заработной платы руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера государственного учреждения Астраханской области и средней заработной платы работников государственного учреждения Астраханской области (без учета руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера), который рассчитывается и устанавливается главным распорядителем бюджетных средств Астраханской области, в ведении которого находится государственное учреждение Астраханской области, за счет всех источников финансирования в кратности от 1 до 5;

- обеспечение ежегодно по итогам отчетного финансового года сокращения не менее 5% расходов государственных учреждений Астраханской области на выполнение государственных заданий, не обоснованных динамикой качественных и количественных показателей результатов выполнения государственного задания без объяснимых причин;

- обеспечение реорганизации государственных учреждений Астраханской области путем изменения типа государственных учреждений Астраханской области, их объединения, слияния, перепрофилирования и ликвидации с учетом передачи функций существующим государственным учреждениям Астраханской области;

- обеспечение перевода бюджетных и автономных учреждений Астраханской области в форму казенного учреждения Астраханской области, для которых в течение двух из трех финансовых лет объем предпринимательской и иной приносящей доход деятельности не превысил 30% объема средств бюджета Астраханской области, направляемого на выполнение государственного задания;

- обеспечение поэтапного перевода государственных автономных учреждений Астраханской области в негосударственную форму - государственное предприятие - с целью повышения самостоятельности и привлечения дополнительных средств от приносящей доход деятельности с постепенным сокращением государственной поддержки;

- обеспечение составления и исполнения плана-графика погашения кредиторской задолженности государственных учреждений Астраханской области, в том числе просроченной;

- недопущение превышения федеральных нормативов соотношения числа обслуживаемых лиц и штатной численности государственных учреждений Астраханской области. В случае отсутствия таковых нормативов - обеспечение принятия на уровне Астраханской области единых норм соотношения числа обслуживаемых лиц и штатной численности работников государственных учреждений Астраханской области;

- активизация работы по увеличению поступлений за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности государственных учреждений Астраханской области;

- установление доли фонда оплаты труда, финансируемой за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в размере не менее 30%;

- передача несвойственных функций государственных учреждений Астраханской области на аутсорсинг (организация питания школьников, уборка помещений, транспортное обеспечение обучающихся и т.д.);

- обеспечение соотношения административно-хозяйственного персонала к штатной численности государственных учреждений Астраханской области 40 x 60;

- обеспечение передачи части неиспользуемых площадей и имущества в долгосрочную аренду;

- оптимизация лимитов потребления топливно-энергетических ресурсов;

- обеспечение погашения кредиторской задолженности, в том числе просроченной;

- ограничение расходов бюджета Астраханской области, направляемых на оплату одного квадратного метра недвижимого арендуемого имущества, не более 550 руб./кв. м.

Кроме того, в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 08.10.2014 N 430-П "Об исполнительных органах государственной власти Астраханской области" в 2015 году произведена реорганизация исполнительных органов государственной власти Астраханской области, в результате которой произошло слияние агентства инвестиционного развития Астраханской области с министерством экономического развития Астраханской области, агентства по рыболовству и рыбоводству Астраханской области с министерством сельского хозяйства Астраханской области, переданы полномочия в сфере туризма от министерства спорта и туризма Астраханской области министерству культуры и туризма Астраханской области.

Всеми исполнительными органами государственной власти Астраханской области проведена работа по оптимизации структурных изменений и фонда оплаты труда за счет отказа от:

- выплат премий за выполнение особо важных и сложных заданий, предусмотренных законодательством Астраханской области;

- оплаты труда в выходные и праздничные дни;

- выплат денежной компенсации за неиспользованный отпуск, за исключением выплат по обеспечению соблюдения гарантий, предусмотренных частью 13 статьи 46 Федерального закона от 27.07.2004 N 79-ФЗ "О государственной гражданской службе Российской Федерации", статьей 127 Трудового кодекса Российской Федерации;

- выплаты компенсации за санаторно-курортное оздоровление.

В соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации государственным гражданским служащим по их личным заявлениям предоставляются отпуска без сохранения содержания, что позволяет экономить фонд оплаты труда.

На протяжении ряда лет осуществляется работа по оптимизации сети и численности бюджетных учреждений Астраханской области и сокращению неэффективных расходов;

- оптимизация расходов в сфере образования.

В рамках проводимых оптимизационных мероприятий образовательные организации Астраханской области полностью отказались от финансирования мероприятий и выплат в 2016 году:

- проведение культмассовых мероприятий для студентов за счет стипендиального фонда (экономический эффект к уровню 2015 года составил 5730 тыс. руб.);

- денежное поощрение талантливых обучающихся (экономический эффект к уровню 2014 года составил 268 тыс. руб., в 2015-2016 годах выплаты отсутствуют);

- выплата стипендии им. А.П. Гужвина (экономический эффект к уровню 2015 года составил 450 тыс. руб. В 2016 выплата данной стипендии не производилась в связи с принятием постановления Губернатора Астраханской области от 25.04.2016 N 28 "О признании утратившими силу постановлений Губернатора Астраханской области");

- единовременные выплаты молодым специалистам агропромышленного комплекса (экономический эффект к уровню 2014 года составил 3450 тыс. руб., выплата приостановлена до 2021 года в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 28.12.2017 N 518-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 13.04.2017 N 115-П");

- выделение средств на соревнования школьников "Президентские состязания" (экономический эффект к уровню 2015 года составил 220 тыс. руб., с 2016 года выплаты отсутствуют в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 28.07.2017 N 255-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П");

- мероприятия по выделению научных грантов (экономический эффект к уровню 2015 года составил 10923,6 тыс. руб., в 2016 году выплаты отсутствуют в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 10.11. 2015 N 564-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области");

- отмена бесплатного продленного дня в муниципальных общеобразовательных организациях, а также ряд других программ и мероприятий (экономический эффект к уровню 2015 года составил 82,1 млн руб).

Кроме того произведено сокращение бюджетных ассигнований по следующим направлениям:

- оптимизация штатных расписаний подведомственных министерству образования и науки Астраханской области государственных учреждений Астраханской области (экономический эффект к уровню 2015 года составил 126,8 тыс. руб.);

- проведение ремонтных работ в зданиях государственных учреждений Астраханской области, подведомственных министерству образования и науки Астраханской (экономический эффект к уровню 2015 года составил 26,7 тыс. руб.);

- оптимизация расходов по фонду оплаты труда муниципальных общеобразовательных организаций (экономический эффект к уровню 2015 года составил 314,07 тыс. руб.);

- сокращение субсидии из бюджета Астраханской области муниципальным образованиям Астраханской области на софинансирование расходов на организацию одноразового горячего питания (горячий завтрак) для обучающихся 1-4 классов муниципальных общеобразовательных организаций, одноразового горячего питания (горячий обед) для обучающихся муниципальных общеобразовательных организаций, доставляемых к месту учебы из других населенных пунктов в ресурсные центры общеобразовательных организаций (экономический эффект к уровню 2015 года составил 67,2 млн руб., в 2016 году выплаты субсидии прекращены в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 28.07.2017 N 255-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П");

- сокращение расходов на приобретение проездных билетов для детей-сирот (экономический эффект к уровню 2015 года - 939,7 тыс. руб.);

- сокращение субсидий юридическим лицам (школа-интернат открытого акционерного общества "Российские железные дороги", частные дошкольные образовательные организации, частные образовательные организации, предоставляющие второе бесплатное образование детям-сиротам) (экономический эффект к уровню 2015 года составил 3223,1 тыс. руб.).

За счет проведения отдельных мероприятий (установка энергосберегающих приборов учета, установление лимита на связь и т.п.) по итогам 2016 года осуществлена экономия по коммунальным услугам, услугам связи и прочим расходам.

Расходы на проведение единого государственного экзамена, государственной итоговой аттестации и основного государственного экзамена в 2016 году произведены на уровне 2015 года.

Общая сумма сэкономленных в 2016 году в сфере образования бюджетных ассигнований составила порядка 0,095 млрд руб.

В результате проведенных оптимизационных мероприятий численность педагогических работников с 4443 человек в 2015 году снизилась до 4393 человек в 2016 году.

Оптимизация сети образовательных организаций проводится в регионе с учетом ряда специфических особенностей, среди которых значительная удаленность поселений с невысоким числом жителей от районных центров и крупнонаселенных пунктов, неудовлетворительное состояние дорог, расположение образовательных организаций на островных территориях. Доля образовательных организаций, соответствующих данным особенностям, достигает в отдельных МО Астраханской области 50%.

Особенно необходимо обратить внимание на оптимизацию сети малокомплектных и отдаленных школ, наличие которых значительно влияет на региональный показатель наполняемости классов. При этом следует исходить из принципов наличия объективных показателей, характеризующих реальную возможность по переводу обучающихся отдаленных школ в общеобразовательные школы, находящиеся в населенных пунктах соответствующего муниципального района Астраханской области, расстояние до которых не превышает 25-30 км, и возможность организации подвоза обучающихся с учетом имеющейся дорожной инфраструктуры.

В целях оптимизации структуры и численности работников отрасли образования осуществлены мероприятия по выводу непрофильных функций из министерства образования и науки Астраханской области в подведомственное ему государственное учреждение Астраханской области (ведение бухгалтерского учета, обслуживание зданий и оборудования, информационно-коммуникационные технологии), кроме того осуществлена централизация закупок товаров, работ и услуг для нужд Астраханской области по подведомственным государственным учреждениям Астраханской области.

Также предпринимается ряд действий системного характера по сокращению неэффективных расходов в сфере образования, а именно:

- объединение обучающихся в сводные класс-комплекты по отдельным учебным дисциплинам;

- сокращение административно-управленческого и вспомогательного персонала;

- активное введение дистанционного обучения и электронных обучающих технологий при обязательном тьюторском сопровождении;

- укрупнение классов по всем параллелям с 5 по 11 класс;

- укрупнение дошкольных групп путем создания разновозрастных групп;

- создание групп неполного дня при реализации программ дошкольного образования.

Проведение мероприятий по оптимизации (ликвидации, реорганизации, филиализации, слиянию) государственных учреждений Астраханской области

Оптимизация расходов учреждений в отрасли образования.

В 2012-2013 годах осуществлены:

- реорганизация государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Астраханский колледж вычислительной техники" путем присоединения к нему государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 6";

- реорганизация государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Астраханский государственный колледж профессиональных технологий" путем присоединения к нему государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 3" и государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональный лицей N 9";

- реорганизация государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Астраханский технологический техникум" путем присоединения к нему государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 20";

- реорганизация государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Камызякский сельскохозяйственный колледж" путем присоединения к нему государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 24";

- реорганизация государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Астраханский государственный политехнический колледж" путем присоединения к нему государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 21";

- создание государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области среднего профессионального образования "Астраханский агротехнический техникум" путем слияния государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональный лицей N 23" и государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 25";

- создание государственного автономного профессионального образовательного учреждения Астраханской области "Астраханский колледж арт-фэшн индустрии" на базе государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональный лицей N 17 г. Астрахани";

- реорганизация государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области высшего профессионального образования "Астраханский государственный инженерно-строительный институт" путем присоединения к нему государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 26" и государственного автономного образовательного учреждения Астраханской области начального профессионального образования "Профессиональное училище N 1".

Произведена реорганизация ряда образовательных организаций начального общего, основного общего и среднего общего образования, в частности реорганизация государственного бюджетного общеобразовательного учреждения Астраханской области "Школа-интернат N 3 для обучающихся с ограниченными возможностями здоровья" путем присоединения к нему государственного бюджетного специального (коррекционного) образовательного учреждения Астраханской области для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья "Специальная (коррекционная) начальная школа-детский сад "Верботон".

В 2014 году произведена реорганизация государственного бюджетного учреждения Астраханской области "Центр мониторинга в образовании" путем присоединения к нему государственного бюджетного образовательного учреждения Астраханской области "Центр кадровых технологий".

В 2015 году:

- реорганизовано 12 дошкольных образовательных организаций путем присоединения к общеобразовательным организациям в Лиманском районе;

- проведены мероприятия по оптимизации сети общего образования, в частности:

ликвидировано муниципальное бюджетное образовательное учреждение "Песчанинская начальная образовательная школа";

ликвидировано муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Володарская вечерняя (сменная) средняя общеобразовательная школа";

ликвидировано муниципальное бюджетное вечернее (сменное) общеобразовательное учреждение "Камызякская вечерняя (сменная) общеобразовательная школа";

- реорганизованы 2 общеобразовательные организации в Камызякском районе: муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Затонская основная общеобразовательная школа" присоединена к муниципальному бюджетному общеобразовательному учреждению "Караулинская основная общеобразовательная школа", муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Чапаевская основная общеобразовательная школа" присоединена к муниципальному бюджетному общеобразовательному учреждению "Каралатская средняя общеобразовательная школа";

- проведены реорганизации 7 общеобразовательных организаций в Наримановском районе: реорганизация муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 2" путем присоединения к нему муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 3", муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 4", муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа с. Рассвет"; реорганизация муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 5" путем присоединения к нему муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 8" и муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 9"; реорганизация муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 10" путем присоединения к нему муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 7"; реорганизация муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 11" путем присоединения к нему муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения "Средняя общеобразовательная школа N 6";

- ликвидировано муниципальное казенное вечернее (сменное) общеобразовательное учреждение г. Астрахани "Открытая (сменная) общеобразовательная школа N 7", реорганизовано муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Открытая (сменная) общеобразовательная школа N 3" путем присоединения к муниципальному бюджетному общеобразовательному учреждению "Открытая (сменная) общеобразовательная школа N 74";

- реорганизованы государственное автономное научное учреждение Астраханской области "Институт развития образовательных технологий" и государственное автономное образовательное учреждение Астраханской области дополнительного профессионального образования "Астраханский институт повышения квалификации и переподготовки" путем слияния;

- реорганизованы государственное бюджетное образовательное учреждение Астраханской области "Специальная (коррекционная) общеобразовательная школа N 4" и государственное бюджетное образовательное учреждение Астраханской области "Специальная (коррекционная) общеобразовательная школа N 6".

В 2016 году:

- реорганизовано государственное казенное учреждение Астраханской области "Дирекция по обеспечению деятельности министерства образования и науки Астраханской области" (далее - ГКУ АО "Дирекция по обеспечению деятельности министерства образования и науки Астраханской области") путем присоединения к государственному казенному учреждению "Служба единого заказчика в сфере образования" (далее - ГКУ АО "Служба единого заказчика в сфере образования"). Количество сокращенных штатных единиц - 4;

- реорганизовано государственное автономное образовательное учреждение Астраханской области дополнительного профессионального образования "Многофункциональный центр прикладных квалификаций транспортной отрасли" (далее - ГАОУ АО ДПО "Многофункциональный центр прикладных квалификаций транспортной отрасли") путем присоединения к государственному бюджетному профессиональному образовательному учреждению Астраханской области "Астраханский государственный колледж профессиональных технологий" (далее - ГБПОУ АО "Астраханский государственный колледж профессиональных технологий"). Количество сокращенных штатных единиц - 1;

- реорганизовано государственное автономное образовательное учреждение Астраханской области дополнительного профессионального образования "Астраханский центр повышения квалификации" (далее - ГАОУ АО ДПО "Астраханский центр повышения квалификации") путем присоединения к государственному автономному образовательному учреждению Астраханской области дополнительного профессионального образования "Институт развития образования" (далее - ГАОУ АО ДПО "Институт развития образования"). Количество сокращенных штатных единиц - 2,5;

- изменен тип государственного бюджетного оздоровительного образовательного учреждения Астраханской области санаторного типа для детей, нуждающихся в длительном лечении "Санаторно-лесная школа" (далее - ГБООУ АО "Санаторно-лесная школа"). Количество сокращенных штатных единиц - 7.

В 2017 году:

- реорганизовано государственное автономное профессиональное образовательное учреждение Астраханской области "Ахтубинский губернский техникум" (далее - ГАПОУ АО "Ахтубинский губернский техникум") путем присоединения к государственному бюджетному профессиональному образовательному учреждению Астраханской области "Астраханский автомобильно-дорожный колледж" (далее - ГБПОУ АО "Астраханский автомобильно-дорожный колледж"). Количество сокращенных штатных единиц - 3;

- ликвидировано государственное бюджетное образовательное учреждение Астраханской области "Школа-интернат N 2 для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, с ограниченными возможностями здоровья" (далее - ГБОУ АО "Школа-интернат N 2 для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, с ограниченными возможностями здоровья"). Количество сокращенных штатных единиц - 190;

- реорганизовано государственное бюджетное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования "Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Астраханской области" (далее - ГБОУ ДПО "Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Астраханской области") путем присоединения к государственному автономному образовательному учреждению Астраханской области высшего образования "Астраханский государственный архитектурно-строительный университет" (далее - ГАОУ АО ВО "Астраханский государственный архитектурно-строительный университет"). Количество сокращаемых штатных единиц - 3;

- ликвидировано государственное казенное общеобразовательное учреждение Астраханской области "Володарская школа-интернат для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей с ограниченными возможностями здоровья". Количество сокращаемых штатных единиц - 10;

- реорганизовано государственное казенное общеобразовательное учреждение Астраханской области для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья "Енотаевская общеобразовательная школа-интернат" (далее - ГКОУ АО для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья "Енотаевская общеобразовательная школа-интернат"). Количество сокращаемых штатных единиц - 3.

В 2018 году планируется:

- реорганизация государственного казенного общеобразовательного учреждения Астраханской области для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья "Харабалинская общеобразовательная школа-интернат" (далее - ГКОУ АО для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья "Харабалинская общеобразовательная школа-интернат"). Количество сокращаемых штатных единиц - 3;

- ликвидация государственного казенного общеобразовательного учреждения Астраханской области "Володарская школа-интернат для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей с ограниченными возможностями здоровья" (далее - ГКОУ АО "Володарская школа-интернат для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей с ограниченными возможностями здоровья"). Количество сокращаемых штатных единиц - 10.

Оптимизация расходов учреждений социального обслуживания.

В рамках мероприятий, направленных на оптимизацию бюджетных расходов, по снижению численности работников государственных учреждений произошло сокращение численности работников социальной сферы.

В соответствии со статистической отчетностью количество социальных работников на 10 тыс. населения в Астраханской области с 2013 по 2016 год уменьшилось с 10,6 до 8,6. Астраханская область по значению данного показателя в 2016 году занимала 6 место из 8 субъектов Южного федерального округа. Значение по Астраханской области ниже средних значений по Южному федеральному округу (2016 год - 16,2) и по Российской Федерации (2016 год - 9,8) (таблица 24).

Таблица 24. Количество социальных работников на 10 тыс. населения

Наименование показателя	2013	2014	2015	2016	Ранг
Российская Федерация	12,2	11,3	10,4	9,8
Южный федеральный округ	20,6	19,6	18,8	16,2
Ростовская область	26,4	25,7	24,5	23,1	1
Краснодарский край	20,9	20,4	19,8	19,5	2
Республика Калмыкия	16,1	15,7	15,5	15,6	3
Республика Адыгея	17,4	14,5	14,1	14,8	4
Волгоградская область	15,2	13,4	12,4	10,1	5
Астраханская область	10,6	9,6	9,4	8,6	6
Республика Крым	-	-	-	6,8	7
г. Севастополь	-	-	-	1,9	8

В 2013-2015 годах ряд учреждений социального обслуживания переведен на условия аутсорсинга (услуги вневедомственной охраны, услуги по стирке белья, услуги по обслуживанию блочно-модульной котельной, услуги по уборке помещений).

Создано подведомственное учреждение министерства социального развития и труда Астраханской области, которому переданы полномочия по техническому обеспечению, содержанию здания и автотранспорта.

Проведены мероприятия по реорганизации государственных учреждений Астраханской области и передаче полномочий:

- на основании распоряжения Правительства Астраханской области от 13.10.2014 N 425-Пр "О ликвидации государственного казенного учреждения здравоохранения Астраханской области "Специализированный дом ребенка "Аистенок" в декабре 2015 года ликвидировано государственное казенное учреждение здравоохранения Астраханской области "Специализированный дом ребенка "Аистенок".

В 2016 году:

- реорганизовано государственное автономное учреждение Астраханской области "Многопрофильный социальный центр "Семья" (далее - ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья") путем присоединения к нему государственного казенного учреждения Астраханской области "Центр содействия семейному устройству детей, оставшихся без попечения родителей, подготовки и сопровождения замещающих семей и постинтернатного сопровождения "Веста" (далее - ГКУ АО "Центр содействия семейному устройству детей, оставшихся без попечения родителей, подготовки и сопровождения замещающих семей и постинтернатного сопровождения "Веста"). Количество сокращаемых штатных единиц - 73;

- переданы функций бухгалтерского учета государственного автономного учреждения Астраханской области "Центр развития социальной сферы" (далее - ГАУ АО "Центр развития социальной сферы") в государственное автономное учреждение Астраханской области "Многопрофильный центр "Семья" (далее - ГАУ АО "Многопрофильный центр "Семья"). Количество сокращаемых штатных единиц - 3;

- переданы функций бухгалтерского учета государственного казенного учреждения Астраханской области "Центр социальной поддержки населения ЗАТО Знаменск" (далее - ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения ЗАТО Знаменск") в государственное казенное учреждение Астраханской области "Центр социальной поддержки населения Ахтубинского района" (далее - ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Ахтубинского района"). Количество сокращаемых штатных единиц - 1;

- реорганизовано государственное автономное учреждение Астраханской области "Областной реабилитационный центр для детей и подростков с ограниченными возможностями" (далее - ГАУ АО "Областной реабилитационный центр для детей и подростков с ограниченными возможностями") в государственное автономное учреждение Астраханской области "Научно-практический центр реабилитации детей "Коррекция и развитие" (далее - ГАУ АО "Научно-практический центр реабилитации детей "Коррекция и развитие"). Количество сокращаемых штатных единиц - 2;

- реорганизовано государственное автономное учреждение социального обслуживания населения Астраханской области "Геронтопсихиатрический центр" (далее - ГАУСОН АО "Геронтопсихиатрический центр") в государственное казенное учреждение Астраханской области "Центр социальной поддержки населения Камызякского района" (далее - ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Камызякского района"). Количество сокращаемых штатных единиц - 3;

- ликвидировано государственное казенное образовательное учреждение Астраханской области для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей "Улыбка" (далее - ГКОУ АО для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей "Улыбка"). Количество сокращаемых штатных единиц - 11;

- реорганизовано государственное специализированное казенное учреждение Астраханской области "Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних "Вера" (далее - ГСКУ АО "Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних "Вера") путем присоединения к нему государственного специализированного казенного учреждения Астраханской области "Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей "Гармония" (далее - ГСКУ АО "Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей "Гармония"). Количество сокращаемых штатных единиц - 2;

- реорганизовано государственное казенное учреждение социального обслуживания населения Астраханской области "Комплексный центр социального обслуживания населения, Камызякский район, Астраханская область" (далее - ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Камызякский район, Астраханская область") путем присоединения к нему государственного казенного учреждения социального обслуживания населения Астраханской области "Комплексный центр социального обслуживания населения, Приволжский район, Астраханская область" (далее - ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Приволжский район, Астраханская область"). Количество сокращаемых штатных единиц 1.

В 2017 году:

- реорганизовано государственное автономное учреждение Астраханской области "Центр развития социальной сферы" путем присоединения к нему ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья" и государственного бюджетного учреждения социального обслуживания населения Астраханской области "Комплексный центр социального обслуживания населения, Кировский район, г. Астрахань". Количество сокращаемых штатных единиц - 10;

- реорганизовано государственное казенное учреждение здравоохранения Астраханской области "Специализированный дом ребенка "Капелька" путем присоединения к нему государственного казенного учреждения здравоохранения Астраханской области "Специализированный дом ребенка "Звездочка". Количество сокращаемых единиц - 2.

Оптимизация расходов учреждений Астраханской области в отрасли здравоохранения.

Проведены мероприятия по реорганизации государственных учреждений здравоохранения Астраханской области и передаче полномочий:

в 2014 году:

- реорганизовано государственное бюджетное учреждение здравоохранения Астраханской области "Областная детская клиническая больница" путем присоединения к нему государственного бюджетного учреждения здравоохранения Астраханской области "Детская городская клиническая больница N 1 для новорожденных";

- реорганизовано государственное бюджетное учреждение здравоохранения Астраханской области "Детская стоматологическая поликлиника" путем присоединения к государственному бюджетному учреждению здравоохранения Астраханской области "Областной стоматологический центр".

В 2015 году:

- дополнительно организована работа представителей 7 домовых хозяйств по оказанию первой медицинской помощи в 5 районах Астраханской области - Лиманском, Икрянинском, Ахтубинском, Енотаевском и Красноярском. Таким образом, на территории региона функционируют 55 домовых хозяйств по оказанию первой медицинской помощи в населенных пунктах с числом жителей до 100 человек, где за 10 месяцев 2015 года зарегистрировано 790 случаев оказания первой медицинской помощи, что на 13% больше, чем в 2014 году (48 домовых хозяйств - 698 случаев);

- увеличено количество офисов общей врачебной практики (в поселке Пойменном, в селах Фунтово-1, Три Протока, Осыпной Бугор, Бирюковка Приволжского района, Большой Могой и Тумак Володарского района).

С 01.01.2015 в целях повышения доступности оказания медицинской помощи населению р. п. Нижний Баскунчак и п. Средний Баскунчак Ахтубинского района Нижне-Баскунчакская участковая больница им. Деминского, входящая в состав Ахтубинской районной больницы, изменила свою ведомственную принадлежность, перейдя с имеющимся персоналом в структуру негосударственного учреждения здравоохранения "Отделенческая больница на ст. Астрахань-1 открытого акционерного общества "Российские железные дороги".

Путем реорганизации в форме слияния государственного бюджетного учреждения здравоохранения Астраханской области "Территориальный центр медицины катастроф Астраханской области" и станции скорой медицинской помощи в 2015 году создано государственное бюджетное учреждение здравоохранения Астраханской области "Центр медицины катастроф и скорой медицинской помощи".

В 2016 году проведено присоединение государственного бюджетного учреждения здравоохранения Астраханской области "Городская клиническая больница N 5" (далее - ГБУЗ АО "Городская клиническая больница N 5") к государственному бюджетному учреждению здравоохранения Астраханской области "Городская клиническая больница N 3 им. С.М. Кирова" (далее - ГБУЗ АО "Городская клиническая больница N 3 им. С.М. Кирова"), что позволило открыть дополнительные отделения для оказания экстренной помощи и исключить перегоспитализацию тяжелых больных. За счет расширения возможностей оказания медицинской помощи с применением круглосуточного реанимационного пособия на базе хирургических и гинекологических отделений оперативная активность при экстренной патологии увеличилась с 46 до 65%, а доля эндоскопических операций в экстренных случаях выросла с 7 до 52%.

На освободившихся площадях бывшей ГБУЗ АО "Городская клиническая больница N 5" организована работа 25 коек сестринского ухода и отделений медицинской реабилитации для пациентов с болезнями системы кровообращения и центральной нервной системы, коечная мощность которых на 2017 год увеличена до 31 койки.

По рекомендациям Минздрава России и для приведения медицинской помощи детскому населению в соответствие с действующими порядками оказания медицинской помощи в феврале 2017 года проведено объединение государственного бюджетного учреждения здравоохранения Астраханской области "Детская городская клиническая больница N 2" (далее - ГБУЗ АО "Детская городская клиническая больница N 2") с государственным бюджетным учреждением здравоохранения Астраханской области "Областная детская клиническая больница им. Н.Н. Силищевой" (далее - ГБУЗ АО "Областная детская клиническая больница им. Н.Н. Силищевой"). Централизация специализированной медицинской помощи детям на базе ГБУЗ АО "Областная детская клиническая больница им. Н.Н. Силищевой" расширила лечебно-диагностические возможности за счет улучшения материально-технической базы, проведения диагностических лабораторных и инструментальных исследований в круглосуточном режиме.

В целях приведения в соответствие с порядком оказания медицинской помощи больным с сердечно-сосудистыми заболеваниями, утвержденным приказом Минздрава России от 15.11.2012 N 918н, из государственного бюджетного учреждения здравоохранения Астраханской области "Городская клиническая больница N 4 им. В.И. Ленина" кардиологическое отделение (51 койка) переведено в ГБУЗ АО "Городская клиническая больница N 3 им. С.М. Кирова". В настоящее время площади стационара, современное оборудование и диагностическая база ГБУЗ АО "Городская клиническая больница N 3 им. С.М. Кирова" позволяют организовать экстренную и плановую кардиологическую помощь жителям Астраханской области в полном объеме.

В первом полугодии 2017 года проведено объединение ГБУЗ АО "Детская городская клиническая больница N 2" с ГБУЗ АО "Областная детская клиническая больница им. Н.Н. Силищевой".

Объём средств, полученных за первое полугодие 2017 года в результате проведенной работы по реорганизации и оптимизации численности работников государственных учреждений здравоохранения Астраханской области, составил 51173,2 тыс. руб. при запланированном объёме (с учетом уточнения) 49 000 тыс. руб.

Оптимизация расходов государственных учреждений культуры и искусства Астраханской области.

Проведение мероприятий по реорганизации государственных учреждений Астраханской области и передаче полномочий.

В 2012-2013 годах осуществлены:

- реорганизация областного государственного бюджетного учреждения культуры Астраханской области "Детский хореографический центр "Лотос" путем присоединения к областному государственному бюджетному образовательному учреждению среднего профессионального образования Астраханской области "Астраханский колледж культуры";

- реорганизация областного государственного учреждения культуры Астраханской области "Центр культуры и искусства" путем присоединения к государственному автономному учреждению культуры Астраханской области "Дирекция по реализации культурно-массовых программ".

Проводится работа по оптимизации штатной численности государственных учреждений культуры Астраханской области путем вывода непрофильных функций на аутсорсинг.

В 2014 году создано государственное казенное учреждение Астраханской области "Центр материально-технического обеспечения", в которое выведены все категории работников, оказывающих непрофильные услуги (уборщики, сторожа, дворники и пр.) в количестве 235 шт. ед. В МО Астраханской области младший обслуживающий и непрофильный вспомогательный персонал переведен в муниципальные учреждения, в уставной деятельности которых предусмотрены данные виды работ, а также в штаты соответствующих администраций сельских поселений в количестве 369,6 шт. ед.

В 2016 году проведена:

- реорганизация путем присоединения государственного бюджетного учреждения культуры Астраханской области "Государственный фольклорный центр "Астраханская песня" (далее - ГБУК АО "Государственный фольклорный центр "Астраханская песня") к государственному бюджетному учреждению культуры Астраханской области "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры" (далее - ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры"). Количество сокращаемых штатных единиц - 10,75;

- филиализация государственного бюджетного учреждения культуры Астраханской области "Астраханская областная научная библиотека имени Н.К. Крупской" (далее - ГБУК АО "Астраханская областная научная библиотека имени Н.К. Крупской"). Количество сокращаемых штатных единиц - 22;

- филиализация государственного бюджетного учреждения культуры Астраханской области "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры" (далее - ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры"). Количество сокращаемых штатных единиц - 13.

В 2018 году планируется:

- перевод филиала государственного бюджетного профессионального образовательного учреждения Астраханской области "Астраханское художественное училище (техникум) имена П.А. Власова" в муниципальном образовании "Ахтубинский район" в статус "Удаленные классы" (оптимизация - 14,35 шт. ед.);

- ликвидация филиала государственного бюджетного профессионального образовательного учреждения Астраханской области "Астраханский музыкальный колледж имени М.П. Мусоргского" в муниципальном образовании "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск" (далее - ГБПОУ АО "Астраханский музыкальный колледж имени М.П. Мусоргского" в ЗАТО Знаменск). Количество сокращаемых штатных единиц - 43.

Оптимизация расходов государственных учреждений Астраханской области, подведомственных министерству физической культуры и спорта Астраханской области.

В условиях замедления темпов экономического роста региона Правительство Астраханской области сократило расходы на развитие как массового, так и профессионального спорта, в том числе на виды спорта, являющиеся базовыми для Астраханской области (бокс, водное поло, гандбол, гребля на байдарках и каноэ, плавание, прыжки на батуте, художественная гимнастика, спорт глухих), а также виды спорта, ежегодно показывающие стабильно высокие результаты. При этом демонстрируется качественная работа региона в таких видах спорта, как тхэквондо, вольная борьба, самбо, спортивная акробатика, греко-римская борьба, спортивная гимнастика.

По ряду исполнительных органов государственной власти Астраханской области и их подведомственных учреждений дальнейшая оптимизация расходов в 2016 году стала невозможной, поскольку она бы привела к невозможности погашения кредиторской задолженности по неисполненным обязательствам 2015 года, а также к невозможности осуществления уставной деятельности подведомственных учреждений.

Например, дальнейшая оптимизация расходов отрасли спорта приведет к невозможности выполнения полномочий исполнительных органов государственной власти Астраханской области в области физической культуры и спорта, в частности подготовка спортивного резерва для спортивных сборных команд Российской Федерации, развитие детско-юношеского, школьного, студенческого и массового спорта, спорта высших достижений и профессионального спорта в соответствии с Федеральным законом от 04.12.2007 N 329-ФЗ "О физической культуре и спорте в Российской Федерации", а также к сокращению числа тренеров и профессиональных спортсменов, приостановлению строительства объектов спорта, сокращению числа бесплатно обучающихся в спортивных школах, а также уже сегодня ставит под вопрос дальнейшее существование трех профессиональных команд по базовым для региона видам спорта - гандбольных команд "Астраханочка", "Динамо", ватерпольной команды "Динамо".

Дальнейшая оптимизация государственных учреждений Астраханской области, подведомственных министерству физической культуры и спорта Астраханской области, а также сокращение их предельной штатной численности приведет к приостановлению их работы, прекращению тренировочного процесса как у профессиональных команд и перспективных спортсменов - членов сборных команд страны, так и спортивного резерва Российской Федерации.

Реорганизационные мероприятия государственных учреждений Астраханской области в иных отраслях бюджетной сферы.

В 2016 году:

- реорганизовано государственное бюджетное учреждение Астраханской области "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка Астраханской области "Волго-Ахтубинское междуречье" и государственного природного заказника "Пески Берли" Астраханской области" (далее - ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка Астраханской области "Волго - Ахтубинское междуречье" и государственного природного заказника "Пески Берли") путем присоединения к нему государственного бюджетного учреждения Астраханской области "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка "Баскунчак" (далее - ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка "Баскунчак"). Количество сокращенных штатных единиц - 8.

- реорганиовано# государственное бюджетное учреждение Астраханской области "Дирекция для обеспечения функционирования государственного природного заказника "Ильменно-Бугровой" (далее - ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования государственного природного заказника "Ильменно-Бугровой") путем присоединения к нему государственного бюджетного учреждения Астраханской области "Государственное опытное охотничье хозяйство "Астраханское" (далее - ГБУ АО "Государственное опытное охотничье хозяйство "Астраханское"). Количество сокращенных штатных единиц - 10.

В 2017 году ликвидировано государственное бюджетное учреждение Астраханской области "Астраханьрегионкачество" (далее - ГБУ АО "Астраханьрегионкачество"). Количество сокращаемых штатных единиц - 5.

В 2018 году планируется ликвидация государственного казенного учреждения Астраханской области "Всероссийский круглогодичный учебно-тренировочный оздоровительный центр подготовки сборных команд" (далее - ГКУ АО "Всероссийский круглогодичный учебно-тренировочный оздоровительный центр подготовки сборных команд") Количество сокращаемых единиц - 1.

В 2019 году планируется реорганизация государственного казенного учреждения Астраханской области "Государственный архив современной документации Астраханской области" (далее - ГКУ АО "Государственный архив современной документации Астраханской области") путем присоединения к государственному казенному учреждению Астраханской области "Государственный архив Астраханской области" (далее - ГКУ АО "Государственный архив Астраханской области"). Количество сокращаемых штатных единиц - 4.

В 2014-2016 годах сокращено более 10,8 тыс. штатных единиц (в течение 2015 года сокращено 3,2 тыс. штатных единиц, в течение 2016 года - 3,4 тыс. штатных единиц), реорганизовано 95 учреждений (таблица 25).

В 2018 году планируется ликвидация и реорганизация (филиализация, слияние) 6 государственных учреждений Астраханской области, подведомственных:

- министерству культуры и туризма Астраханской области (1 учреждение);

- министерству социального развития и труда Астраханской области (2 учреждения);

- министерству образования и науки Астраханской области (3 учреждения).

Ожидаемое количество сокращаемых в 2018 году штатных единиц учреждений - 151.

В 2019 году планируется реорганизация 1 государственного учреждения Астраханской области, сокращение штатной численности составит до 90 штатных единиц.

Бесконечно проводить оптимизацию невозможно, так как проводимые мероприятия могут негативно повлиять на качество предоставляемых государственных услуг.

Таблица 25. Анализ показателей по штатной численности получателей бюджетных средств, состоящих в бюджете Астраханской области и бюджетах МО Астраханской области за 2014-2016 годы

N п/п	Показатели	2014 год				2015 год							отклонение 2015 г. к 2014 г.			2016 год							отклонение 2016 г. к 2015 г.
		факт на конец года			отклонение от начала года (+,-)	факт на начало года			факт на конец года			отклонение от начала года (+,-)	всего	в том числе		факт на начало года			факт на конец года			отклонение от начала года (+,-)	всего	в том числе
		всего	в том числе		всего	всего	в том числе		всего	в том числе		всего		Астраханская область	МО Астраханской области	всего	в том числе		всего	в том числе		всего		Астраханская область	МО Астраханской области
			Астраханская область	МО Астраханской области			Астраханская область	МО Астраханской области		Астраханская область	МО Астраханской области						Астраханская область	МО Астраханской области		Астраханская область	МО Астраханской области
1	Количество учреждений, ед.	1306	316	990	4	1286	308	978	1228	306	922	-58	-78	-10	-68	1259	305	954	1211	297	914	-48	-17	-9	-8
2	Штатные единицы	98063	54127	43936	634	93977	54191	39786	90738	52248	38490	-3239	-7325	-1879	-5446	90680	52250	38430	87243	49879	37364	-3437	-3495	-2369	-1126

Оптимизация бюджетных расходов за счет увеличения объемов расходов, осуществляемых бюджетными и автономными учреждениями Астраханской области за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

В условиях сложной социально-экономической ситуации в Астраханской области, недостаточного бюджетного финансирования в 2015-2016 годах от государственных учреждений Астраханской области потребовалось производить расходы с учетом экономии бюджетных средств, мобилизации внутренних резервов, изыскания иных источников поступления денежных средств на лицевые счета государственных учреждений Астраханской области.

Дополнительным источником финансирования, обеспечивающим сохранение деятельности государственных учреждений Астраханской области, стали доходы от предпринимательской деятельности.

Предпринимательская деятельность государственных учреждений Астраханской области приобретает серьезную значимость, возникает необходимость организации четкого механизма учета этой деятельности.

В целях получения доходов от предпринимательской деятельности государственные учреждения Астраханской области ориентированы на оказание платных услуг населению Астраханской области.

Доходы от предпринимательской деятельности большинства государственных учреждений Астраханской области составляют более половины всех ресурсов, а некоторые государственные учреждения Астраханской области полностью осуществляют деятельность за счет доходов от предпринимательской деятельности.

Произошли рост бюджетных расходов государственных учреждений Астраханской области в 2017 году по сравнению с бюджетными расходами 2016 года (103,8%) и уменьшение доходов государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, полученных от оказания платных услуг, на 2%, в связи с тем что 7 государственных бюджетных (автономных) учреждений Астраханской области были реорганизованы в государственные казенные учреждения Астраханской области.

Доля доходов, полученных от оказания платных услуг государственными учреждениями Астраханской области, в расходах бюджета Астраханской области ежегодно планируется не ниже 50,0% (таблица 26).

Таблица 26. Информация об увеличении объема расходов, осуществляемых за счет доходов от внебюджетной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, тыс. рублей

	2015	2016	2017
Бюджет Астраханской области	5 854 560,3	5 359 724,1	5 564 432,0
Доходы, полученные от оказания платных услуг	2 526 418,4	2 295 097,0	2 254 546,2

Оптимизация размера платежей в территориальный фонд обязательного медицинского страхования Астраханской области (далее - ТФОМС АО).

В соответствии с пунктом 5 статьи 10 Федерального закона от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 326-ФЗ) к числу неработающих граждан относятся:

- дети со дня рождения до достижения ими возраста 18 лет;

- неработающие пенсионеры независимо от основания назначения пенсии;

- граждане, обучающиеся по очной форме обучения в профессиональных образовательных организациях и образовательных организациях высшего образования;

- безработные граждане, зарегистрированные в соответствии с законодательством о занятости;

- один из родителей или опекун, занятые уходом за ребенком до достижения им возраста трех лет;

- трудоспособные граждане, занятые уходом за детьми-инвалидами, инвалидами I группы, лицами, достигшими возраста 80 лет;

- иные не работающие по трудовому договору и не указанные в подпунктах "а"-"е" пункта 5 статьи 10 Федерального закона N 326-ФЗ граждане, за исключением военнослужащих и приравненных к ним в организации оказания медицинской помощи лиц.

Однако законодательством Российской Федерации не предусмотрен порядок сбора данных о неработающем населении, указанном в пунктах "а"-"е" пункта 5 статьи 10 Федерального закона N 326-ФЗ, не определены органы, ответственные за ведение регистров отдельных категорий неработающего населения, а также не определены полномочия и обязанности соответствующих органов.

Перечень граждан, не работающих по трудовому договору и не включенных в пункты "а"-"е" пункта 5 статьи 10 Федерального закона N 326-ФЗ, не определен.

В связи с этим ТФОМС АО определяет численность неработающего населения как разницу между численностью застрахованных в системе обязательного медицинского страхования и численностью работающих граждан. Данный алгоритм расчета численности неработающего населения с учетом законодательства Российской Федерации является единственно возможным.

В настоящее время остается проблема наличия самозанятого населения, которое не производит отчислений на обязательное медицинское страхование, получает полисы ОМС и является застрахованным по ОМС. К данной категории граждан кроме сельскохозяйственных производителей также относятся домохозяйки, рыбаки, граждане, занимающиеся индивидуальным трудом, в том числе по найму.

Имеют место случаи получения полиса ОМС военнослужащими и приравненными к ним в организации оказания медицинской помощи лицами, которые в соответствии с Федеральным законом N 326-ФЗ не являются застрахованными в сфере ОМС лицами, но имеют возможность и получают полисы ОМС, скрыв при их получении место работы. Для исключения таких случаев ТФОМС АО были направлены письма в адрес организаций, чьи сотрудники относятся к категории военнослужащих и приравненных к ним в организации оказания медицинской помощи лиц, о необходимости доведения до сведения сотрудников информации о недопустимости страхования в системе ОМС. По состоянию на 01.12.2017 силами страховых медицинских организаций, медицинских организаций, самих застрахованных был выявлен и деактуализирован 1371 полис ОМС, выданный военнослужащим и приравненным к ним в организации оказания медицинской помощи лицам, в том числе как неработающим гражданам. Данная работа продолжается по настоящее время.

Оптимизация бюджетных расходов в сфере государственных закупок.

По итогам 2017 года экономия по закупкам товаров, работ и услуг для нужд Астраханской области составила 2 467,547 млн руб. или 18,7% от их общего объема. Это почти в два раза выше показателя 2016 года (в 2015 году экономия составила 8,6% - 0,734 млрд руб.). Увеличивается объем контрактов, заключенных с субъектами малого бизнеса, - их удельный вес составляет 24,4% (в 2016 году такой показатель составлял 18,2%). Поэтому динамика данного показателя нуждается в повышении.

В связи с этим запущено два новых инструмента. Первый инструмент - внедрение централизованных закупок товаров, работ и услуг для нужд Астраханской области. Опыт регионов показывает, что данное направление обеспечивает повышение эффективности бюджетных расходов, содействует развитию добросовестной конкуренции. Централизация закупочной деятельности в исполнительных органах государственной власти Астраханской области, имеющих подведомственные казенные и бюджетные учреждения и отраслевую специфику деятельности, как следствие, закупающих идентичные товары, работы, услуги, позволит консолидировать спрос и достигнуть экономии средств бюджета Астраханской области.

Вторым инструментом является внедрение автоматизированной региональной информационной системы закупок. Будет обеспечена интеграция закупочного и бюджетного процесса, упрощен контроль, повысится финансовая дисциплина заказчиков за счет прозрачности расходования средств бюджета Астраханской области на всех этапах осуществления закупки.

Подсистема закупок малого объема способствует оказанию помощи заказчикам в выборе единственного поставщика за счет конкуренции участников, дающих свои предложения. Заказчик осуществляет закупку по наименьшей цене, что аналогично закупке на торгах.

Система будет содержать номенклатуру товаров, работ, услуг с перечнем потенциальных поставщиков. В результате заказчики смогут формировать цену контракта путем использования системы, не направляя запросы ценовых предложений. Этим также устраняется возможность завышения начальной цены.

Внедрение данных инструментов обеспечит прозрачность и открытость закупок товаров, работ и услуг для нужд Астраханской области, оптимизацию штатной численности специалистов, обеспечивающих осуществление закупок товаров, работ, услуг для нужд Астраханской области, и уменьшение количества нарушений законодательства Российской Федерации о закупках, а также сделает закупки более доступными для субъектов малого предпринимательства.

Оптимизация бюджетных расходов за счет проведения мероприятий по централизации бухгалтерских служб исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

В 2010 году создано государственное казенное учреждение Астраханской области "Центр по исполнению смет доходов и расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области", основной целью деятельности которого является функциональное регулирование в сфере ведения бухгалтерского учета исполнительных органов государственной власти Астраханской области, не осуществляющих самостоятельное ведение бухгалтерского учета. Государственное казенное учреждение Астраханской области "Центр по исполнению смет доходов и расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области" осуществляет ведение бухгалтерского учета 15 исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

В целях оптимизации структуры и численности работников государственных учреждений Астраханской области осуществлена централизация ведения бухгалтерского учета государственных учреждений Астраханской области, подведомственных министерству здравоохранения Астраханской области, министерству образования и науки Астраханской области, министерству культуры и туризма Астраханской области, министерству социального развития и труда Астраханской области, министерству физической культуры и спорта Астраханской области, министерству сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области.

Оптимизация бюджетных расходов за счет приостановления действия, внесения изменений в правовые акты Астраханской области.

В целях высвобождения бюджетных средств Астраханской области на реализацию первоочередных расходов проведена оценка экономии бюджетных средств в связи с приостановлением действия, внесением изменений, отказом от реализации правовых актов Астраханской области в 2015-2019 годах (таблица 27).

Оптимизация расходов бюджета Астраханской области от перераспределения имущества.

Поступления доходов от использования и продажи государственного и муниципального имущества за 2016 год сложились в объеме 37411,9 тыс. рублей, тогда как за 2017 год - в объеме 132996,39 тыс. рублей.

В прогнозный план были включены 5 государственных предприятий, акции одного хозяйственного общества, 124 объекта недвижимого имущества. По итогам реализации прогнозного плана приватизировано 2 государственных предприятия в форме преобразования в хозяйственные общества со 100-процентной долей Астраханской области в уставном капитале. Общая стоимость долей в уставных капиталах указанных обществ, вошедшая в состав казны Астраханской области, составила 322 818,573 тыс. рублей. 49% акций ЗАО "Астраханский морской порт" были приватизированы в порядке реализации преимущественного права выкупа по рыночной стоимости 59 996 000 рублей. Остальные объекты, за исключением нежилого помещения по ул. Адмиралтейская, 28, помещение 001 (цена продажи 92 тыс. рублей), не были реализованы ни на торгах, ни при продаже со снижением цены, несмотря на то, что на момент их включения и в последующем имелись письменные предложения или согласия приобрести их (например, арендуемое помещение 003 по ул. Адмиралтейская, 28, объекты газоснабжения).

В государственной собственности Астраханской области находятся акции (доли) 15 хозяйственных обществ. В 2017 году решения о распределении прибыли и выплате дивидендов приняты на годовых общих собраниях 5 хозяйственными обществами на общую сумму 23291,5 тыс. рублей. В отношении остальных хозяйственных обществ приняты решения о нераспределении прибыли в связи с ее отсутствием либо прямым законодательным ограничением на распределение. В настоящее время процедуру банкротства проходят 4 хозяйственных общества.

Прогнозный план (программа) приватизации государственного имущества Астраханской области на 2018-2020 годы сформирован, в том числе с учетом предложений исполнительных органов государственной власти Астраханской области. Прогнозный план (программа) приватизации государственного имущества Астраханской области на 2018-2020 годы одобрен постановлением Правительства Астраханской области от 29.11.2017 N 445-П и утвержден Думой Астраханской области.

В 2017 году осуществлялся мониторинг деятельности 17 государственных унитарных предприятий Астраханской области (далее - ГП АО), действующих в сфере промышленности, строительства, сельского хозяйства, здравоохранения, а также предприятий торговой, полиграфической отраслей, из них 2 ГП АО находятся в стадии ликвидации и открытого конкурсного производства, 1 ГП АО - в стадии реорганизации; 1 ГП АО - в стадии преобразования в ООО.

В соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 05.07.2010 N 274-П "Об утверждении Порядка перечисления в бюджет Астраханской области части прибыли государственных предприятий Астраханской области" плановое задание по части прибыли предприятия, подлежащей перечислению в бюджет Астраханской области, устанавливается в размере:

- 25 процентов от общего объема прибыли независимо от величины расходов по реализации мероприятий, направленных на развитие государственного предприятия Астраханской области и осуществляемых за счет прибыли. В соответствии с пунктом 3 Порядка отчетности руководителей областных государственных унитарных предприятий Астраханской области, утвержденного постановлением министерства имущества и земельных отношений Астраханской области от 20.03.2006 N 2, руководители ГП АО ежеквартально направляют в агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области отчет по форме согласно положению. На основании вышеизложенного сумма прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Астраханской области, представлена за 9 месяцев 2017 года. Из 17 действующих ГП АО в данную группу по итогам 9 месяцев 2017 года отнесено 8 ГП АО, из которых 4 ГП АО получили чистую прибыль в размере 18,13 тыс. рублей (в бюджет перечислено 5,5098 тыс. руб. с учетом результатов 4 квартала 2016 года), а оставшимися 4 ГП АО получен убыток в размере 9372 тыс. руб. Принимая во внимание рост убытков по итогам 9 месяцев 2017 года и снижение объемов полученной прибыли, прогнозируется рост совокупного убытка по итогам 2017 года. Кроме того, ГП АО, в настоящее время работающие с прибылью, имеют незначительные объемы выручки и не обладают иными источниками для увеличения оборотных и иных средств, кроме прибыли. Перечисление такими ГП АО чистой прибыли в полном объеме в бюджет Астраханской области значительным образом ухудшит их финансовое положение, снизит конкурентоспособность и может привести к их ликвидации;

- для государственных предприятий Астраханской области, находящихся в ведомстве министерства сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области, минимальное плановое задание по части прибыли предприятия, подлежащей перечислению в бюджет Астраханской области, устанавливается в размере 5% от общего объема прибыли независимо от величины расходов по реализации мероприятий, направленных на развитие предприятия и осуществляемых за счет прибыли.

В данной категории осуществляют деятельность 3 ГП АО, из них 2 ГП АО по итогам 9 месяцев 2017 года получили убыток в размере 127003 тыс. рублей (сумма прибыли, перечисленная в бюджет Астраханской области по итогам 9 месяцев 2017 года, составляет 112,45 тыс. рублей - сумма за 4 квартал 2016 года). Значительная величина убытка обусловлена вспышкой птичьего гриппа на одной из птицефабрик;

- в соответствии с пунктом 5.1 Порядка перечисления в бюджет Астраханской области части прибыли государственных предприятий Астраханской области, утвержденного постановлением Правительства Астраханской области от 05.07.2010 N 274-П, государственное предприятие Астраханской области, реализующее инвестиционный проект, которому присвоен статус "особо важный инвестиционный проект", освобождается от перечисления части чистой прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Астраханской области. Данная норма призвана стимулировать обновление основных средств и развитие предприятия. В 2018 году реализуется инвестиционный проект по замене подвижного состава (приобретение 12 автотранспортных средств) для междугородных перевозок пассажиров ГП АО "Пассажирское автотранспортное предприятие N 3" за счет собственных средств и кредита в размере 91000 тыс. рублей. Финансовая ситуация на предприятии остается сложной по причине внедрения нового для предприятия вида перевозок водным транспортом.

Оптимизация предоставления отдельных видов субсидий юридическим лицам. Совершенствование порядка предоставления субсидий юридическим лицам с установлением в качестве обязательного условия для получения субсидии отсутствия задолженности по налогам в бюджеты всех уровней.

Ежегодно в Законе о бюджете АО предусматриваются средства на предоставление субсидий юридическим лицам (таблица 27).

Таблица 27. Экономия бюджетных средств в связи с приостановлением действия, внесением изменений в нормативно-правовые акты, регулирующие условия предоставления субсидий из бюджета Астраханской области в 2015-2019 годах (млн руб.)

N	Цель предоставления субсидии	Нормативно-правовой акт, регулирующий правила (условия) предоставления субсидий (дата, номер, наименование)	2015 (исполнено)	2016	2017	2018	2019
1	2	3	4	5	6	7	8
Министерство сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области
1	Субсидии на инженерное обеспечение территорий садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединений граждан, осуществляющих деятельность на территории Астраханской области, в рамках ведомственной целевой программы "Повышение эффективности государственного управления в сфере сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области" государственной программы "Развитие агропромышленного комплекса Астраханской области"	Постановление Правительства Астраханской области от 19.04.2011 N 111-П "О Порядке предоставления субсидий на инженерное обеспечение территорий садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединений граждан, осуществляющих деятельность на территории Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Правительства Астраханской области от 27.11.2015 N 593-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
Министерство экономического развития Астраханской области
1	Возмещение затрат, связанных с началом предпринимательской деятельности (грант для начинающих предпринимателей)	Постановление Правительства Астраханской области от 26.03.2009 N 123-П "Об утверждении Положения об оказании государственной поддержки субъектам малого предпринимательства в виде грантов на создание собственного бизнеса" (приостановлено до 01.01.2020 постановлением Правительства Астраханской области от 30.12.2016 N 515-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	0,0	0,0	1,3	1,3	1,3
2	Возмещение затрат, связанных с реализацией инвестиционных проектов субъектов малого и среднего предпринимательства	Постановление Правительства Астраханской области от 20.03.2007 N 87-П "Об утверждении Положения об оказании государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства в форме субсидии" (приостановлено до 01.01.2020 постановлением Правительства Астраханской области от 30.12.2016 N 515-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	0,0	0,0	1,9	1,9	1,9
3	Возмещение затрат субъектов малого и среднего предпринимательства на организацию групп дневного времяпрепровождения детей дошкольного возраста	Постановление Правительства Астраханской области от 19.11.2013 N 466-П "О Порядке предоставления субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства на организацию групп дневного времяпрепровождения детей дошкольного возраста и иных подобных им видов деятельности по уходу и присмотру за детьми" (приостановлено до 01.01.2020 постановлением Правительства Астраханской области от 30.12.2016 N 515-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	0,0	0,0	0,9	0,9	0,9
Министерство промышленности, транспорта и природных ресурсов Астраханской области
1	Возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на перевозки пассажиров транспортными предприятиями Астраханской области	Постановление Правительства Астраханской области от 04.02.2011 N 20-П "О Порядке предоставления субсидий за счет средств бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на перевозки пассажиров транспортными предприятиями Астраханской области" (постановление Правительства Астраханской области от 11.08.2016 N 280-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области")	114,5	9,7	9,7	9,7	9,7
2	Премирование по итогам областного конкурса "Астраханское качество"	Постановление Правительства Астраханской области от 28.02.2012 N 66-П "О Порядке предоставления субсидий за счет средств бюджета Астраханской области для премирования юридических лиц и предпринимателей по итогам областного конкурса "За лучшие показатели качества" (постановление Правительства Астраханской области от 22.01.2016 N 2-П "О внесении изменений в постановления Правительства Астраханской области, распоряжение Правительства Астраханской области от 28.05.2015 N 173-Пр и признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области")	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3	Возмещение затрат транспортным предприятиям, оказывающим транспортные услуги гражданам по проезду на общественном пассажирском автомобильном, речном и железнодорожном транспорте по маршрутам регулярного сообщения, проходящим в районах дач на территории Астраханской области	Постановление Правительства Астраханской области от 21.02.2011 N 34-П "Об организации проезда граждан в общественном пассажирском автомобильном, речном и железнодорожном транспорте по маршрутам регулярного сообщения, проходящим в районах дач на территории Астраханской области" (постановление Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 564-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области")	23,9	23,9	23,9	23,9	23,9
Министерство образования и науки Астраханской области
1	Научные гранты Астраханской области в рамках ведомственной целевой программы "Обеспечение государственной программы "Развитие образования Астраханской области" государственной программы "Развитие образования Астраханской области"	Постановление Правительства Астраханской области от 27.12.2012 N 598-П "О научных грантах Астраханской области" (постановление Правительства Астраханской области от 10.11. 2015 N 564-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области")	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6
Министерство здравоохранения Астраханской области
1	Возмещение убытков ГП АО от осуществления деятельности, связанной с оборотом наркотических средств и психотропных веществ	Постановление Правительства Астраханской области от 27.12.2011 N 615-П "О Порядке предоставления субсидий на возмещение убытков государственным предприятиям Астраханской области от осуществления деятельности, связанной с оборотом наркотических средств и психотропных веществ" (постановление Правительства Астраханской области от 28.09.2017 N 369-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области от 27.12.2011 N 615-П и от 30.03.2012 N 103-П")	0,4	0,0	0,0	0,2	0,2
Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области
1	Возмещение расходов на проведение капитального ремонта зданий и сооружений производственного назначения	Постановление Правительства Астраханской области от 27.07.2015 N 377-П "О Порядке предоставления субсидии из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим деятельность в области передачи (трансляции) и распределения программ телевидения Астраханской области, в 2015 году"	25,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Агентство по занятости населения Астраханской области
1	Возмещение затрат для содействия трудоустройству незанятых инвалидов на оборудованные (оснащенные) для них рабочие места	Постановление Правительства Астраханской области от 07.04.2014 N 100-П "О реализации мероприятий государственной программы "Содействие занятости населения Астраханской области на 2014-2018 годы и перспективу до 2023 года" (постановление Правительства Астраханской области от 30.03.2015 N 106-П "О реализации мероприятий государственной программы "Содействие занятости населения Астраханской области")	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области
1	Выплата вознаграждений за уничтоженных волков и шакалов на территории Астраханской области	Постановление Правительства Астраханской области от 06.07.2012 N 297-П "О порядке предоставления субсидий на выплату вознаграждений за уничтоженных волков и шакалов на территории Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Правительства Астраханской области от 23.06.2016 N 204-П "О приостановлении действия постановления Правительства Астраханской области от 06.07.2012 N 297-П)	2,8	2,8	2,8	2,8	0,0
Управление делами Губернатора Астраханской области (агентство Астраханской области)
1	Поощрение победителей областного конкурса "Новогодняя сказка"	Постановление Губернатора Астраханской области от 07.11.2013 N 93 "Об областном конкурсе "Новогодняя сказка" (постановление Губернатора Астраханской области от 23.03.2015 N 17 "О признании утратившим силу постановления Губернатора Астраханской области от 07.11.2013 N 93")	0,32	0,0	0,0	0,0	0,0
Итого по главным распорядителям бюджетных средств			176,82	46,3	50,4	50,6	47,8

Мероприятия, направленные на снижение уровня кредиторской задолженности.

Объем сложившейся по состоянию на 01.01.2018 кредиторской задолженности составил 2,32 млрд рублей (3,29 млрд рублей - консолидированный бюджет) (таблица 28).

Таблица 28. Кредиторская задолженность консолидированного бюджета Астраханской области и бюджета Астраханской области в 2015-2017 годах, млрд рублей

2015		2016		2017
Консолидированный бюджет Астраханской области	Бюджет Астраханской области	Консолидированный бюджет Астраханской области	Бюджет Астраханской области	Консолидированный бюджет Астраханской области	Бюджет Астраханской области
3,123	2,078	1,404	0,658	2,320	3,290

Рост кредиторской задолженности в 2015-2017 годах по консолидированному бюджету Астраханской области обусловлен тем, что финансирование расходов осуществлялось исходя из возможностей доходной базы бюджета Астраханской области в соответствии с доведенными предельными объемами финансирования и на основании предложений главных распорядителей бюджетных средств.

В 2016 году проводилась работа по мониторингу, сокращению объема кредиторской задолженности: сформированы реестры кредиторской задолженности, сложившейся по состоянию на 01.01.2016 в связи с недофинансированием расходов в 2015 году, в целях погашения которой требовались дополнительные ассигнования.

В 2017 вышеуказанная работа была продолжена: проводился ежеквартальный анализ состояния кредиторской задолженности; участники бюджетного процесса проводили работу по изысканию средств для погашения кредиторской задолженности за счет перераспределения ранее запланированных расходов и направления высвобождаемых ассигнований на погашение кредиторской задолженности, проводилась работа с поставщиками (подрядчиками) по реструктуризации (отсрочке платежей) задолженности.

По итогам 3 квартала 2017 года, несмотря на проводимые мероприятия, в связи с недостаточностью средств в бюджете Астраханской области, объем кредиторской задолженности увеличился. По состоянию на 01.01.2018 сумма средств судебных решений, предъявленных бюджету Астраханской области, составила 238,55 млн руб. На 01.01.2018 все судебные решения, необходимые для исполнения, были погашены. При этом в 2018 году количество выданных исполнительных листов продолжает расти.

Проводимые оптимизационные мероприятия, экономное распределение средств бюджета Астраханской области, высвобождаемые в процессе формирования и исполнения бюджетные ассигнования не позволяют в полной степени реализовывать расходные обязательства и не наращивать государственный долг Астраханской области.

Таблица 29. Экономия бюджетных средств в связи с приостановлением, внесением изменений, отказом от реализации нормативных правовых актов Астраханской области в 2015-2020 годах, млн рублей

N п/п	Наименование документа	2015 год (исполнено)	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	Постановление Правительства Астраханской области от 13.04.2009 N 153-П "О ежегодном областном конкурсе "Астраханская семья третьего тысячелетия" (признано утратившим силу постановлением Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 564-П "О признании утратившими силу постановлений Правительства Астраханской области")	1,4	1,4	1,4	1,4	1,4	1,4
2	Постановление Правительства Астраханской области от 21.07.2006 N 226-П "О поощрении спортсменов Астраханской области за выдающиеся спортивные достижения" (до 01.01.2021 приостановлена часть выплат в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 05.10.2017 N 376-П "О приостановлении действия постановления Правительства Астраханской области от 29.12.2009 N 707-П и внесении изменений в постановления Правительства Астраханской области")	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
3	Постановление Правительства Астраханской области от 14.08.2008 N 437-П "О социальной поддержке молодых специалистов агропромышленного комплекса" (признано утратившим силу с 01.01.2018 в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 13.04.2017 N 115-П "О мерах социальной поддержки молодых специалистов агропромышленного комплекса Астраханской области"); Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (выплата приостановлена до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 21.11.2017 N 77/2017-ОЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Астраханской области")	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
4	Постановление Правительства Астраханской области от 11.08.2010 N 361-П "О мерах социальной поддержки молодых специалистов системы здравоохранения Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2018 постановлением Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 563-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области"), Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (выплата приостановлена до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 21.11.2017 N 77/2017-ОЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Астраханской области")	1,2	1,2	1,2	1,2	1,2	1,2
5	Постановление Правительства Астраханской области от 27.09.2011 N 381-П "О Порядке предоставления единовременного пособия молодым специалистам, работающим в учреждениях культуры, расположенных в сельских поселениях Астраханской области" (признано утратившим силу с 01.01.2018 постановлением Правительства Астраханской области от 30.10. 2017 N 408-П "О мерах социальной поддержки молодых специалистов организаций, оказывающих услуги в сфере культуры"); Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (выплата приостановлена до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 21.11.2017 N 77/2017-ОЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Астраханской области")	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8
6	Постановление Правительства Астраханской области от 22.11.2013 N 468-П "О социальной поддержке молодых специалистов системы образования в Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2018 постановлением Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 563-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области"); Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (выплата приостановлена до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 21.11.2017 N 77/2017-ОЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Астраханской области")	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2
7	Постановление Правительства Астраханской области от 17.03.2009 N 98-П "О порядке оказания единовременной материальной помощи отдельным категориям граждан на газификацию домовладений" (приостановлено до 01.01.2018 постановлением Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 563-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области"), Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (выплата приостановлена до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 21.11.2017 N 77/2017-ОЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Астраханской области")	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8
8	Постановление Правительства Астраханской области от 13.12.2013 N 521-П "О поощрении талантливых обучающихся общеобразовательных организаций Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Правительства Астраханской области от 10.11.2015 N 563-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области"	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
9	Постановление Губернатора Астраханской области от 13.07.2011 N 251 "О стипендиях Губернатора Астраханской области спортсменам - членам сборных команд Российской Федерации" (приостановлена выплата до 01.01.2021 постановлением Губернатора Астраханской области от 09.11.2015 N 100 "О приостановлении действия постановления Губернатора Астраханской области от 13.07.2011 N 251")	2,9	2,9	2,9	2,9	2,9	2,9
10	Постановление Губернатора Астраханской области от 24.03.2005 N 204 "Об учреждении стипендий Губернатора Астраханской области молодым артистам Астраханских театров" (утратило силу в связи с принятием постановления Губернатора Астраханской области от 14.04.2015 N 29 "О признании утратившим силу постановлений Губернатора Астраханской области")	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
11	Постановления Правительства Астраханской области от 31.08.2005 N 315-П "Об учреждении стипендий Правительства Астраханской области учащимся и студентам, достигшим значительных успехов в сфере культуры и искусства" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2015 N 286-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
12	Постановление Правительства Астраханской области от 10.08.2009 N 424-П "Об утверждении Положения о поощрении деятелей культуры и искусства" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2015 N 286-П "О приостановлении действия постановлений Правительства Астраханской области")	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
13	Постановление Правительства Астраханской области от 27.01.2012 N 21-П "О Порядке формирования и использования бюджетных ассигнований дорожного фонда Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2019 действие абзацев шестого, седьмого подпункта 8.4 пункта 8 Порядка формирования и использования бюджетных ассигнований дорожного фонда Астраханской области постановлением Правительства Астраханской области от 09.03.2016 N 53-П "О приостановлении действия отдельных положений постановления Правительства Астраханской области от 27.01.2012 N 21-П")	133,2	133,2	0	0	0	0
14	Постановление Правительства Астраханской области от 06.10.2014 N 426-П "О государственной программе "Молодежь Астраханской области" (утратило силу приложение N 4 к государственной программе "Молодежь Астраханской области" в связи с принятием постановления Правительства Астраханской области от 05.10.2017 N 373-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 06.10.2014 N 426-П")	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
15	Постановление Губернатора Астраханской области от 06.04.2010 N 114 "Об организации и проведении конкурса на самый благоустроенный населенный пункт в Астраханской области" (приостановлено до 01.01.2021 постановлением Губернатора Астраханской области от 16.01.2018 N 2 "О приостановлении действия постановления Губернатора Астраханской области от 06.04.2010 N 114")	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
16	Постановление Правительства Астраханской области от 09.03.2010 N 80-П "О мониторинге оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса и уровня открытости бюджетных данных в муниципальных образованиях Астраханской области" (до 01.01.2020 приостановлена выплата поощрений МО Астраханской области за достижение высоких показателей в организации и осуществлении бюджетного процесса постановлением Правительства Астраханской области от 02.07.2015 N 321-П "О приостановлении действия отдельных положений постановлений Правительства Астраханской области от 28.03.2008 N 140-П, от 09.03.2010 N 80-П")	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
17	Постановление Правительства Астраханской области от 28.03.2008 N 140-П "О Порядке проведения конкурса на лучшие показатели качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области" (до 01.01.2020 приостановлена выплата поощрений исполнительным органам государственной власти Астраханской области постановлением Правительства Астраханской области от 02.07.2015 N 321-П "О приостановлении действия отдельных положений постановлений Правительства Астраханской области от 28.03.2008 N 140-П, от 09.03.2010 N 80-П")	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
18	Постановление Правительства Астраханской области от 29.09.2009 N 516-П "О проведении эксперимента по социальному обслуживанию многодетных семей на территории Астраханской области" (с 2016 года проведение эксперимента не продлено)	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5
19	Постановление Правительства Астраханской области от 29.12.2011 N 655-П "О Порядке оказания единовременной материальной помощи гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации" (утратили силу часть выплат единовременной материальной помощи)	7,5	7,5	7,5	7,5	7,5	7,5
20	Постановление Правительства Астраханской области от 21.05.2013 N 172-П "О проведении эксперимента" (с 2016 года проведение эксперимента не продлено)	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
21	Постановление Губернатора Астраханской области от 05.05.2008 N 240 "О медали "Материнская слава" (приостановлено до 01.01.2021 в связи с принятием постановления Губернатора Астраханской области от 16.08.2017 N 65 "О внесении изменений в постановления Губернатора Астраханской области от 05.05.2008 N 240, от 09.11.2015 N 100")	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
22	Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"	0	0	500,0	500,0	500,0	500,0
23	Постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П "О государственной программе "Развитие образования Астраханской области" (признано утратившим силу приложение N 3 к государственной программе "Развитие образования Астраханской области" постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.2017 N 255-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П")	67,0	67,0	67,0	67,0	67,0	67,0
24	Постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П "О государственной программе "Развитие образования Астраханской области" (признано утратившим силу приложение N 4 к государственной программе "Развитие образования Астраханской области" постановлением Правительства Астраханской области от 30.10.2015 N 547-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П")	111,8	111,8	111,8	111,8	111,8	111,8
25	Постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П "О государственной программе "Развитие образования Астраханской области" (признано утратившим силу приложения N 9 к государственной программе "Развитие образования Астраханской области" постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.2017 N 255-П "О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 25.09.2014 N 402-П")	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
26	Постановление Администрации Астраханской области от 24.09.2004 N 13/155 "Об увековечении памяти А.П. Гужвина" (пункт 7 признан утратившим силу постановлением Правительства Астраханской области от 17.05.2016 N 127-П "О внесении изменения в постановление Администрации Астраханской области от 24.09.2004 N 13/155")	0	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
27	Закон Астраханской области от 19.11.2014 N 75/2014-ОЗ "Об инвестиционном фонде Астраханской области" (приостановлено действие до 01.01.2021 Законом Астраханской области от 31.10.2017 N 63/2017-ОЗ "О внесении изменения в Закон Астраханской области "Об инвестиционном фонде Астраханской области")	0	5	5	5	5	5
	Итого	348,5	354,0	720,8	720,8	721,8	721,8

3.2. Меры по финансовому оздоровлению МО Астраханской области

Повышение эффективности планирования расходов бюджетов

МО Астраханской области и их оптимизация

Ввиду необходимости принятия мер по изысканию собственных резервов для поддержания сбалансированности местных бюджетов на территории Астраханской области проводится планомерная работа по определению приоритетных направлений расходования бюджетных средств в целях своевременного и безусловного обеспечения социально значимых и первоочередных расходов, поиска скрытых резервов, повышения эффективности бюджетных расходов.

В МО Астраханской области на протяжении ряда лет осуществляется работа по оптимизации бюджетных расходов в сфере местного самоуправления.

Планом предусматриваются меры по оптимизации учреждений бюджетной сферы, ограничению роста расходов на муниципальное управление, совершенствованию системы социального обеспечения граждан.

В МО Астраханской области принимается ряд мер, позволивших оптимизировать расходы местных бюджетов и повысить их эффективность, а именно:

- отказ от создания новых муниципальных учреждений в МО Астраханской области;

- отказ от принятия новых расходных обязательств МО Астраханской области;

- ограничение выплат стимулирующего характера в части премиальных выплат, финансируемых за счет местного бюджета;

- сокращение расходов на ремонт и содержание муниципального имущества;

- сокращение расходов на материальные затраты муниципальных учреждений;

- приостановление выплат стипендий и грантов из местных бюджетов;

- сокращение численности работников ОМС МО Астраханской области;

- отказ от приобретения оборудования, мебели, материалов.

Наибольший экономический эффект был достигнут в период 2015-2016 годов и составил 835,1 млн руб., данные средства направлялись ОМС МО Астраханской области на реализацию Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 596. В связи с тем что основные оптимизационные мероприятия были проведены в 2015-2016 годах, в 2017 году фактический объем оптимизационных мероприятий существенно снизился. На период с 2018 по 2021 год планируемые объемы оптимизационных мероприятий сохраняют данную тенденцию. В 2017 году экономический эффект от реализации оптимизационных мероприятий составил 153,9 млн руб. в целом по МО Астраханской области. В связи с исчерпанием резервов для оптимизации расходов местных бюджетов в период 2018-2021 годов отмечается снижение объемов средств, планируемых к высвобождению в результате реализации отдельных мероприятий, а по некоторым показателям дальнейшая их реализация приведет к ухудшению качества оказываемых населению услуг и (или) невозможности осуществления отдельных функций ОМС МО Астраханской области.

В 2018 году мероприятия в части сокращения расходов на обеспечение деятельности ОМС МО Астраханской области планируются в объеме 22,1 млн руб., в 2019 году - 5,6 млн руб., в 2020 году - 3,8 млн руб., в 2021 году - 1,4 млн руб. Данный показатель характеризуется следующими основными направлениями деятельности по оптимизации расходной части бюджетов МО Астраханской области:

- сокращение фондов оплаты труда бюджетов МО Астраханской области, в том числе в связи с сокращением численности работников ОМС МО Астраханской области. По данному направлению также максимальные результаты запланированы на 2018 год и составляют 22,1 млн руб. На период с 2019 по 2021 год также планируется продолжить работу по данному направлению оптимизации расходов местных бюджетов. Помимо сокращения фондов оплаты труда бюджетов МО Астраханской области ОМС МО Астраханской области осуществляется работа по отмене надбавок к заработной плате, компенсации за неиспользованный оплачиваемый отпуск, стимулирующих и иных выплат.

На протяжении ряда лет в МО Астраханской области проводятся мероприятия по оптимизации численности ОМС МО Астраханской области. В 2017 году по данному направлению оптимизационных мероприятий достигнуто сокращение должностей - 17,8 единицы. В 2018 году ОМС МО Астраханской области планируется продолжить данную работу. В последующие годы реализация данного мероприятия не планируется в целях избежания недостатка квалифицированных специалистов в сфере муниципального управления.

Помимо этого также наблюдается тенденция к сокращению расходов на обеспечение деятельности представительных и других ОМС МО Астраханской области. Так, в 2016 году данный показатель составил 2,15 млн руб., в 2017 году - 5,5 млн руб., на период с 2018 по 2021 год осуществление мероприятия по данному направлению ОМС МО Астраханской области не предвидится.

Также одним из направлений в области оптимизации расходов ОМС МО Астраханской области в период с 2018 по 2021 год является сокращение расходов на материальное обеспечение оказания услуг и выполнения функций ОМС МО Астраханской области. Данное направление деятельности по оптимизации расходов подразумевает отказ от приобретения оборудования, мебели, материалов, предметов, не относящихся к первой необходимости, сокращение расходов на ремонт и содержание муниципального имущества, отказ от использования служебных автомобилей и другие мероприятия. Так, в 2016 году по данным мероприятиям экономия составила 28,6 млн руб., в 2017 году - 105,6 млн руб., в 2018, 2019 годах планируется по 2,3 млн руб., в 2020, 2021 годах по 0,1 млн руб. соответственно.

В условиях отсутствия на отдельных территориях МО Астраханской области поселенческого уровня достаточного налогового потенциала и, как следствие, невозможности финансирования расходов даже на содержание аппарата местной власти, не говоря уже об осуществлении полномочий по решению вопросов местного значения, преобразование поселений в форме их объединения, укрупнения МО Астраханской области является одним из приоритетных направлений механизма формирования ОМС МО Астраханской области. Так, в 2016 году экономия от реализации данных мероприятий составила 8,5 млн руб., в 2017 году - 18,1 млн руб., на 2018 год планируемый объем составляет 13,9 млн руб. Также к 2020 году в муниципальном образовании "Харабалинский район" Астраханской области планируется провести ряд объединений сельских поселений с общим экономическим эффектом 2,4 млн руб.

Следует отметить, что существующая в настоящее время двухуровневая структура органов местного самоуправления в Российской Федерации во многом основана на действовавшей ранее. В некоторых субъектах Российской Федерации на такую модель не были сориентированы действующая социальная инфраструктура, сложившаяся в результате уже существующего административно-территориального деления, бюджетно-финансовые отношения, кадровый потенциал и т.д.

В связи с этим у большинства муниципальных образований поселенческого уровня возникли проблемы, связанные с разграничением полномочий между поселениями и муниципальными районами. Кроме того, разграничивались не только собственность и полномочия, но и доходы местных бюджетов. Проблема заключалась в том, что на уровне сельских и городских поселений было закреплено очень мало доходных источников. Недостающие средства поселения должны были получать в форме дотаций из районного бюджета и бюджета субъекта Российской Федерации.

Таким образом, заявленная финансовая самостоятельность поселений в значительной степени была условной, поскольку муниципалитеты оказались зависимы от передачи им налоговых долей и/или дотационной помощи из вышестоящих бюджетов, а не от качества их работы по использованию территории и реформированию местных финансов.

В связи с этим одной из основных тенденций реформирования местного самоуправления в последние годы стало изменение территориальной организации местного самоуправления, прежде всего путем укрупнения муниципальных образований.

Считается, что укрупнение муниципалитетов позволит повысить их бюджетную самостоятельность, укрепить налоговую базу, сократить расходы местных бюджетов за счет оптимизации сети бюджетных учреждений и сокращения расходов на муниципальное управление. Кроме того, укрупнение муниципальных образований поможет решать те сложные, разнообразные и зачастую финансово не обеспеченные полномочия, возложенные на муниципалитеты, повысить экономическую эффективность оказываемых муниципальных услуг. Укрупнение муниципальных образований также позволит создать оптимальное муниципальное деление территории субъектов Российской Федерации с учетом сложившихся социально-экономических условий, исторических традиций и географических особенностей конкретных муниципальных образований. Однако вопрос об оптимизации количества муниципальных образований остается одним из самых сложных. Отмечается, что ОМС МО Астраханской области не заинтересованы в укрупнении поселений, так как это может привести к сокращению аппарата управления и ограничению местных полномочий.

Процесс укрупнения МО Астраханской области поселенческого уровня планируется продолжить и в последующие годы. В 2016 году наиболее ярким примером проводимой работы по преобразованию МО Астраханской области является муниципальное образование "Черноярский район" Астраханской области, на территории которого из 10 поселений Черноярского района путем их слияния осталось 2 - муниципальное образование "Черноярский сельсовет" и муниципальное образование "Село Ушаковка" (остальные 9 муниципальных образований района объединились путем слияния с муниципальным образованием "Черноярский сельсовет").

ОМС МО Астраханской области рекомендуется:

- проанализировать бюджетную обеспеченность поселений с целью потенциально возможного объединения территорий в муниципалитеты с наиболее высоким налоговым потенциалом;

- продолжить работу по образованию на уровне муниципального района местной администрации, на которую будет возложено исполнение полномочий местной администрации городского поселения, являющегося административным центром муниципального района.

Ожидается, что реализация указанных мероприятий позволит укрупнить существующие МО Астраханской области на основе экономической составляющей, что позволит сократить дифференциацию в уровне бюджетной обеспеченности поселений, оптимизировать расходы на управление, а также расходы на межбюджетное регулирование.

Вопрос о территориальном преобразовании МО Астраханской области находится на постоянном контроле Правительства Астраханской области.

Также на территории Астраханской области проводятся мероприятия по реорганизации и оптимизации сети муниципальных учреждений, перепрофилированию бюджетных учреждений МО Астраханской области, по изменению типа существующих, присоединению отдельных учреждений (объединение нескольких) к другим организациям, ликвидации бюджетных учреждений, в том числе деятельность которых не соответствует полномочиям, возложенным на публично-правовое образование, которое является его учредителем, а также не соответствует профилю органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя.

В условиях острой несбалансированности местных бюджетов, а также в связи со сложившейся сложной экономической ситуацией для МО Астраханской области это позволит дополнительно высвободить финансовые средства на решение первоочередных вопросов местного значения.

Так, в 2016 году по данным мероприятиям удалось оптимизировать расходы в объеме 504,8 млн руб., в 2017 году - 57,4 млн руб., в 2018 году планируется достичь экономического эффекта в объеме 51,4 млн руб. с последующим сокращением данного показателя к 2021 году до размера 19,6 млн руб. Данное сокращение обусловлено тем, что основные мероприятия по реорганизации и оптимизации сети муниципальных учреждений были осуществлены в более ранние периоды.

Данные мероприятия осуществляются муниципальными учреждениями в сфере образования, культуры, социального обеспечения, жилищно-коммунального хозяйства и в иных областях бюджетной сферы.

Оптимизация расходов бюджетов МО Астраханской области в сфере образования

По данным мероприятиям экономический эффект в 2016 году составил 461,5 млн руб., из которых 294,7 млн руб. - по муниципальному образованию "Город Астрахань", 30,9 млн руб. - по муниципальному образованию "Приволжский район". В 2017 год по данным мероприятиям МО Астраханской области удалось высвободить 22,1 млн руб. На период 2018-2021 годов планируется не прекращать работу по данному направлению.

Среди данных мероприятий отмечаются:

- укрупнение (объединение) дошкольных образовательных учреждений, в том числе с общеобразовательными муниципальными учреждениями;

- сокращение сверхнормативных расходов муниципальных общеобразовательных учреждений. Основные мероприятия по данному направлению оптимизации расходных обязательств были проведены в 2016 году (97,9 млн руб.), в на 2017 году оптимизационные мероприятия по данному направлению не осуществлялись;

- оптимизационные мероприятия в отношении административно-управленческого персонала муниципальных образовательных учреждений. Данные мероприятия подразумевают сокращение доли заместителей руководителей учреждений, а также перевод управленческого персонала на другие должности;

- оптимизация наполняемости классов муниципальных образовательных учреждений, а также оптимизация количества групп/классов в образовательных учреждениях. В рамках данных мероприятий проводится работа по сокращению классов с малочисленным составом обучающихся, закрытие 10-х, 11-х классов, объединение обучающихся в класс-комплекты при проведении уроков по отдельным предметам. Наибольший экономический эффект был достигнут в 2016 году в объеме 10 млн руб., на 2018 год запланирован в объеме 0,8 млн руб., на период с 2019 по 2021 год данные мероприятия не планируются;

- реорганизация действующей сети муниципальных образовательных организаций с учетом возможности объединения учреждений, организации подвоза обучающихся, организации обучения в разновозрастных классах, использования межмуниципального сотрудничества, внедрение систем дистанционного обучения. По данным мероприятиям в период с 2018 по 2021 год планируется осуществить ряд преобразований образовательных учреждений. Так, на территории муниципального образования "Володарский район" планируется объединить муниципальное казенное образовательное учреждение для детей дошкольного и младшего школьного возраста "Начальная школа-детский сад" п. Трубный с муниципальным бюджетным общеобразовательным учреждением "Володарская средняя общеобразовательная школа N 1". В Камызякском районе муниципальное бюджетное образовательное учреждение "Уваринская средняя образовательная школа имени Чилимского В.Я" присоединится к муниципальному бюджетному общеобразовательному учреждению "Чаганская средняя образовательная школа" и муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Лебяжинская общеобразовательная школа" к муниципальному бюджетному общеобразовательному учреждению "Травинская средняя образовательная школа", помимо этого планируется вывести муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Никольская средняя образовательная школа имени Героя Советского Союза Кошманова М.М." из статуса "средняя" в статус "основная". Также в Красноярской районе Астраханской области планируется реорганизовать муниципальное бюджетное образовательное учреждение дополнительного образования детей "Центр внешкольной работы "Подросток" путем перераспределения его функций между общеобразовательными школами и детско-юношескими спортивными школами;

- сокращение фондов оплаты труда в связи с оптимизацией численности работников муниципальных образовательных учреждений, отмена стимулирующих выплат работникам сферы образования. По данному направлению оптимизационных работ экономический результат в 2017 году составил 3,9 млн руб., на 2018 год запланирован в объеме 1 млн руб., на 2019 год - 0,7 млн руб., а на период с 2020 по 2021 год реализация данных мероприятий не планируется.

Оптимизация расходов бюджетов МО Астраханской области в сфере культуры

В сфере культуры на территории Астраханской области МО Астраханской области осуществляются мероприятия, позволяющие оптимизировать сеть муниципальных учреждений культуры. В рамках данного направления оптимизационных мероприятий в 2017 году объем экономии составил 5,2 млн руб., в 2018 году предусматривается в объеме 8,4 млн руб., в 2019 году - 2,5 млн руб., в 2020 и 2021 годах в пределах 1 млн руб.

В рамках данной деятельности проводится работа по концентрации полномочий в сфере культуры на уровне МО Астраханской области.

МО Астраханской области постоянно проводится оптимизация численности учреждений культуры, в том числе и в части выведения из штатных расписаний учреждений категорий обслуживающего персонала. Так, в целом по МО Астраханской области в 2017 году сокращение расходов на оплату труда работников учреждений культуры составило 2,1 млн руб., в 2018 году прогнозируется 3,5 млн руб., а в 2019 году - 1,0 млн руб.

Помимо вышеуказанных мер по определению неэффективных направлений расходов проводится работа по объединению (реорганизации, ликвидации) муниципальных учреждений сферы культуры. В рамках данных мероприятий планируется проведение ликвидации домов культуры, слияния/объединения детских художественных школ и детских школ искусств с сокращением руководящих должностей. Так, в 2017 году по данному направлению объем оптимизационных мероприятий по МО Астраханской области составил 0,2 млн руб., на 2018 год планируется 3,8 млн руб., на период 2019-2021 годов экономия прогнозируется порядка 1 млн руб. Более низкие объемы экономии на 2019-2021 годы объясняются тем, что продолжение реструктуризации муниципальных учреждений культуры в последующих годах может негативно сказаться на качестве оказываемых услуг.

Кроме того, МО Астраханской области проводится работа по оптимизации расходов местных бюджетов и в области социальной политики.

Так, МО Астраханской области проводится планомерное сокращение расходов на меры социальной поддержки и социальной помощи для отдельных категорий граждан. В рамках данного мероприятия в МО Астраханской области планируется не предусматривать расходы на выплаты почетным гражданам, именные стипендии, приобретение путевок в загородные лагеря.

В сфере жилищно-коммунального хозяйства проводится реализация программ комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры МО Астраханской области, направленных на повышение надежности и качества оказываемых населению коммунальных услуг, вследствие реализации которых предполагается сокращение издержек на оказание данных видов услуг. В рамках данных мероприятий, в том числе в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности, на территории МО Астраханской области проводится работа по выводу из муниципальной собственности опасных производственных объектов теплоснабжения и водоснабжения, а также проводится установка энергосберегающих элементов в муниципальных учреждениях, позволяющих сократить потери тепла и электроэнергии.

В иных областях бюджетной сферы осуществляемая оптимизация бюджетных расходов местных бюджетов Астраханской области в 2017 году составила 10,9 млн руб., в 2018 году прогнозируется в объеме 14,9 млн руб., в 2019 году - 13,8 млн руб., в 2020 и 2021 годах - по 3,1 млн руб.

В связи с острой несбалансированностью местных бюджетов, не обеспеченностью собственными доходными источниками на решение вопросов местного значения у МО Астраханской области возникает необходимость отказа от межбюджетных трансфертов из других уровней бюджетной системы Российской Федерации, требующих софинансирование из местных бюджетов, а также отказа от софинансирования расходных полномочий других уровней бюджетной системы Российской Федерации за счет собственных средств, требующих больших объемов софинансирования.

Рекомендации для ОМС МО Астраханской области по мероприятиям, направленным на сокращение расходов консолидированных бюджетов МО Астраханской области

В рамках разработки программы мероприятий на местном уровне рекомендуется проведение анализа реестра расходных обязательств с учетом объективных бюджетных потребностей и обоснованности осуществления расходов, т.е. соответствие расходов на оказание муниципальных услуг экономически обоснованным затратам и качеству этих услуг в режиме жесткой экономии.

В целях выполнения функций и задач ОМС МО Астраханской области при проведении оценки расходных обязательств рекомендуется осуществить следующие мероприятия:

- определить объемы, структуру и размеры бюджетных расходов в соответствии с направлениями использования и поставленными целями;

- утвердить перечень мероприятий, программ, проектов, а также категорий получателей бюджетных средств;

- установить конкретный порядок финансового обеспечения и исполнения расходных обязательств;

- утвердить методики оценки стоимости расходных обязательств.

Финансовым органам МО Астраханской области следует максимально эффективно планировать деятельность распорядителей бюджетных средств, управлять бюджетными целевыми программами различного уровня, используя реестры расходных обязательств как инструмент бюджетного планирования и анализа. При этом рекомендуется формировать отчеты о результатах деятельности.

Правительством Астраханской области рекомендуется проводить с МО Астраханской области систематическую работу в части:

- оценки и анализа причин отклонений утвержденных годовых показателей расходов от фактических затрат в результате исполнения местного бюджета за три предшествующих года;

- внедрения механизмов формирования расходной части бюджета, обеспечивающих увязку объемов бюджетного финансирования с системой мер, направленных на достижение заданных результатов;

- создания системы мониторинга и результативности оказываемых бюджетных услуг для оценки качества работы учреждений бюджетной сферы и оценки эффективности бюджетных расходов на основе анализа степени достижения конечных результатов;

- утверждения стандартов качества предоставления бюджетных услуг по их видам и порядка оценки соответствия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг установленным стандартам;

- проведения инвентаризации действующих нормативных правовых актов на предмет "приостановки" в связи с необеспеченностью доходными источниками.

Кроме того, рекомендуется организовывать проведение опросов среди населения МО Астраханской области с целью выявления предпочтений, определения приоритетов в структуре бюджетных услуг, а также при осуществлении оценки результатов деятельности учреждений бюджетной сферы и муниципальных органов управления.

Таблица 30. Мероприятия, направленные на сокращение расходов консолидированных бюджетов МО Астраханской области, млн рублей

N п/п	Мероприятие	Муниципальное образование Астраханской области	Единица измерения	2016 г. (факт)	2017 г (факт)	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.
1	Оптимизация расходов в сфере местного самоуправления			68,69	153,86	22,12	5,57	3,75	1,40
1.1	Сокращение расходов на обеспечение деятельности ОМС МО Астраханской области	Итого	млн руб.	60,22	135,44	6,24	3,59	1,40	1,40
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,70	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	4,53	0,62	0,89	0,89	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	3,90	2,30	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,50	0,58	1,80	1,80	0,80	0,80
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	9,69	2,20	2,10	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	14,00	109,10	1,00	0,50	0,50	0,50
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	2,61	0,79	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	3,50	0,00	0,20	0,20	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	7,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	1,32	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	4,90	6,70	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	8,80	11,20	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,63	0,25	0,20	0,10	0,10
1.1.1	Сокращение фонда оплаты труда, в том числе в связи с сокращением численности работников ОМС МО Астраханской области	Итого	млн руб.	28,33	17,10	3,90	1,30	1,30	1,30
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,42	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,87	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	1,50	0,80	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,50	0,20	0,80	0,80	0,80	0,80
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,82	2,20	2,10	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	10,00	9,10	1,00	0,50	0,50	0,50
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	1,52	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	1,50	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	7,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	4,00	4,60	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.2	Отмена надбавок к заработной плате, компенсации за неиспользованный оплачиваемый отпуск, стимулирующих и иных выплат	Итого	млн руб.	1,20	7,24	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,50	0,30	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,70	0,70	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	5,70	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,54	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.3	Сокращение численностей должностей ОМС МО Астраханской области (в т.ч. в условиях реализации Федерального закона от 27.05.2014 N 136-ФЗ "О внесении изменений в статью 26.3 Федерального закона "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" и Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации")	Итого	единиц	75,00	17,75	11,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	единиц	6,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	единиц	0,00	2,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	единиц	22,00	15,75	11,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	единиц	10,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	единиц	37,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	единиц	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.4	Сокращение расходов на обеспечение деятельности представительного ОМС МО Астраханской области	Итого	млн руб.	2,06	5,50	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,28	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,26	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,02	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	1,40	5,50	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.5	Сокращение расходов на материальное обеспечение оказания услуг и выполнения функций ОМС МО Астраханской области и муниципальными учреждениями	Итого	млн руб.	28,64	105,60	2,34	2,29	0,10	0,10
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	3,40	0,62	0,89	0,89	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	1,90	1,20	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,38	1,00	1,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	8,85	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	4,00	100,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,39	0,09	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	2,00	0,00	0,20	0,20	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	1,12	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,80	2,10	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	7,30	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,09	0,25	0,20	0,10	0,10
1.2	Централизации отдельных обеспечивающих функций ОМС МО Астраханской области	Итого	млн руб.	0,00	0,33	1,98	1,98	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,33	1,98	1,98	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.3	Объединение поселений, входящих в состав муниципального района Астраханской области, с учетом анализа бюджетной обеспеченности поселений с целью потенциально возможного объединения территорий в МО Астраханской области с наиболее высоким налоговым потенциалом	Итого	млн руб.	8,47	18,09	13,90	0,00	2,35	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	2,60	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	1,60	0,69	7,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	1,87	0,00	2,20	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	5,00	16,40	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	1,00	2,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,10	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	2,35	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2	Оптимизация бюджетной сети		млн руб.	504,82	57,38	51,42	32,86	19,26	19,64
	в области образования		млн руб.	461,54	22,10	18,60	14,50	13,08	13,58
2.1	Разработка и утверждение планов реструктуризации бюджетной сети (по отраслям), включая изменения типа существующих муниципальных учреждений, перепрофилирование бюджетных учреждений, присоединение отдельных учреждений (объединение нескольких) к другим организациям, ликвидация бюджетных учреждений, в том числе деятельность которых не соответствует полномочиям, возложенным на публично-правовое образование, которое является его учредителем, а также не соответствует профилю органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, из них:	Итого	млн руб.	461,54	22,10	18,60	14,50	13,08	13,58
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	2,78	0,54	1,93	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	5,55	0,05	2,15	0,92	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	5,20	0,90	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	22,80	9,27	2,40	2,40	2,40	2,40
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	15,99	3,26	0,64	0,50	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	1,50	0,92	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,64	0,80	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	60,50	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	30,90	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	12,61	1,64	0,00	0,00	0,00	0,50
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	4,40	3,70	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	294,66	0,00	10,00	10,00	10,00	10,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	4,65	1,18	0,68	0,68	0,68	0,68
2.1.1	объединение дошкольных образовательных организаций, в том числе с общеобразовательными муниципальными организациями	Итого	млн руб.	3,37	5,88	0,97	0,00	0,00	0,50
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,96	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,39	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,64	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,18	1,64	0,00	0,00	0,00	0,50
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	2,80	3,50	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,10	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.2	ликвидация сверхнормативных расходов муниципальных общеобразовательных организаций	Итого	млн руб.	97,90	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,90	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	97,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.3	оптимизационные мероприятия в отношении административно-управленческого персонала муниципальных образовательных учреждений	Итого	млн руб.	26,71	0,20	0,22	0,22	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	3,91	0,00	0,22	0,22	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	4,30	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	18,50	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.4	оптимизация показателя наполняемости классов муниципальных образовательных организаций, а также оптимизация количества групп/классов в образовательных организациях	Итого	млн руб.	9,99	0,00	0,81	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	1,34	0,00	0,81	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	3,60	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	2,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	2,13	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,72	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.5	реорганизация действующей сети муниципальных образовательных организаций с учетом возможности объединения муниципальных учреждений, организации подвоза обучающихся, организации обучения в разновозрастных классах, использования межмуниципального сотрудничества, внедрение систем дистанционного обучения	Итого	млн руб.	97,46	107,41	4,11	2,90	2,40	2,40
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	1,44	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,74	0,05	0,2645	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	7,30	7,30	2,40	2,40	2,40	2,40
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	12,40	0,06	0,64	0,50	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	1,10	100,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,80	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	42,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	32,48	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.6	оптимизация расходов на обеспечение питания учащихся в муниципальных общеобразовательных организациях	Итого	млн руб.	0,70	0,63	0,03	0,03	0,03	0,03
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,70	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,63	0,03	0,03	0,03	0,03
2.1.7	сокращение фондов оплаты труда в связи с оптимизацией численности работников муниципальных образовательных учреждений, отмена стимулирующих выплат работникам сферы образования	Итого	млн руб.	219,59	3,87	1,00	0,70	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,30	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,91	0,00	0,70	0,70	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	1,50	0,80	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	9,20	1,97	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	30,90	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	11,71	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	165,18	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.1.8	сокращение иных расходов в области образования	Итого	млн руб.	5,82	104,29	11,46	10,65	10,65	10,65
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,54	0,81	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,10	0,10	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	1,07	3,20	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	100,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	10,00	10,00	10,00	10,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	4,65	0,45	0,65	0,65	0,65	0,65
3	в области культуры		млн руб.	11,20	5,19	8,43	2,54	1,12	1,00
3.1	концентрация полномочий в сфере культуры	Итого	млн руб.	2,46	0,80	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	2,00	0,80	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,46	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2	оптимизация сети библиотечного обслуживания	Итого	млн руб.	1,15	2,14	1,22	0,54	0,12	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,25	0,54	1,22	0,54	0,12	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,90	1,60	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3.3	оптимизация численности учреждений культуры, выведение из штатных расписаний учреждений категорий обслуживающего персонала	Итого	млн руб.	1,00	2,05	3,46	1,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,86	0,50	2,4558	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,07	0,10	1,00	1,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,07	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,60	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,40	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,45	0,00	0,00	0,00	0,00
3.4	реорганизация, ликвидация муниципальных учреждений в сфере культуры	Итого	млн руб.	6,59	0,20	3,76	1,00	1,00	1,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,13	0,00	1,00	1,00	1,00	1,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,19	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,20	0,20	0,20	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	6,26	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	2,37	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4	в области социальной политики		млн руб.	4,79	3,89	0,00	0,00	0,00	0,00
4.1	сокращение расходов на меры социальной поддержки и социальной помощи для отдельных категорий граждан	Итого	млн руб.	4,12	3,64	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	1,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	1,09	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	3,02	2,55	0,00	0,00	0,00	0,00
4.2	отказ от субсидирования организаций общественного транспорта на компенсацию стоимости социальных проездных билетов льготным категориям граждан	Итого	млн руб.	0,67	0,25	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,47	0,25	0,00	0,00	0,00	0,00
5	в области жилищно-коммунального хозяйства		млн руб.	5,00	15,35	9,50	2,00	2,00	2,00
5.1	реализация программ комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры МО Астраханской области, направленных на повышение надежности и качества оказываемых населению коммунальных услуг	Итого	млн руб.	5,00	15,35	9,50	2,00	2,00	2,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	1,35	7,0961	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	5,00	14,00	2,40	2,00	2,00	2,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6	иная оптимизация расходов		млн руб.	22,28	10,85	14,90	13,81	3,06	3,06
6.1	отказ от межбюджетных трансфертов, требующих софинансирование из местных бюджетов, а также софинансирование расходных полномочий других уровней бюджетной системы Российской Федерации за счет собственных средств	Итого	млн руб.	21,87	7,00	13,75	13,75	3,00	3,00
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	1,25	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,47	0,75	0,75	0,75	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	9,69	5,00	13,00	13,00	3,00	3,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	11,71	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6.2	оптимизация иных расходов	Итого	млн руб.	0,41	3,85	1,15	0,06	0,06	0,06
		Муниципальное образование "Ахтубинский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,64	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Володарский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Енотаевский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Икрянинский район"	млн руб.	0,00	0,43	0,43	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Камызякский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Красноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Лиманский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Наримановский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Приволжский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Харабалинский район"	млн руб.	0,41	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Черноярский район"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Город Астрахань"	млн руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Муниципальное образование "Закрытое административно-территориальное образование Знаменск Астраханской области"	млн руб.	0,00	3,42	0,08	0,06	0,06	0,06
Итого оптимизация расходов местных бюджетов:			млн руб.	573,51	211,24	73,54	38,43	23,01	21,04

4. Состояние государственного долга Астраханской области и основные направления по оптимизации его структуры, сокращению расходов на обслуживание государственного долга и исключению рисков, возможных при управлении государственным долгом Астраханской области

Текущее состояние государственного долга Астраханской области характеризуется значительным объемом накопленных долговых обязательств. Резкий рост вызван кризисом 2008-2009 годов, изменениями бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации, недостаточностью доходов для исполнения переданных полномочий, имеющих социальный и первоочередной характер. Ежегодное утверждение регионом дефицитных бюджетов увеличивает потребность в заемных средствах, расходы на их обслуживание и не дает возможности снизить долговую нагрузку.

До 2014 года долговые показатели бюджета Астраханской области находились в пределах параметров, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, и значений, рекомендуемых Министерством финансов Российской Федерации для субъектов Российской Федерации.

После кризиса 2008-2009 годов еще один скачок объема государственного долга Астраханской области произошел в 2014 году в связи с одновременным действием нескольких непреодолимых факторов, главными из которых стали снижение доходной части бюджета Астраханской области вследствие изменения законодательства Российской Федерации и снижения отчислений налога на прибыль организаций крупнейшими налогоплательщиками.

В результате государственный долг Астраханской области возрос на значительную величину - на 1 января 2015 года его объем превысил уровень предыдущего года на 30,4%, а отношение объема государственного долга Астраханской области к собственным доходам бюджета Астраханской области составило 100,8%, т.е. превысил предельное значение, установленное Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Несмотря на проведение ряда мероприятий, направленных на оптимизацию структуры государственного долга Астраханской области и сокращение расходов на его обслуживание, сохранение негативного влияния вышеуказанных факторов, а также ухудшение общеэкономической ситуации в стране не позволили остановить дальнейший рост долговой нагрузки бюджета Астраханской области в 2015-2016 годах:

- на 1 января 2016 года объем государственного долга Астраханской области составил 26099,8 млн рублей, рост к предыдущему году - 6,2%. Объем долговых обязательств по итогам 2015 года превысил объем собственных доходов бюджета на 11%;

- на 1 января 2017 года объем государственного долга Астраханской области составил 29499,5 млн рублей, рост к предыдущему году - 13%. Объем долговых обязательств по итогам 2016 года превысил объем собственных доходов бюджета на 35,4%.

Значительного эффекта от ранее проведенных мероприятий удалось достичь только в 2017 году. Усилия, предпринимаемые министерством финансов Астраханской области, позволили впервые снизить объем государственного долга Астраханской области в относительном и в абсолютном выражении. По состоянию на 1 января 2018 года государственный внутренний долг Астраханской области составил 27756,9 млн рублей или 97,4% от собственных доходов бюджета за 2017 год, снижение долга в абсолютном выражении составило 1742,5 млн рублей (таблица 31).

Высокий текущий уровень государственного долга Астраханской области не позволяет проводить политику наращивания государственных заимствований, не опасаясь кардинального ухудшения состояния долговой устойчивости Астраханской области. Стратегической задачей для Астраханской области является выполнение показателей, закрепленных в дополнительных соглашениях к соглашениям о предоставлении бюджету Астраханской области из федерального бюджета бюджетного кредита для частичного покрытия дефицита бюджета Астраханской области, в том числе ежегодное снижение общего объема государственного долга Астраханской области не менее чем на 2 процента в относительном выражении с последующим снижением объема долга до экономически безопасного уровня к 2025 году. Изменение структуры государственного долга Астраханской области в части увеличения долгосрочных долговых обязательств с равномерным распределением по годам является второй по значимости задачей.

Таблица 31. Соотношение объема государственного долга Астраханской области и объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области в 2014-2017 годах

Наименование показателей	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год
Объем государственного долга Астраханской области (млн руб.)	24574	26099,8	29499,5	27756,9
Объем налоговых и неналоговых доходов Астраханской области (млн руб.)	24377	23438	21780	28506
Темп роста объема государственного долга Астраханской области к предыдущему году (%)	130,4	106,2	113,0	94,0
Отношение объема государственного долга Астраханской области к объему налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области (%)	100,8	111,4	135,4	97,4

По уровню долговой нагрузки Астраханская область входит в число регионов, в том числе и в Южном федеральном округе, с наиболее критическим состоянием долга (таблица 32).

Таблица 32. Субъекты Российской Федерации, входящие в состав Южного федерального округа, по уровню долговой нагрузки

Субъект Российской Федерации	2015			2016
	Отношение объема государственного долга субъектов Российской Федерации к доходам бюджета субъектов Российской Федерации без учета безвозмездных поступлений - всего	Отношение объема государственного долга субъектов Российской Федерации (без учета бюджетных кредитов) к доходам бюджета субъектов Российской Федерации без учета безвозмездных поступлений	место по убыванию	Отношение объема государственного долга субъектов Российской Федерации к доходам бюджета субъектов Российской Федерации без учета безвозмездных поступлений - всего	Отношение объема государственного долга субъектов Российской Федерации (без учета бюджетных кредитов) к доходам бюджета субъектов Российской Федерации без учета безвозмездных поступлений	место по убыванию
Астраханская область	111,4%	63,8%	1	135,4%	68,4%	1
Краснодарский край	98,6%	53,6%	2	88,2%	49,9%	4
Волгоградская область	83,3%	53,4%	3	90,5%	49,1%	3
Ростовская область	42,6%	37,1%	4	33,6%	23,7%	6
Республика Калмыкия	95,1%	31,1%	5	94,7%	31,6%	2
Республика Адыгея (Адыгея)	45,4%	15,4%	6	36,4%	11,6%	5
Республика Крым	4,9%	0,0%	7	17,5%	1,0%	7
г. Севастополь	0,0%	0,0%	8	0,0%	0,0%	8

Структура государственного долга Астраханской области представлена кредитами кредитных организаций и бюджетными кредитами (таблица 33).

Таблица 33. Структура государственного долга Астраханской области в 2014-2017 годах

Вид долговых обязательств	2014 год (млн руб.)	Удельный вес (%)	2015 год (млн руб.)	Удельный вес (%)	2016 год (млн руб.)	Удельный вес (%)	2017 год (млн руб.)	Удельный вес (%)
Кредиты кредитных организаций	16784	68,3	14963	57,3	14900	50,5	12540	43,1
Бюджетные кредиты из федерального бюджета	7790	31,7	11136	42,7	14600	49,5	15217	56,9
Государственные гарантии Астраханской области	0	0	0	0	0	0	0	0
Итого	24574	100	26099,8	100	29499,5	100	27756,9	100

До 2014 года структура государственного долга Астраханской области преимущественно состояла из кредитов кредитных организаций, и в основном краткосрочных. Выбор такой структуры был обусловлен быстротой проведения процедуры привлечения заемных средств в кредитных организациях и относительно невысокой их стоимостью.

В 2014-2017 годах были проведены мероприятия, направленные на улучшение структуры государственного долга Астраханской области, в том числе и за счет бюджетных кредитов из федерального бюджета, что сократило долю рыночной составляющей в структуре государственных долговых обязательств Астраханской области с 95,9% в 2013 году до 43,1% в 2017 году и привело к соразмерному снижению фактических расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области.

В Астраханской области активно используются все доступные инструменты управления государственным долгом:

- проводится ежеквартальный анализ кредитоспособности Астраханской области и соблюдения параметров, утвержденных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- осуществляется учет государственного долга Астраханской области;

- разработаны механизмы сокращения стоимости государственного долга Астраханской области, включающие в себя:

использование краткосрочных бюджетных кредитов на финансирование кассовых разрывов;

заключение дополнительных соглашений к кредитным договорам о снижении действующих процентных ставок;

рефинансирование рыночных долговых обязательств на обязательства с меньшей процентной ставкой;

- политика заимствований строится на преимущественном привлечении среднесрочных заемных средств;

- введен мораторий на предоставление государственных гарантий Астраханской области.

В целях сдерживания темпов роста государственного долга Астраханской области, оптимизации его структуры по долговым инструментам и по срокам погашения, минимизации стоимости обслуживания государственного долга Астраханской области и более точного планирования приняты и реализуются мероприятия утвержденные рядом правовых актов:

- долговая политика Астраханской области на 2018-2020 годы, утвержденная распоряжением Правительства Астраханской области от 11.10.2017 N 446-Пр;

- Программа на 2016-2019 годы;

- методика прогнозирования поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета Астраханской области, утвержденная постановлением министерства финансов Астраханской области от 19.07.2016 N 32-П.

По итогам реализации мероприятий по совершенствованию долговой политики Астраханской области за 2015-2017 годы достигнуто сокращение краткосрочных заимствований.

Структура государственного долга Астраханской области по итогам 2017 года представлена исключительно среднесрочными и долгосрочными заимствованиями, в том числе доля долговых обязательств со сроком погашения до 1 года по состоянию на 1 января 2016 года - 31,5%, на 1 января 2017 года - 7,4%, на 1 января 2018 года краткосрочные обязательства отсутствуют. Доля долговых обязательств со сроком погашения свыше 1 года на 1 января 2019 года - 68,5%, на 1 января 2017 года - 92,6%, на 1 января 2018 года - 100% (таблица 34).

Таблица 34. Структура заимствований Астраханской области по срокам погашения

Период	до 1 года и годовые (%)	свыше года и до 5 лет (%)	Свыше 5 лет (%)
на 01.01.2016	31,5	68,5	0,0
на 01.01.2017	7,4	92,6	0,0
на 01.01.2018	0,0	43,1	56,9

Динамика средневзвешенной процентной ставки по рыночным долговым обязательствам Астраханской области (таблица 35).

Таблица 35. Средневзвешенная процентная ставка в части срочности по рыночным долговым обязательствам

Срок	Средневзвешенная ставка на 01.01.2015 (%)	Удельный вес в объеме рыночного долга (%)	Средневзвешенная ставка на 01.01.2016 (%)	Удельный вес в объеме рыночного долга (%)	Средневзвешенная ставка на 01.01.2017 (%)	Удельный вес в объеме рыночного долга (%)	Средневзвешенная ставка на 01.01.2018 (%)	Удельный вес в объеме рыночного долга (%)
менее 1 года	10,05	2,4	0,00	0,0	0,00	0,0	0,00	0,0
1 год	10,34	35,1	13,24	31,5	11,39	7,4	0,00	0,0
2 года	9,66	31,3	12,83	45,1	13,04	31,5	8,99	28,5
3 года	9,69	22,3	9,69	13,4	11,23	51,0	8,99	71,5
5 лет	11,80	8,9	11,80	10,0	11,80	10,1	0,00	0,0
Итого	10,18	100,0	12,46	100,0	11,76	100,0	8,99	100,0

Одной из важнейших задач, стоящих перед министерством финансов Астраханской области в 2018 году и на среднесрочную перспективу, является доведение средневзвешенной процентной ставки по рыночным долговым обязательствам до уровня не выше ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации увеличенной на 1 процент.

Бюджетные кредиты, предоставленные в 2015-2017 годах из федерального бюджета на замещение рыночных обязательств, а так же их реструктуризация на 7 лет (до 2024 года) способствовали:

снижению уровня рыночной долговой нагрузки в 2015 году до 57,3% и в 2016 году до уровня 50,5%, что позволило облегчить погашение кредитов кредитных организаций в четвертом квартале 2015 года и в первой половине 2016 года;

сокращению расходов на обслуживание долговых обязательств в указанном периоде;

распределению долговой нагрузки на бюджет Астраханской области на более длительный период.

Экономия расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области.

В целях экономии применялись следующие механизмы:

- использование краткосрочных бюджетных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на счетах бюджета Астраханской области. Экономия составила за 2015 год 16,3 млн рублей, за 2016 год - 68,3 млн рублей, за 2017 год - 26,9 млн рублей;

- замещение рыночных обязательств бюджетным кредитом из федерального бюджета. Расходы на обслуживание государственного долга Астраханской области сокращены за 2015 год на 158,6 млн рублей, за 2016 год - на 255,8 млн рублей, за 2017 год - на 83,6 млн рублей;

- снижение кредиторами действующих процентных ставок по кредитным договорам также сократили расходы бюджета Астраханской области за 2015 год на 47,9 млн рублей, за 2016 год - на 66,2 млн рублей, за 2017 год - на 59,7 млн рублей.

Вместе с тем работа по улучшению кассовой дисциплины среди главных распорядителей бюджетных средств (далее - ГРБС) (сокращение остатков денежных средств на лицевых счетах, требование от ГРБС подачи заявок только для обеспечения минимально необходимого уровня финансирования расходов), а также рост собственных доходов бюджета Астраханской области позволили в 2017 году использовать временно свободные денежные остатки на счетах бюджета Астраханской области (механизм "внутреннего кредитования") для погашения государственного долга Астраханской области.

Грамотное управление денежными потоками позволило добиться бюджетного эффекта от указанного мероприятия за 2017 год в объеме 254 млн рублей.

Высокая волатильность финансовых рынков значительно усложнила привлечение заемных средств в бюджет Астраханской области и в бюджет МО Астраханской области и увеличила расходы на их обслуживание (в связи с удорожанием заемных средств) в 2015-2016 годах.

Темпы роста расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области по сравнению с субъектами Российской Федерации, входящими в состав Южного федерального округа, - средние, даже с учетом роста стоимости рыночных заимствований и уровня накопленного долга, и имеют тенденцию к снижению (таблица 36).

Таблица 36. Темпы роста расходов на обслуживание государственного долга субъектов, входящих в состав Южного федерального округа

	2015	2016	2017 (план)
Республика Калмыкия	130,2%	109,4%	135,0%
Краснодарский край	95,2%	119,7%	111,6%
Астраханская область	124,2%	87,2%	109,1%
Волгоградская область	78,9%	89,4%	199,6%
Ростовская область	208,2%	135,1%	83,1%
Республика Адыгея (Адыгея)	123,3%	75,9%	178,1%
средний темп роста	126,6%	102,8%	136,1%

Министерством финансов Российской Федерации в 2014-2017 годах субъектам Российской Федерации предоставлялись бюджетные кредиты на рефинансирование рыночных долговых обязательств (далее - соглашения) на условиях, утвержденных постановлениями Правительства Российской Федерации от 27.12.2014 N 1567 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2015 год", от 27.01.2016 N 40 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2016 год", а также от 13.12.2017 N 1531 "О проведении в 2017 году реструктуризации обязательств (задолженности) субъектов Российской Федерации перед Российской Федерацией по бюджетным кредитам".

Предоставление указанных бюджетных кредитов способствовало снижению расходов на обслуживание государственного долга субъектов Российской Федерации в указанном периоде.

Правительством Российской Федерации в 2016 году утверждено постановление от 26.12.2016 N 1482 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2017 год" (далее - Правила).

В указанных Правилах предусмотрено ежегодное снижение объема государственного долга субъектов Российской Федерации к 2019 году до 50% от объема налоговых и неналоговых поступлений.

Вместе с тем в соответствии с поручениями, данными Президентом Российской Федерации на заседании Государственного совета Российской Федерации 22.09.2017, Правительству Российской Федерации поручено разработать аспекты реструктуризации ранее привлеченных бюджетных кредитов.

В соответствии с поручениями Президента Российской Федерации Правительством Российской Федерации принято постановление от 13.12.2017 N 1531 "О проведении в 2017 году реструктуризации обязательств (задолженности) субъектов Российской Федерации перед Российской Федерацией по бюджетным кредитам". Бюджетные кредиты реструктурированы на срок семь лет.

Вместе с тем на федеральном уровне принято решение о сокращении с 2018 года объемов предоставления бюджетных кредитов. По состоянию на 01.03.2018 отсутствует нормативный правовой акт Правительства Российской Федерации, регламентирующий порядок предоставления из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2018 год.

Таким образом, бюджет Астраханской области не сможет привлекать недорогие бюджетные кредиты и не сможет использовать указанный долговой инструмент для сокращения расходов на обслуживание государственного долга.

Таблица 37. Прогнозируемый объем государственного долга Астраханской области

N п/п	Показатели	на 01.01.2019	на 01.01.2020	на 01.01.2021	на 01.01.2022
1	Отношение объема государственного долга Астраханской области к объему доходов бюджета Астраханской области без учета безвозмездных поступлений (%)	98	94	86	74
2	Отношение объема государственного долга Астраханской области по государственным ценным бумагам Астраханской области и кредитам, полученным от кредитных организаций, к объему доходов бюджета Астраханской области без учета безвозмездных поступлений (%)	46	46	46	46

В целях достижения поставленных целей в сфере финансового оздоровления по направлению "Управление государственным долгом Астраханской области" министерством финансов Астраханской области предлагается план мероприятий и ожидаемых результатов его реализации на 2018-2021 годы (приложение N 3 к Программе).

Доля собственных доходов, полученных при исполнении бюджета Астраханской области сверх утверждённого Законом о бюджете АО уровня собственных доходов, бюджета Астраханской области, направляемая на замещение/погашение долговых обязательств, и условия привлечения заемных средств на рефинансирование государственного долга Астраханской области приведены в таблице 38.

Таблица 38. Доля собственных доходов, полученных при исполнении бюджета Астраханской области сверх утверждённого законом Астраханской области о бюджете Астраханской области уровня собственных доходов, бюджета Астраханской области, направляемая на замещение/погашение долговых обязательств, и условия привлечения заемных средств на рефинансирование государственного долга Астраханской области

N п/п	Наименование показателя	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год
1	Доля доходов, полученных при исполнении бюджета Астраханской области сверх утвержденного законом Астраханской области о бюджете Астраханской области, направленная на замещение государственных заимствований и/или погашение долговых обязательств Астраханской области, %	>40	>40	>40	>40
2	Условия привлечения кредитов кредитных организаций на рефинансирование долговых обязательств Астраханской области: - прогнозируемая процентная ставка (%)	ключевая ставка Центрального банка Российской Федерации, увеличенная на 1%	ключевая ставка Центрального банка Российской Федерации, увеличенная на 1%	ключевая ставка Центрального банка Российской Федерации, увеличенная на 1%	ключевая ставка Центрального банка Российской Федерации, увеличенная на 1%

Сведения о долговых обязательствах Астраханской области по видам, срокам возникновения/исполнения и объемам погашения государственного долга Астраханской области представлены в таблице 39.

Таблица 39. Сведения о долговых обязательствах Астраханской области, млн рублей

Структура долговых обязательств Астраханской области	Дата (период) возникновения обязательства	Дата (период) погашения обязательства	Задолженность на 01.01.2017	Задолженность на 01.01.2018	Задолженность на 01.01.2019	Задолженность на 01.01.2020	Задолженность на 01.01.2021	Погашение
								2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год
Государственный долг Астраханской области, всего	х	х	29499,5	27756,9	26996,1	22295,6	12173,9	29125,8	760,9	4700,4	10121,6	3043,4
в т.ч. по видам обязательств
Задолженность по бюджетным кредитам, всего, в т.ч.	х	х	14599,4	15217,4	14456,6	13695,6	12173,9	11365,3	760,9	760,9	1521,6	3043,4
Всего со сроком 3 года			10542,5	0,0	0,0	0,0	0,0	10542,5	0,0	0,0	0,0	0,0
Соглашение от 16.12.2014 N 01-01-06/06-488	17.12.2014	20.12.2016-04.12.2017	300,0	0,0	0,0	0,0	0,0	300,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Соглашение от 29.10.2015 N 01-01-06/06-194	30.10.2015	20.12.2017-26.10.2018	8289,7	0,0	0,0	0,0	0,0	8289,7	0,0	0,0	0,0	0,0
Соглашение от 02.03.2016 N 01-01-06/06-43	04.03.2016	15.02.2019	1638,5	0,0	0,0	0,0	0,0	1638,5	0,0	0,0	0,0	0,0
Соглашение от 22.07.2016 N 01-01-06/06-125	22.07.2016	15.07.2019	314,3	0,0	0,0	0,0	0,0	314,3	0,0	0,0	0,0	0,0
Всего со сроком более 3 лет	х	х	4056,9	15217,4	14456,6	13695,6	12173,9	822,7	760,9	760,9	1521,6	3043,4
Соглашение от 21.12.2015 N 01-01-06/06-256 (Доп. соглашение от 25.01.2018 N 1)	23.12.2015	20.12.2017-29.11.2024	2056,9	1234,2	1172,5	1110,7	987,3	822,7	61,7	61,7	123,4	246,8
Соглашение от 10.10.2016 N 01-01-06/06-236 (Доп. соглашение от 25.01.2018 N 1)	10.10.2016	30.11.2018-29.11.2024	2000,0	2000,0	1900,0	1800,0	1600,0	0,0	100,0	100,0	200,0	400,0
Соглашение от 22.11.2017 N 01-01-06/06-284 (Доп. соглашение от 25.01.2018 N 1)	23.11.2017	30.11.2018-29.11.2024	0,0	8869,7	8426,3	7982,8	7095,8	0,0	443,5	443,5	886,9	1773,9
Соглашение от 18.12.2017 N 01-01-06/06-346 (Доп. соглашение от 25.01.2018 N 1)	20.12.2017	30.11.2018-29.11.2024	0,0	3113,5	2957,8	2802,1	2490,8	0,0	155,7	155,7	311,3	622,7
Задолженность по кредитам банков, всего, в т.ч.	х	х	14900,0	12539,5	12539,5	8600,0		17760,5	0,0	3939,5	8600,0
Всего со сроком до 1 года	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0
Всего со сроком 1 год	х	х	1100,0	0,0	0,0	0,0		3200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-2/2016	31.05.2016	31.05.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-29	31.05.2016	31.05.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 5/95	21.12.2016	21.12.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 6/96	21.12.2016	21.12.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-6/2016	21.12.2016	21.12.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-1/2017	14.03.2017	14.03.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор ДГФ N 04-2017	29.03.2017	29.03.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-29	29.03.2017	29.03.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-30	29.03.2017	29.03.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-53	27.06.2017	27.06.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		100,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 01LНОК	31.08.2017	31.08.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		400,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-4/2017	31.08.2017	31.08.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-5/2017	31.08.2017	31.08.2018	0,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Всего со сроком 2 года	х	х	4700,0	3339,5	3339,5	0,0		6060,5	0,0	3339,5	0,0
Кредитный договор N 15-45	30.06.2015	29.06.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-46	30.06.2015	29.06.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-47	30.06.2015	29.06.2017	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00065	22.10.2015	21.10.2017	50,0	0,0	0,0	0,0		50,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00066	22.10.2015	21.10.2017	100,0	0,0	0,0	0,0		100,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00067	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00068	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00069	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00070	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00071	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00072	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитное соглашение N КС-730710/2015/00073	22.10.2015	21.10.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-103	17.11.2015	16.11.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-104	17.11.2015	16.11.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-105	17.11.2015	16.11.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 15-106	17.11.2015	16.11.2017	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор ДГФ N 08-2016	23.11.2016	23.11.2018	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор ДГФ N 09-2016	23.11.2016	23.11.2018	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор ДГФ N 10-2016	23.11.2016	23.11.2018	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор ДГФ N 12-2016	19.12.2016	19.12.2018	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-45	05.06.2017	05.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-46	05.06.2017	05.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N КД-1646-КС/00-1646-17	05.06.2017	05.06.2019	0,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-50	14.06.2017	14.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-51	14.06.2017	14.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-52	14.06.2017	14.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-54	27.06.2017	27.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-55	27.06.2017	27.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		100,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-56	27.06.2017	27.06.2019	0,0	189,5	189,5	0,0		10,5	0,0	189,5	0,0
Кредитный договор N 17-57	27.06.2017	27.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-58	27.06.2017	27.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-59	27.06.2017	27.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-60	27.06.2017	27.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-61	27.06.2017	27.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-62	27.06.2017	27.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		50,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-63	27.06.2017	27.06.2019	0,0	100,0	100,0	0,0		50,0	0,0	100,0	0,0
Кредитный договор N 17-64	29.06.2017	29.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-65	29.06.2017	29.06.2019	0,0	150,0	150,0	0,0		50,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 17-66	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Кредитный договор N 17-67	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Кредитный договор N 17-68	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Кредитный договор N 17-69	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Кредитный договор N 17-70	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Кредитный договор N 17-71	29.06.2017	29.06.2019	0,0	200,0	200,0	0,0		0,0	0,0	200,0	0,0
Всего со сроком 3 года	х	х	7600,0	9200,0	9200,0	8600,0		7000,0	0,0	600,0	8600,0
Кредитный договор N 14-82	02.06.2014	31.05.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-83	02.06.2014	31.05.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-84	02.06.2014	31.05.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-85	05.06.2014	03.06.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-99	27.06.2014	25.06.2017	300,0	0,0	0,0	0,0		300,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-31	20.06.2016	20.06.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-32	20.06.2016	20.06.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-33	20.06.2016	20.06.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-34	20.06.2016	20.06.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-35	20.06.2016	20.06.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-53	22.07.2016	22.07.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-54	22.07.2016	22.07.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-55	22.07.2016	22.07.2019	200,0	0,0	0,0	0,0		200,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-56	22.07.2016	22.07.2019	220,0	0,0	0,0	0,0		220,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-57	22.07.2016	22.07.2019	220,0	0,0	0,0	0,0		220,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-67	16.09.2016	16.09.2019	210,0	0,0	0,0	0,0		210,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-68	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-69	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-70	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-71	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-72	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-73	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-74	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-75	16.09.2016	16.09.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 16-76	16.09.2016	16.09.2019	250,0	150,0	150,0	0,0		100,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 16-77	16.09.2016	16.09.2019	250,0	150,0	150,0	0,0		100,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 16-78	16.09.2016	16.09.2019	250,0	150,0	150,0	0,0		100,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N 16-79	16.09.2016	16.09.2019	250,0	150,0	150,0	0,0		100,0	0,0	150,0	0,0
Кредитный договор N КД-1457-КС/00-1457-16	26.12.2016	26.12.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-1483-КС/00-1483-16	26.12.2016	26.12.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-1484-КС/00-1484-16	26.12.2016	26.12.2019	250,0	0,0	0,0	0,0		250,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N КД-1485-КС/00-1485-16	26.12.2016	26.12.2019	100,0	0,0	0,0	0,0		100,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 17-72	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-73	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-74	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-75	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-76	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-77	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-78	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-79	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-80	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-81	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-82	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-83	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-84	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-85	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-86	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-87	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-88	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-89	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-90	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-91	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-92	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-93	29.06.2017	28.06.2020	0,0	300,0	300,0	300,0		0,0	0,0	0,0	300,0
Кредитный договор N 17-154	25.12.2017	24.12.2020	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-159	25.12.2017	24.12.2020	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-160	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-161	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-165	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-166	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-167	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Кредитный договор N 17-168	25.12.2017	24.12.2017	0,0	250,0	250,0	250,0		0,0	0,0	0,0	250,0
Всего со сроком свыше 3 лет	х	х	1500,0	0,0	0,0	0,0		1500,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-118	24.07.2014	23.07.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-119	24.07.2014	23.07.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-144	29.09.2014	28.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-145	29.09.2014	28.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-146	29.09.2014	28.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-147	30.09.2014	29.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-148	30.09.2014	29.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-149	30.09.2014	29.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-150	30.09.2014	29.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Кредитный договор N 14-151	30.09.2014	29.09.2019	150,0	0,0	0,0	0,0		150,0	0,0	0,0	0,0
Задолженность по государственным ценным бумагам Астраханской области	х	х	0	0	0	0		0	0	0	0
Обязательства по государственным гарантиям Астраханской области	х	х	0	0	0	0		0	0	0	0

5. Механизм реализации Программы и способы оценки достижения целевых показателей, ожидаемые результаты и возможные риски

В целях реализации настоящей Программы предусматривается разработка отчетов об исполнении мероприятий Программы, представляемых ответственными исполнителями ежеквартально в адрес министерства финансов Астраханской области. Отчеты должны содержать информацию о проводимых мероприятиях, причинах перевыполнения (неисполнения) целевых показателей, перспективах улучшения (корректировки) и необходимых действиях со стороны ответственных исполнителей (приложения N 1 и 2 к настоящей Программе).

Информация по форме отчета представляется в Министерство финансов Российской Федерации ежеквартально по итогам: первого квартала - до 25 апреля, первого полугодия - до 25 июля, 9 месяцев - до 25 октября, года - до 10 февраля.

Министерство финансов Астраханской области осуществляет координацию и контроль над выполнением мероприятий, направленных на рост доходов консолидированного бюджета и бюджета Астраханской области, разрабатывает рекомендации ответственным исполнителям по достижению целевых показателей, готовит сводный отчет и направляет его результаты в виде служебной записки вице-губернатору - председателю Правительства Астраханской области ежеквартально по итогам: первого квартала - до 20 мая, первого полугодия - до 20 августа, 9 месяцев - до 20 ноября, года - до 10 марта.

Планомерная и последовательная реализация мероприятий, предусмотренных настоящей Программой, позволит достичь следующих результатов (таблицы 40 и 41):

Таблица 40. Итоги проводимой работы по увеличению доходов консолидированного бюджета Астраханской области, млн рублей

	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год
Работа по оптимизации действующих налоговых льгот	252,6	252,6	252,6	252,6
Работа по сокращению недоимки по платежам в консолидированный бюджет Астраханской области	285	380	475	570
Мероприятия по мобилизации налога на прибыль организаций	150	200	250	300
Мероприятия по мобилизации НДФЛ	150	200	250	300
Мероприятие по мобилизации налога на имущество организаций	200	285	285	285
Мероприятия по мобилизации транспортного налога	24	69,3	77,3	85,3
Мероприятия по мобилизации упрощенной системы налогообложения, патентной системы налогообложения	30	40	40	40
Привлечение крупных инвесторов	1 358,5	1 510,2	1 761,6	2 073,9
Направление акционерными обществами, более 50 процентов акций которых находится в государственной собственности Астраханской области, средств на выплату дивидендов от чистой прибыли, рассчитанной по показателям консолидированной финансовой отчетности (в части дивидендов по итогам предыдущего года), за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации	1,6	2,3	2,5	2,5
Перечисление в бюджет Астраханской области части прибыли государственных унитарных предприятий Астраханской области, остающейся в их распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей, уменьшенной на сумму расходов на реализацию мероприятий по их развитию	1	1	1	1
Проведение инвентаризации государственного имущества Астраханской области, в том числе на предмет избыточности	0,5	1	1	1
Обеспечение взаимодействия управления государственной инспекции безопасности дорожного движения (далее - УГИБДД) УМВД России по Астраханской области и Управления Федеральной службы судебных приставов по Астраханской области (далее - УФССП России по Астраханской области) в целях повышения собираемости штрафов за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения, в том числе проведение контрольных мероприятий (рейдов) по выявлению фактов нарушения правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов. Обеспечение функционирования и модернизации системы фотовидеофиксации нарушений правил дорожного движения: - содержание данной системы; - установка дополнительных комплексов	135	238	238	238
Мероприятия по мобилизации поступлений налога на имущество физических лиц	51	56	61	66
Мероприятия по мобилизации поступлений земельного налога	25	30	35	40
Работа по оптимизации действующих налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами МО Астраханской области	4	5	5	5
Мероприятия по мобилизации поступлений налога, взимаемого в связи с применением ЕНВД	64,5	65,5	65,5	65,5
Проведение работы по сокращению недоимки по платежам в местные бюджеты Астраханской области	48	64	80	96
Проведение анализа действующих ставок по сдаваемому в аренду имуществу с целью максимального их приближения к рыночным ценам	10	14	14	14
Проведение инвентаризации имущества, находящегося в муниципальной собственности	13	18	18	18
Итого	2803,7	3431,9	3912,5	4453,8

Таблица 41. Эффект по мероприятиям, направленным на сокращение расходов бюджета Астраханской области, млн рублей

Мероприятия	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год
Снижение объема фонда оплаты труда, в том числе за счет сокращения штатной численности органов государственной власти Астраханской области	49,0	50,1	55,1	58,1
Снижение расходов на содержание органов государственной власти Астраханской области, на укрепление материально-технической базы (за исключением расходов на фонд оплаты труда)	2,0	2,2	2,2	2,2
Объем средств, планируемый к высвобождению в результате приостановления действия расходных обязательств	1397,1	1397,1	1397,1	1397,1
Организация ведомственной централизации закупок товаров, работ, услуг для нужд Астраханской области	336,9	467,4	587,5	707,5
Объем бюджетных ассигнований, высвободившихся в результате оптимизации расходов бюджета Астраханской области на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям	73,5	78,8	78,8	78,8
Ограничение расходов бюджета Астраханской области, направляемых государственными учреждениями Астраханской области на оплату одного квадратного метра недвижимого арендуемого имущества	5,0	5,0	5,0	5,0
Оптимизация количества государственных учреждений Астраханской области (ликвидация, реорганизация, филиализация, слияние)	70,44	71,24	71,24	71,24
Оптимизации численности работников бюджетной сферы	331,62	346,06	346,25	346,25
Увеличение количества исполнительных органов государственной власти Астраханской области и подведомственных им государственных учреждений Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе в единой централизованной информационной системе учета и отчетности	1,8	1,8	1,8	1,8
Повышение эффективности использования автомобильного парка	17,6	23,3	23,3	23,3
Оптимизация бюджетных расходов за счет увеличения объемов расходов бюджета Астраханской области, осуществляемых за счет доходов, получаемых государственными бюджетными и автономными учреждениями Астраханской области от оказания предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	297,9	351,6	414,8	489,5
Осуществление контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с МО Астраханской области	0	0	0	0
Оптимизация расходов от внесения изменений в порядок предоставления субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по выплате родителям (законным представителям) компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, находящиеся на территории Астраханской области	84,5	87,3	90,1	92,5
Мероприятия по сокращению расходов бюджета Астраханской области на обслуживание государственного долга Астраханской области	60,0	60,0	60,0	60,0
Итого*	2727,36	2941,9	3133,19	3333,29

* Проведение оптимизационных мероприятий не позволит в ходе исполнения бюджета Астраханской области получить дополнительные бюджетные ассигнования, так как при планировании бюджета Астраханской области на реализацию указанных мероприятий средства предусмотрены не были.

К основным рискам реализации настоящей Программы относятся:

1. В области доходов бюджета Астраханской области:

- возможное изменение федерального налогового и бюджетного законодательства в части налогообложения и нормативов зачисления налоговых и неналоговых доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации;

- рост сокрытой налоговой базы, в том числе по НДФЛ в связи с возможным ростом "теневой" заработной платы;

- неисполнение налогоплательщиками налоговых обязательств или исполнение налоговых обязательств не в полном объеме;

- риски, обусловленные сокращением финансовой помощи из бюджетов других уровней.

2. В области расходов бюджета Астраханской области:

- риски, вызванные инфляционным давлением на текущие расходы;

- риски, связанные с принятием на федеральном уровне решений, влияющих на увеличение расходных обязательств нижестоящих уровней (увеличение платежей в ТФОМС АО за неработающее население, выполнение указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 в части повышения заработной платы работникам бюджетной сферы и переселения граждан из аварийного жилищного фонда, изменения системы государственного регулирования тарифов и другое);

- риски, связанные с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

- риск ухудшения благосостояния населения, связанный с сокращением видов социальной помощи населению и сокращением заработной платы работников бюджетной сферы;

- риски усиления социальной напряженности, связанные с высвобождением работников и трудностями их последующего трудоустройства без смены места жительства;

- риски ухудшения качества предоставляемых населению государственных услуг государственными учреждениями Астраханской области в связи с сокращением расходов на выполнение государственного задания, потерей квалифицированных кадров, износом оборудования и т.п.

3. В области управления государственным (муниципальным) долгом:

- риск ликвидности - риск неисполнения долговых обязательств бюджетом Астраханской области. Данный вид риска связан с отсутствием средств для полного исполнения обязательств Астраханской области в срок. Основным источником риска ликвидности является нарушение баланса финансовых активов и финансовых обязательств бюджета Астраханской области и (или) возникновение непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения финансовых обязательств;

- риск пролонгации (риск рефинансирования) - риск потерь вследствие чрезвычайно невыгодных условий привлечения заимствований на вынужденное рефинансирование уже имеющихся обязательств, пролонгация заимствований на невыгодных условиях, а также невозможность пролонгации или рефинансирования;

- рыночный риск (риск процентной ставки) - риск, связанный с ростом процентных ставок на рынке заимствований.

6. Оценка социально-экономического развития Астраханской области

6.1. Общая оценка социально-экономической ситуации в Астраханской области за 2016-2017 годы

В 2016 году объем валового регионального продукта (далее - ВРП) оценивается на уровне 336,7 млрд рублей с темпом роста 102,9% (по Российской Федерации - 99,8%). Этот рост был обеспечен в первую очередь за счет отраслей промышленного производства (индекс промышленного производства за 2016 год по Астраханской области составил 112%), сельского хозяйства (индекс производства продукции сельского хозяйства - 101,3%), а также положительного инвестиционного потока (индекс физического объема инвестиций в основной капитал - 104,1%). Потребительская инфляция за 2016 год составила 106,2%.

Отдельные показатели, характеризующие социально-экономическую ситуацию в регионе, по итогам января-июня 2017 года показали положительные темпы роста: индекс промышленного производства (123,7%), реальная заработная плата (101,1%), показатель уровня зарегистрированной безработицы (уровень безработицы 1,1). Уровень инфляции замедлился и составил 103,95%. За 2017 год темпы инфляции по Астраханской области фиксируются ниже средних по России (104,3%).

Как результат темп роста ВРП области за январь-июнь 2017 года составил 109,6%.

В целом в 2017 году объем ВРП оценивается на уровне 410,0 млрд рублей и темп роста составил 110,9%. При этом индекс промышленного производства за 2017 год возрос в 1,3 раза.

Объем производства валовой продукции сельского хозяйства в январе-июне 2017 года составил 8,8 млрд рублей (99,8% к соответствующему периоду 2016 года). В хозяйствах Астраханской области всех категорий в январе-июне 2018 года планируется произвести 28,0 тыс. тонн мяса (100,3% к соответствующему периоду 2016 года), 92,6 тыс. тонн молока (101,6%), 106,5 млн штук яиц (61,2%). Для растениеводческой отрасли агропромышленного комплекса полугодие не является показательным, поскольку основной сбор урожая начинается с июля.

В 2017 году объем валовой продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий оценивается в объеме 41,0 млрд рублей с ростом к 2016 году на 0,4%.

За первое полугодие за счет всех источников финансирования освоено 41 783,3 млн рублей инвестиций в основной капитал, что превышает на 7,4% уровень января-июня 2016 года. До конца 2017 года в Астраханской области освоено 125 811,0 млн рублей инвестиций в основной капитал, что на 1,6% превысило уровень 2016 года.

С 2014 года Астраханская область участвует в национальном рейтинге состояния инвестиционного климата субъектов Российской Федерации, задачей которого является оценка усилий региональных властей по улучшению регионального делового климата. В 2017 году Астраханская область заняла 38-е место, поднявшись на 16 позиций в сравнении с 2016 годом.

В 2017 году проводилась работа по внедрению целевых моделей упрощения процедур ведения бизнеса и повышения инвестиционной привлекательности субъектов Российской Федерации в Астраханской области.

Распоряжением Правительства Астраханской области от 10.02.2017 N 47-Пр "О мерах по реализации распоряжения Правительства Российской Федерации от 31.01.2017 N 147-р" утвержден перечень исполнительных органов государственной власти, ответственных за внедрение и реализацию целевых моделей упрощения процедур ведения бизнеса и повышения инвестиционной привлекательности субъектов Российской Федерации.

В Астраханской области утверждены "дорожные карты" по внедрению и реализации в Астраханской области двенадцати целевых моделей.

Сроки реализации "дорожных карт", а также сроки достижения значений показателей предусмотрены до декабря 2017 года.

По Астраханской области средний процент выполнения мероприятий всех "дорожных карт" по итогам 3 квартала 2017 года составил 91%, а результатом взаимодействия всех уровней власти, ресурсоснабжающих организаций, предпринимательского сообщества стали существенная оптимизация сроков и количества процедур оказания услуг, совершенствование законодательства Астраханской области об инвестиционной деятельности, создание более привлекательных условий для ведения бизнеса в регионе.

Кроме того, в Астраханской области почти полностью развернута система многофункциональных центров предоставления услуг. Современный многофункциональный центр (далее - МФЦ) - это консалтинговый центр, в котором предприниматель имеет возможность получить полное сопровождение своего бизнеса - от регистрации до получения грантов и субсидий, организации кадрового, бухгалтерского учета и сдачи налоговой отчетности, оформления имущества.

Снижение потребительских настроений и переориентация населения к сбережениям определили, что за первое полугодие 2017 года оборот розничной торговли области снизился на 1,9% к соответствующему периоду 2016 года и составил 82 075,66 млн рублей.

В 2017 году оборот розничной торговли составил 82 075,66 млн рублей с темпом к 2016 году в сопоставимых ценах 98,1%.

По итогам первого полугодия 2017 года оборот общественного питания сложился в сумме 4 118,85 млн рублей (105,3% к соответствующему периоду 2016 года). Сохраняющийся положительный тренд обеспечит до конца 2017 года суммарный оборот общественного питания на уровне 8 590,12 млн рублей с темпом роста 100,13% к уровню 2016 года.

За первое полугодие 2017 года объем платных услуг, оказанных населению Астраханской области, сложился в сумме 18 754,91 млн рублей (99,4% к первому полугодию 2016 года в сопоставимых ценах).

Снижение объема платных услуг произошло за счет снижения объема транспортных услуг (89,8%), бытовых (72,9%), туристических услуг (63,8%). До конца года ожидается, что объем платных услуг составит 37 946,84 млн рублей или 97,93% к уровню 2016 года в сопоставимых ценах.

6.2. Общая оценка социально-экономической ситуации в регионе на 2018-2020 годы

Принимаемые Правительством Астраханской области меры по поддержке региональных производителей, реализации приоритетных направлений экономической политики позволяют прогнозировать сохранение положительных тенденций развития Астраханской области в среднесрочном периоде. Объем ВРП области прогнозируется в 2020 году в текущих основных ценах в объеме 505,8 млрд рублей, что в сопоставимых ценах выше уровня 2017 года на 12,5%. В расчете на душу населения области ВРП планируется в 2020 году в размере 495,9 тыс. рублей (123,2% к уровню 2017 года).

Индекс промышленного производства за 2017 год составил 137,2% к уровню 2016 года. Наращивание объемов производства обеспечено в большей степени за счет продолжения реализации проектов в добыче топливно-энергетических полезных ископаемых, в пищевой промышленности. С учетом планируемых мероприятий по повышению конкурентоспособности региональной экономики общий индекс промышленного производства прогнозируется в 2018 году - 105,2%, в 2019 - 102,5%, в 2020 - 101,6%.

Основные перспективы развития добычи полезных ископаемых связаны с эффективным освоением минерально-сырьевой базы региона, в которой преобладают газ, конденсат и нефть. Прирост объемов производства планируется в большей степени за счет продолжения обустройства и эксплуатации месторождения им. В. Филановского на шельфе Каспийского моря, выход на проектную мощность по которому в 6 млн тонн в год ожидается в 2019 году.

По состоянию на 01.01.2018 на территории особой экономической зоны промышленно-производственного типа "Лотос" (далее - ОЭЗ ППТ "Лотос") зарегистрировано 8 резидентов с общим объемом инвестиций свыше 24 млрд рублей.

В ближайшие годы планируется ввести в эксплуатацию следующие заводы резидентов ОЭЗ ППТ "Лотос":

- общество с ограниченной ответственностью "Свои" - по производству труб капельного орошения по уникальной методике с использованием биоразлагаемых материалов. Плановая производственная мощность объекта будет составлять 16,7 млн погонных метров трубок в месяц (200 млн погонных метров в год);

- общество с ограниченной ответственностью "АТЕФ РУСС" (первого иностранного резидента ОЭЗ ППТ "Лотос") - по производству электротехнического оборудования. Проектная мощность завода будет составлять 2 тыс. комплектов трансформаторов и электрощитового оборудования в год;

- общество с ограниченной ответственностью "МедИнТех" - по производству саморазрушающихся шприцев третьего поколения. Проектная мощность составляет до 200 млн шт. шприцев в год;

- общество с ограниченной ответственностью "Гекса-Лотос" по производству геосинтетических материалов. Проектная мощность составляет 8,2 млн квадратных метров в год.

Правительством Астраханской области совместно с управляющей компанией ОЭЗ ППТ "Лотос" активно продолжаются переговоры с рядом зарубежных компаний - одними из крупнейших мировых судостроителей, производителей судового оборудования, дноуглубительной техники, комплектующих, гидравлических подъемных механизмов, подъемных механизмов для судов и офшорных платформ, а также в других отраслях промышленного сектора.

В 2018-2020 годах будет обеспечена дальнейшая реализация приоритетных направлений развития сельского хозяйства, внедрения новых технологий и техники. Объем валовой сельскохозяйственной продукции с 41,0 млрд рублей в 2017 году возрастет в 2020 году до 47,9 млрд рублей. Темпы роста агропромышленной продукции составят в 2018 году 101,5%, в 2019 году - 101%, в 2020 году - 101,1%.

В растениеводстве основной акцент делается на увеличении объемов производства овощей. Высокие темпы овощеводства будут достигнуты за счет развития производства овощей в закрытом грунте. Мясное скотоводство является одной из основных составляющих агропромышленного комплекса. В соответствии с прогнозом будет активно развиваться птицеводство, в том числе за счет реализации проектов по модернизации региональных птицефабрик. Развитие молочной отрасли предполагается за счет наращивания объемов производства крестьянско-фермерскими хозяйствами.

На перспективу до 2020 года не предполагается значительных колебаний в инвестиционном процессе на территории региона. В целом за прогнозный период 2018-2020 годов за счет всех источников финансирования будет освоено 418 849,8 млн рублей инвестиций в основной капитал (+103,4% за 2018-2020 годы в сопоставимых ценах к уровню 2017 года).

Деятельность по каждому направлению осуществляется на принципах проектного управления отраслевыми проектными офисами и проектными командами по реализации мероприятий по каждому направлению регуляторной среды инвестиционного климата, а координация - штабом по снижению административных барьеров и улучшению инвестиционного и предпринимательского климата в Астраханской области как совещательным органом, в состав которого входят представители регионального делового сообщества, ресурсоснабжающих организаций, территориальных органов федеральных органов исполнительной власти, исполнительных органов государственной власти Астраханской области, ОМС МО Астраханской области.

Расширяя форматы взаимодействия бизнеса и власти по вопросам совершенствования законодательства, осуществления контрольно-надзорной деятельности, сокращения сроков, в том числе технологического присоединения к сетям инженерной инфраструктуры, регулярно организуются стратегические сессии по направлениям улучшения инвестиционного климата в Астраханской области с участием представителей различных сфер бизнеса и власти.

Одним из направлений комплексного подхода к улучшению бизнес-климата в регионе является внедрение ОМС МО Астраханской области успешных муниципальных практик, направленных на развитие и поддержку предпринимательства, в связи с этим между Правительством Астраханской области и администрациями МО Астраханской области заключены соответствующие соглашения о взаимодействии.

На формирование благоприятных условий для ведения бизнеса, в том числе конкурентной среды, повышение инвестиционной деятельности и предпринимательской активности, эффективности работы региональных управленческих команд, а также определение новых стратегических социально-экономических ориентиров развития направлено участие Астраханской области в реализации федеральной инициативы по внедрению в 2017 году целевых моделей в субъектах Российской Федерации в соответствии с перечнем поручений Президента Российской Федерации по итогам совместного заседания президиума Государственного совета Российской Федерации и консультативной комиссии Государственного совета Российской Федерации 12.11.2016 и распоряжением Правительства Российской Федерации от 31.01.2017 N 147-р "О целевых моделях упрощения процедур ведения бизнеса и повышения инвестиционной привлекательности субъектов Российской Федерации".

Утверждены перечень ответственных исполнительных органов государственной власти Астраханской области, а также "дорожные карты" по внедрению и реализации в Астраханской области двенадцати целевых моделей, которые предполагают сокращение сроков и числа процедур по технологическому присоединению ко всем видам инфраструктуры: электрическим сетям, сетям газораспределения; системам теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения, а также получения разрешения на строительство, регистрации права собственности и постановки на кадастровый учет земельных участков и объектов недвижимого имущества, оптимизации системы поддержки малого и среднего предпринимательства региона, осуществления контрольно-надзорной деятельности.

Перспективными направлениями дальнейшей работы Правительства Астраханской области по созданию благоприятной среды для бизнеса и стимулированию инвестиционной активности будут являться:

- сокращение сроков технологического присоединения ко всем видам инфраструктуры на основании прогрессивного российского опыта;

- повышение доступности и выведение на новый качественный уровень услуг ресурсоснабжающих организаций;

- создание комфортных условий для предоставления юридическим лицам земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, в аренду без проведения торгов для реализации масштабных инвестиционных проектов;

- формирование положительного имиджа усилий органов государственной власти Астраханской области по улучшению состояния инвестиционного климата на территории нашего региона в восприятии предпринимательского сообщества;

- использование новых площадок для открытого и конструктивного диалога бизнеса и власти (стратегические сессии, деловые завтраки и др.).

Сегодня малый бизнес - это значительная и неотделимая часть региональной экономики. Предпринимательство определяет темпы экономического роста и структуру ВРП.

Приоритетным направлением государственной поддержки определено внедрение сервисной модели оказания государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - МСП).

На территории Астраханской области создан и функционирует центр поддержки предпринимательства, который объединяет в себе все объекты инфраструктуры поддержки бизнеса и виды поддержки (имущественная, финансовая и нефинансовая поддержка) и нацелен на развитие набора услуг.

Вся инфраструктура центра поддержки предпринимательства находится в одном здании, что позволяет субъектам МСП воспользоваться различными видами государственной поддержки по принципу "одного окна".

В рамках государственной программы "Экономическое развитие Астраханской области" поддержка предпринимательства до 2020 года направлена на расширение и улучшение условий поддержки субъектов МСП, оказываемой в том числе через центр поддержки предпринимательства. Кроме того, в настоящее время разрабатывается приоритетный проект "Формирование сервисной модели поддержки малого и среднего предпринимательства в Астраханской области", который объединит все меры, реализуемые на территории региона, в единый комплекс, позволяющий любому предпринимателю на любом этапе развития своего бизнеса чувствовать себя максимально комфортно.

На первом этапе на базе автономного учреждения Астраханской области "Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг" начинающим предпринимателям оказываются услуги по оформлению документов, необходимых для начала своего собственного дела, в режиме "одного окна".

Также в рамках оказания имущественной поддержки субъектам МСП Астраханской области предоставляются на льготных условиях офисные, производственные помещения в 4 бизнес-инкубаторах автономного учреждения Астраханской области "Астраханский областной инновационный центр" (в г. Камызяке, в г. Астрахани, в г. Ахтубинске и в порту Оля Лиманского района).

На втором этапе инфраструктурными центрами поддержки предпринимательства предлагаются и оказываются консалтинговые, образовательные, информационные услуги в соответствии с выбранным предпринимателем направлением деятельности.

В целях повышения конкурентоспособности продукции субъектам малого бизнеса предлагается войти в один из успешно действующих кластеров в сфере судостроения, туризма и аквакультуры.

В целях создания условий для кооперации и взаимодействия участников кластеров для субъектов МСП организуются внутрикластерные специализированные образовательные программы, оказываются консультационные услуги и услуги по разработке и продвижению внутрикластерных приоритетных проектов и др.

В целях реализации социального проекта оказывается содействие в продвижении проекта, предоставляются услуги по обучению, аттестации, повышению квалификации предпринимателей и руководителей негосударственных социально ориентированных организаций и др.

На третьем этапе субъектам МСП оказывается финансовая поддержка. Финансовая поддержка субъектов МСП сосредоточена на мерах, обеспечивающих капитализацию вложенных средств и их возвратность для экономики.

Действующая финансовая поддержка регионального бизнеса в форме поручительств субъектам МСП и микрозаймов будет продолжена.

На четвертом этапе в целях выхода региональных предприятий на внешние рынки экспортно ориентированным субъектам МСП оказываются услуги по развитию экспорта, по продвижению товаров и услуг на новые рынки, расширению географии поставок и др.

В целях оказания информационной поддержки субъектам МСП будут продолжены мобильные консультации "Бизнес-неотложка", программы обучения предпринимателей совместно с акционерным обществом "Корпорация МСП".

Основные приоритеты развития экономики Астраханской области соответствуют целевым ориентирам, определенным в майских указах Президента Российской Федерации, в том числе в Указе Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 596 "О долгосрочной государственной экономической политике". Реализация комплекса мер и проектов позволит обеспечить снижение напряженности на рынке труда региона, улучшить качество жизни астраханцев, привлечь в регион дополнительные трудовые ресурсы и снизит риски негативного внешнего влияния на социально-экономическое развитие.

В свою очередь реализация Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления" (далее - Указ N 601) обеспечит полномасштабное развертывание сети МФЦ, предоставляющих государственные и муниципальные услуги, которые полностью переформатированы на современные сервисы и возможности и учитывают потребности не только населения, но и бизнеса.

Так, уже почти 98% населения Астраханской области имеет доступ к получению государственных и муниципальных услуг, что на 8% превышает максимальный показатель, предусмотренный Указом N 601. Уровень удовлетворенности населения услугами МФЦ составляет около 85%. Мощность сети увеличилась почти на 40%, пакет оказываемых услуг - в 1,5 раза и включает в себя более 350 наименований.

Поставлена цель на перспективу - это повышение клиентоориентированности системы. Кроме того, предполагается внедрение проекта по предоставлению государственных услуг МФЦ по жизненным ситуациям. Этот механизм будет использован по 10 наиболее востребованным жизненным поводам контакта с государством. Для повышения оперативности работы процесс оказания услуг будет переведен в формат технологических схем, которые разрабатываются на основе примеров лучшей практики.

Потребительский рынок является одним из важнейших сегментов жизнеобеспечения Астраханской области, одним из источников пополнения бюджета региона, а также участвует в формировании основ его экономической стабильности.

Инфраструктура потребительского рынка в регионе представлена достаточно разветвленной сетью предприятий, которые активно внедряют прогрессивные формы реализации товаров с применением методов самообслуживания, осуществляют продажу по предварительным заказам, с использованием дисконтных карт, предоставляют услуги по доставке товаров на дом.

В 2018-2020 годах в Астраханской области будет продолжена работа по насыщению потребительского рынка конкурентоспособными товарами отечественного производства за счет продвижения товаров местного производителя, реализации мероприятий по развитию торговли и общественного питания, созданию современной системы товаропродвижения в оптовой торговле, благоприятных условий для предпринимательской деятельности, формирования эффективной конкурентной среды как фактора сдерживания роста цен.

Оборот розничной торговли на территории Астраханской области в 2020 году сложится в сумме 175 141,6 млн рублей, что к уровню 2017 года в фактических ценах составит 105,2%.

В период до 2020 года показатели развития сферы общественного питания будут иметь тенденцию к росту, которая будет поддерживаться незначительной, но все-таки положительной динамикой уровня реальных денежных доходов населения и относительной стабилизацией индекса-дефлятора на продукцию общественного питания.

В связи с этим оборот общественного питания в 2020 году прогнозируется в сумме 9 674,34 млн рублей и составит 101,5% к уровню 2017 года в сопоставимых ценах, 112,6% - в фактических ценах.

В период до 2020 года структура платных услуг существенно изменится и наибольшую долю в ней будут занимать услуги "обязательные к оплате" (жилищно-коммунальные, связь, бытовые, транспорт).

Объем платных услуг в 2020 году прогнозируется в сумме 42 219,92 млн рублей и составит 111,3% к уровню 2017 года в фактических ценах.

За последние годы в Астраханской области сложилась благоприятная демографическая ситуация, выражающаяся в снижении смертности населения, что приводит к постоянному увеличению естественного прироста и общей численности населения.

Одним из факторов, способствующих росту продолжительности жизни в период 2018-2020 годов до 72,6 года, является улучшение качества медицинских услуг населению, а также оказание высокотехнологичной медицинской помощи.

За последние годы расширился спектр оказания высокотехнологичной медицинской помощи, внедряются инновационные методы диагностики и лечения: эндопротезирование суставов конечностей, нейрохирургические операции по удалению опухолей головного мозга, корректирующие операции на позвоночнике, в том числе термоабляции, лечение ожоговых пациентов с площадью поражения более 50%, контрастирование артерий сердца с целью выявления показаний для установки стентов и предотвращения инфаркта миокарда, установка кардиостимулятора для корректировки сердечного ритма.

Приложение N 1
к Программе

       Отчет об исполнении мероприятий, направленных на рост доходов

    консолидированного бюджета Астраханской области, на 2018-2021 годы

        _________________________________________________ 20___ года

               (за I квартал, полугодие, 9 месяцев, год)

п/п	Мероприятие	Ответственные исполнители	Срок реализации	Целевой показатель	Единица измерения	Информация о выполнении
						значение целевого показателя	выполнено на отчетную дату	пояснения
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Итого

Подпись руководителя исполнительного органа

государственной власти Астраханской области

(территориального органа федерального органа

исполнительной власти)                       _________________________

Дата:

Приложение N 2
к Программе

        Отчет о выполнении мероприятий по сокращению расходов бюджета

                         Астраханской области

  по _________________________________________________________________

      (наименование исполнительного органа государственной власти

                          Астраханской области)

        _________________________________________________ 20___ года

           (за I квартал, полугодие, 9 месяцев, год)

Наименование мероприятий

Наименование показателя

Механизм реализации

Ед. изм.

2015 год

2016 год план

2016 год факт

2017 год план

2017 год факт

201__ год

Пояснения для отчета

Ответственный исполнитель

План на год

Факт I кв.

Факт II кв.

Факт III кв.

Факт IV кв.

План с нарастающим итогом к уровню 2015 года

Факт с нарастающим итогом к уровню 2015 года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

1.1. Оптимизация расходов органов государственной власти Астраханской области

1.1.1. Установление запрета на увеличение штатной численности органов государственной власти Астраханской области. Количество сокращенных (планируемых к сокращению) штатных единиц органов государственной власти Астраханской области

В части исполнительных органов государственной власти Астраханской области: реализация распоряжения Правительства Астраханской области от 22.02.2007 N 83-Пр "О формировании структурных подразделений исполнительных органов государственной власти Астраханской области", распоряжений Губернатора Астраханской области от 01.04.2016 N 171-р "О мерах по оптимизации расходов бюджета Астраханской области", от 25.01.2016 N 23-р "О мероприятиях по оптимизации структуры и штатной численности исполнительных органов государственной власти Астраханской области". Отчет о расходах и численности работников государственных органов субъектов Российской Федерации (форма 0503074G, ст. 023, 025)

шт. ед.

Администрация Губернатора Астраханской области, органы государственной власти Астраханской области

1.1.2. Сокращение объема фонда оплаты труда (без учета выплат единовременного поощрения государственным гражданским служащим Астраханской области в связи с выходом на пенсию за выслугу лет, при увольнении с государственной гражданской службы Астраханской области в связи с реорганизацией государственного органа или изменением его структуры, его ликвидации либо сокращение должностей государственной гражданской службы Астраханской области), в том числе за счет сокращения штатной численности органов государственной власти Астраханской области

млн руб.

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.1.3. Расходы на содержание исполнительных органов государственной власти Астраханской области, на укрепление материально-технической базы (за исключением расходов на фонд оплаты труда) за отчетный период текущего финансового года

млн руб.

x

x

x

x

x

1.1.3.1. Объем бюджетных ассигнований исполнительных органов государственной власти Астраханской области, сэкономленных на содержание автомобильного парка

Анализ отчетов, направляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области в министерство финансов Астраханской области; отчет о расходах и численности работников государственных органов субъектов Российской Федерации (форма N 14 код 0503074, приказ Министерства финансов Российской Федерации от 04.12.2014 N 143н "Об утверждении форм отчетов о расходах и численности работников федеральных государственных органов, государственных органов субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, избирательных комиссий муниципальных образований, а также инструкции о порядке их составления и представления"

млн руб.

Администрация Губернатора Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие на балансе автомобили

1.2. Приостановление расходных обязательств, в том числе:

Объем средств, планируемый к высвобождению в результате приостановления действия расходных обязательств, в том числе:

Анализ нормативных правовых актов Правительства Астраханской области

млн руб.

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

- Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (оптимизация предоставляемых региональных социальных выплат и льгот, установленных нормативными правовыми актами Астраханской области, их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости, пересмотр условий их назначения)

- уменьшение расходов на исполнение публичных нормативных обязательств, в т.ч. в связи с принятием Закона Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" в части публичных нормативных обязательств

млн руб.

Министерство социального развития и труда Астраханской области

1.3. Отказ от принятия новых расходных обязательств Астраханской области, включая создание новых государственных учреждений Астраханской области (за исключением случаев, когда государственное учреждение Астраханской области создается для обеспечения оптимизации расходов бюджета Астраханской области)

Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных соответствующему исполнительному органу государственной власти Астраханской области на исполнение вновь принимаемых расходных обязательств Астраханской области, в общем объеме бюджетных ассигнований исполнительных органов государственной власти Астраханской области

%

x

x

x

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.4. Организация ведомственной централизации закупок товаров, работ, услуг для нужд Астраханской области

1.4.1. Удельный вес централизованных закупок в общем объеме закупок, в том числе:

Принятие нормативных правовых актов исполнительных органов государственной власти Астраханской области о реализации полномочий по осуществлению централизованных закупок в соответствии со статьей 26 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"

Исполнительные органы государственной власти Астраханской области

- в отрасли образования

%

Министерство образования и науки Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в отрасли здравоохранения

%

Министерство здравоохранения Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в отрасли социальной защиты

%

Министерство социального развития и труда Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в сфере занятости населения Астраханской области

%

Агентство по занятости населения Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в сфере ветеринарии

%

Служба ветеринарии Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в отрасли сельского хозяйства

%

Министерство сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

- в области архивного дела

%

Агентство архивов Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области

экономический эффект

млн руб.

1.4.2. Экономический эффект от централизации закупок

млн руб.

1.5. Оптимизация бюджетных расходов на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям

Объем бюджетных ассигнований, высвободившихся в результате оптимизации расходов на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям

Закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на соответствующий финансовый год (вид расходов 814 "Иные субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам-производителям товаров, работ, услуг")

млн руб.

Министерство экономического развития Астраханской области, министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.6. Инвентаризация численности неработающего населения Астраханской области

Проведение инвентаризации численности неработающего населения Астраханской области в целях сокращения расходов бюджета на ОМС

да /нет

x

x

x

Министерство здравоохранения Астраханской области, ТФОМС АО, государственное учреждение - отделение Пенсионного фонда Российской Федерации

1.7. Усиление контроля за эффективностью деятельности государственных учреждений Астраханской области. Оценка эффективности деятельности подведомственных государственных учреждений Астраханской области, их финансовой хозяйственной деятельности

1.7.1. Ограничение расходов бюджета Астраханской области, направляемых государственными учреждениями Астраханской области на оплату одного квадратного метра недвижимого арендуемого имущества

руб./м2

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.7.2. Экономический эффект

млн руб.

1.8. Оптимизация количества государственных учреждений Астраханской области (ликвидация, реорганизация, филиализация, слияние). Выработка предложений по целесообразности продолжения деятельности данных учреждений, сокращение штатной численности и расходов на содержание (распоряжение Правительства Астраханской области от 27.07.2006 N 256-Пр "О подведомственности областных государственных унитарных предприятий и государственных учреждений исполнительным органам государственной власти Астраханской области")

1.8.1. Экономический эффект - всего

млн руб.

Министерство финансов Астраханской области

в том числе:

1.8.1.1. В отрасли образования:

Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Образование"

млн руб.

Министерство образования и науки Астраханской области

- реорганизация ГКУ АО "Дирекция по обеспечению деятельности министерства образования и науки Астраханской области" путем присоединения к ГКУ АО "Служба единого заказчика в сфере образования". Количество сокращаемых штатных единиц - 4

млн руб.

- ликвидация ГБОУ АО "Школа-интернат N 2 для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, с ограниченными возможностями здоровья". Количество сокращаемых штатных единиц - 190

млн руб.

- реорганизация ГАПОУ АО "Ахтубинский губернский техникум" путем присоединения к ГБПОУ АО "Астраханский автомобильно-дорожный колледж". Количество сокращаемых штатных единиц - 3

млн руб.

- реорганизация ГАОУ АО ДПО "Многофункциональный центр прикладных квалификаций транспортной отрасли" путем присоединения к ГБПОУ АО "Астраханский государственный колледж профессиональных технологий". Количество сокращаемых штатных единиц - 1

млн руб.

- реорганизация ГАОУ АО ДПО "Астраханский центр повышения квалификации" путем присоединения к ГАОУ АО ДПО "Институт развития образования". Количество сокращаемых штатных единиц - 2,5

млн руб.

- реорганизация ГБООУ АО ДПО "Санаторно-лесная школа". Количество сокращаемых штатных единиц - 7

млн руб.

- реорганизация ГБОУ ДПО АО "Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Астраханской области" путем присоединения к ГУАОУ АО высшего образования "Астраханский государственный архитектурно-строительный университет". Количество сокращаемых штатных единиц - 3

млн руб.

- ликвидация ГКОУ АО "Володарская школа-интернат для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей с ограниченными возможностями здоровья". Количество сокращаемых штатных единиц - 90

млн руб.

1.8.1.2. В социальной сфере:

Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Социальная политика"

млн руб.

Министерство социального развития и труда Астраханской области

- реорганизация ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья" путем присоединения к нему ГКУ АО "Центр содействия семейному устройству детей, оставшихся без попечения родителей, подготовки и сопровождения замещающих семей и постинтернатного сопровождения "Веста". Количество сокращаемых штатных единиц - 73

млн руб.

- передача функций бухгалтерского учета ГАУ АО "Центр развития социальной сферы" в ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья". Количество сокращаемых штатных единиц - 3

млн руб.

- передача функций бухгалтерского учета ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения ЗАТО Знаменск" в ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Ахтубинского района". Количество сокращаемых штатных единиц - 1

млн руб.

- реорганизация ГАУ АО "Областной реабилитационный центр для детей и подростков с ограниченными возможностями" в ГАУ АО "Научно-практический центр реабилитации детей "Коррекция и развитие". Количество сокращаемых штатных единиц - 2

млн руб.

- реорганизация ГАУСО АО "Геронтопсихиатрический центр" в ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Камызякского района". Количество сокращаемых штатных единиц - 3

млн руб.

- ликвидация ГАОУ АО для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей "Улыбка". Количество сокращаемых штатных единиц - 11

млн руб.

- реорганизация ГСКУ АО "Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних "Вера" путем присоединения к нему ГСКУ АО "Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей "Гармония". Количество сокращаемых штатных единиц - 2

млн руб.

- реорганизация ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Камызякский район, Астраханская область" путем присоединения к нему ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Приволжский район, Астраханская область". В результате реорганизации высвободится 1 штатная единица директора центра

млн руб.

- реорганизация ГАУ АО "Центр развития социальной сферы" путем присоединения к нему ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья" и ГБУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Кировский район, г. Астрахань". Количество сокращаемых штатных единиц - 10

млн руб.

- реорганизация ГКУЗ АО "Специализированный дом ребенка "Капелька" путем присоединения к нему ГКУЗ АО "Специализированный дом ребенка "Звездочка". Количество сокращаемых единиц - 2

млн руб.

1.8.1.3. В отрасли культуры:

Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Культура"

млн руб.

Министерство культуры и туризма Астраханской области

- реорганизация ГБУК АО "Государственный фольклорный центр "Астраханская песня" путем присоединения к ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры". Количество сокращенных штатных единиц - 10,75

млн руб.

- филиализация ГБУК АО "Астраханская областная научная библиотека имени Н.К. Крупской". Количество сокращаемых штатных единиц - 22

млн руб.

- филиализация ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры". Количество сокращаемых штатных единиц - 13

млн руб.

- ликвидация филиала ГБПОУ АО "Астраханский музыкальный колледж имени М.П. Мусоргского" в ЗАТО Знаменск в статус "Удаленные классы". Количество сокращаемых штатных единиц - 43

млн руб.

1.8.1.4. В остальных отраслях бюджетной сферы:

Принятие программ реорганизации по соответствующим отраслям

- реорганизация ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка Астраханской области "Волго-Ахтубинское междуречье" и государственного природного заказника "Пески Берли" путем присоединения к нему ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка "Баскунчак". Количество сокращенных штатных единиц - 8

млн руб.

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

- реорганизация ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования государственного природного заказника "Ильменно-Бугровой" Астраханской области путем присоединения к нему ГБУ АО "Государственное опытное охотничье хозяйство "Астраханское". Количество сокращенных штатных единиц - 10

млн руб.

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

- ликвидация ГБУ АО "Астраханьрегионкачество". Количество сокращенных штатных единиц - 5

млн руб.

Министерство экономического развития Астраханской области

- ликвидация ГКУ АО "Всероссийский круглогодичный учебно-тренировочный оздоровительный центр подготовки сборных команд". Количество сокращаемых штатных единиц - 1

млн руб.

Министерство физической и спорта Астраханской области

- реорганизация ГКУ АО "Государственный архив современной документации Астраханской области" путем присоединения к ГКУ АО "Государственный архив Астраханской области". Количество сокращенных штатных единиц - 4

млн руб.

Агентство по делам архивов Астраханской области

1.9. Оптимизация численности работников бюджетной сферы

1.9.1. Проведение оптимизационных мероприятий в государственных учреждениях Астраханской области

Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области

да/ нет

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие в ведомственном подчинении государственные учреждения Астраханской области

1.9.2. Количество сокращаемых штатных единиц, всего

шт. ед.

- в отрасли образования (государственные и муниципальные учреждения)

шт. ед.

- в отрасли культуры и туризма (государственные учреждения Астраханской области)

шт. ед.

- в отрасли здравоохранения

шт. ед.

- в социальной сфере

шт. ед.

1.9.3. Экономический эффект от сокращения штатных единиц, в том числе:

млн руб.

- в отрасли образования

млн руб.

- в отрасли культуры и туризма

млн руб.

- в отрасли здравоохранения

млн руб.

- в социальной сфере

млн руб.

1.10. Увеличение количества учреждений исполнительных органов государственной власти Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе в единой централизованной информационной системе учета и отчетности

1.10.1. Количество учреждений исполнительных органов государственной власти Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе единой централизованной информационной системе учета и отчетности

Заключение соглашений по передаче функций учреждению, осуществляющему централизованный бухгалтерский учет

ед. %

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, не обслуживаемые в централизованных бухгалтериях

1.10.2. Эффект от создания централизованных бухгалтерий

млн руб.

1.11. Повышение эффективности использования автомобильного парка

Объем бюджетных ассигнований государственных учреждений Астраханской области, сэкономленных на содержание автомобильного парка

Анализ отчетов исполнительных органов государственной власти Астраханской области, представляемых ежеквартально в министерство финансов Астраханской области

млн руб.

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие подведомственные им государственные учреждения Астраханской области

1.12. Оптимизация бюджетных расходов за счет увеличения объемов расходов, получаемых бюджетными и автономными учреждениями Астраханской области от оказания предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Снижение субсидий из бюджета Астраханской области на государственное задание государственных учреждений Астраханской области за счет увеличения расходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области

млн руб.

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.13. Осуществление контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Астраханской области

Сведения о суммах нарушений, выявленных по результатам осуществления контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Астраханской области

Решение принимается на основании уведомления о применении бюджетных мер принуждения по результатам контрольных мероприятий

млн руб.

x

x

x

x

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.14. Мониторинг состояния кредиторской и дебиторской задолженности бюджета Астраханской области, в том числе просроченной

1.14.1. Формирование и утверждение графика исполнения кредиторской задолженности

Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области

да /нет

Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

1.14.2. Доля просроченной кредиторской задолженности получателей бюджетных средств Астраханской области в общем объеме кредиторской задолженности

%

1.14.3. Доля просроченной дебиторской задолженности получателей бюджетных средств Астраханской области в общем объеме дебиторской задолженности

%

1.15 Оптимизация расходов от внесения изменений в порядок предоставления субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по выплате родителям (законным представителям) компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, находящиеся на территории Астраханской области

1.15.1 Снижение объема субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по выплате родителям (законным представителям) компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, находящиеся на территории Астраханской области в связи с применением критерия нуждаемости. Экономический эффект к уровню 2016 года

млн руб.

х

Министерство образования и науки Астраханской области

Итого по разделу

млн руб.

Приложение N 3
к Программе

План
мероприятий и ожидаемые результаты его реализации на 2018-2021 годы

Наименование мероприятий	Наименование показателя	Механизм реализации	Срок реализации	Единица измерения	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	Ожидаемый результат	Ответственный исполнитель
1. Мобилизация доходов бюджета Астраханской области
1.1. Работа по оптимизации действующих налоговых льгот, анализ эффективности установленных налоговых льгот и отмена неэффективных налоговых льгот	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области	Всего	ежегодно	млн руб.	0	219	225	225	225	225	Увеличение поступлений в консолидированный бюджет Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области
		в том числе:
		Внесены изменения в Закон Астраханской области от 26.11.2009 N 92/2009-ОЗ "О налоге на имущество организаций" в части отмены льгот и пониженных ставок налога			0	205	205	205	205	205
		Внесены изменения в Закон Астраханской области от 16.11.2009 N 83/2009-ОЗ "Об установлении пониженной ставки налога на прибыль организаций для отдельных категорий налогоплательщиков" в части отмены пониженных ставок налога			0	14	14	14	14	14
		Внесены изменения в Закон Астраханской области от 26.11.2009 N 92/2009-ОЗ "О налоге на имущество организаций" в части отмены неэффективных налоговых льгот			0	0	6	6	6	6
1.2. Проведение работы по сокращению недоимки по платежам в консолидированный бюджет Астраханской области	Сокращение объёма недоимки на отчётную дату текущего года к объёму недоимки на первое число текущего года	Проведение анализа причин и состояния задолженности налогоплательщиков и кредитных организаций, не уплачивающих или не перечисляющих обязательные платежи в консолидированный бюджет Астраханской области, обеспечение взаимодействия с налоговыми органами в целях повышения собираемости налоговых доходов:	ежемесячно в течение года	млн руб.	225	190	285	380	475	570	Снижение недоимки в консолидированный бюджет Астраханской области к уровню недоимки предыдущего года на 10 процентных пунктов в разрезе каждого налога	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), исполнительные органы государственной власти Астраханской области, органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию)
		- по налогу на имущество организаций;			30	30	45	60	75	90
		- по налогу на прибыль;			36	16	24	32	40	48
		- по НДФЛ;			29	40	60	80	100	120
		- по транспортному налогу;			109	90	135	180	225	270
		- по УСНО			21	14	21	28	35	42
1.3. Мероприятия по мобилизации налога на прибыль организаций	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области от проводимой работы	Проведение мониторинга поступления налога на прибыль организаций от основных налогоплательщиков, выявление изменения состава основных налогоплательщиков, причин снижения налоговой нагрузки ниже средней по отрасли у отдельных налогоплательщиков, причин образования убытков, снижения (увеличения) налоговых поступлений	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	59,6	100	150	200	250	300	Прирост поступлений по налогу на прибыль организаций	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), исполнительные органы государственной власти Астраханской области, в т.ч. являющиеся исполнителями установленного задания, координатор - министерство финансов Астраханской области
1.4. Мероприятия по мобилизации НДФЛ	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области от проводимой работы	Организация работы по выявлению налоговых агентов, допускающих неперечисление, неполное перечисление НДФЛ в консолидированный бюджет Астраханской области. Принятие мер, направленных на погашение налоговыми агентами задолженности по НДФЛ, в том числе своевременное направление списков руководителей организаций и индивидуальных предпринимателей для рассмотрения на заседании межведомственной комиссии по реализации мер, направленных на увеличение доходной части консолидированного бюджета Астраханской области, и проведение мероприятий по легализации "теневой" зарплаты	ежемесячно с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	91,9	100	150	200	250	300	Увеличение поступлений по НДФЛ	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), исполнительные органы государственной власти Астраханской области, в т. ч. являющиеся исполнителями установленного задания, министерство социального развития и труда Астраханской области, органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию), координатор - министерство финансов Астраханской области
1.5. Мероприятия по мобилизации налога на имущество организаций	Прирост поступлений налога на имущество организаций на отчётную дату текущего периода к аналогичному периоду прошлого года	Внесены изменения в Закон Астраханской области от 26.11.2009 N 92/2009-ОЗ "О налоге на имущество организаций"	ежегодно	млн руб.	0	0	200	285	285	285	Увеличение поступлений по налогу на имущество организаций	Министерство финансов Астраханской области, УФНС России по Астраханской области (по согласованию), агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области, ФГБУ "ФКП Росреестра" по Астраханской области (по согласованию)
1.6. Мероприятия по мобилизации транспортного налога	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области от проводимой работы	Всего:	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	20	16	24	69,3	77,3	85,3	Увеличение поступлений в бюджет Астраханской области (дорожный фонд Астраханской области)	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), министерство финансов Астраханской области
		в том числе:
		Систематический анализ собираемости транспортного налога. В случае значительного снижения собираемости представление в министерство финансов Астраханской области соответствующей аналитической информации. Актуализация сведений, представляемых УГИБДД УМВД России по Астраханской области в УФНС России по Астраханской области			20	16	24	32	40	48
		Внесены изменения в Закон Астраханской области N 49/2002-ОЗ в части увеличения ставок по налогу до средних по Российской Федерации, а по транспортным средствам с мощными двигателями до максимальных (мотоциклы, водные транспортные средства, катера)	ежегодно		0	0	0	37,3	37,3	37,3		Министерство финансов Астраханской области
1.7. Мероприятия по мобилизации УСНО, патентной системы налогообложения	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области от проводимой работы	Работа по легализации налогоплательщиков	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	22,2	20	30	40	40	40	Увеличение поступлений в бюджет Астраханской области	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), координатор - министерство финансов Астраханской области
		Внесены изменения в Закон Астраханской области от 08.11.2012 N 76/2012-ОЗ "О применении индивидуальными предпринимателями патентной системы налогообложения на территории Астраханской области" в части установления дифференцированных ставок по налогу	ежегодно
1.8. Привлечение крупных инвесторов	Дополнительные доходы бюджета Астраханской области от проводимой работы	Всего:	ежегодно	млн руб.	0	0	1 358,5	1 510,2	1 761,6	2 073,9	Привлечение инвестиций в регион, создание объектов инфраструктуры и иных объектов, увеличение налогооблагаемой базы, создание дополнительных рабочих мест, увеличение поступлений в бюджет Астраханской области	Министерство экономического развития Астраханской области, министерство финансов Астраханской области
		в том числе:
		Объем налогов, уплаченных компаниями, реализующими инвестиционные проекты, получившие государственную поддержку в виде присвоения статуса "Особо важный инвестиционный проект"			0	1 059,7	1 353,3	1 500,8	1 747,1	2 054,8
		Объем налогов, уплаченных резидентами ОЭЗ ППТ "Лотос"			0	0	5,2	9,4	14,5	19,1
1.9. Направление акционерными обществами, более 50 процентов акций которых находится в государственной собственности Астраханской области, средств на выплату дивидендов от чистой прибыли, рассчитанной по показателям консолидированной финансовой отчетности (в части дивидендов по итогам предыдущего года), за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации	Доля чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов (сумма дополнительных доходов)	Принятие решения агентством по управлению государственным имуществом Астраханской области о выплате дивидендов в размере не менее 50% чистой прибыли акционерного общества, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации	ежегодно до 1 сентября	%		> 50	> 50	> 50	> 50	> 50	Увеличение поступлений в бюджет Астраханской области	Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области
				млн руб.	0,6	0,8	1,6	2,3	2,5	2,5
1.10. Перечисление в бюджет Астраханской области части прибыли государственных унитарных предприятий Астраханской области, остающейся в распоряжении предприятий после уплаты налогов и иных обязательных платежей, уменьшенной на сумму расходов на реализацию мероприятий по развитию предприятий	Объем прибыли, остающейся после уплаты налогов и других обязательных платежей государственных унитарных предприятий Астраханской области, подлежащий перечислению в бюджет Астраханской области	Перечисление в бюджет Астраханской области части прибыли государственных унитарных предприятий Астраханской области согласно Порядку перечисления в бюджет Астраханской области части прибыли государственных предприятий Астраханской области, утвержденному постановлением Правительства Астраханской области от 05.07.2010 N 274-П	ежеквартально, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	0	1	1	1	1	1	Увеличение поступлений в бюджет Астраханской области	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области, на которые возложены координация и регулирование деятельности государственных предприятий Астраханской области в соответствующих отраслях, агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области (свод, контроль)
1.11. Проведение инвентаризации государственного имущества Астраханской области, в том числе на предмет избыточности	Дополнительный объем поступлений от реализации имущества и арендной платы в бюджет Астраханской области	Рассмотрение возможности приватизации государственного имущества Астраханской области, а также вовлечения указанного имущества в хозяйственный оборот	ежегодно, с 01.01.2018 до 01.01.2021	млн руб.	0	0	0,5	1	1	1	Увеличение поступлений в бюджет Астраханской области	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области, за которыми закреплено государственное имущество Астраханской области на праве хозяйственного ведения и оперативного управления, агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области (свод, контроль)
1.12. Обеспечение взаимодействия УГИБДД УМВД России по Астраханской области и УФССП России по Астраханской области в целях повышения собираемости штрафов за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения, в том числе проведение контрольных мероприятий (рейдов) по выявлению фактов нарушения правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов. Обеспечение функционирования и модернизации системы фотовидеофиксации нарушений правил дорожного движения:	Объем дополнительных штрафов, поступающих в бюджет Астраханской области	Работа по мобилизации штрафов:		млн руб.	60	50	135	238	238	238	Увеличение поступлений штрафов за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения	УГИБДД УМВД России по Астраханской области (по согласованию), УФССП России по Астраханской области (по согласованию)
- содержание системы;		1. Организация профилактических мероприятий УГИБДД УМВД России по Астраханской области совместно с УФССП России по Астраханской области в целях увеличения собираемости штрафов за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения			60	50	90	140	140	140		УГИБДД УМВД России по Астраханской области (по согласованию), УФССП России по Астраханской области (по согласованию)
- установка дополнительных комплексов		2. Реализация концессионного соглашения на проектирование, создание и эксплуатацию элемента обустройства автомобильных дорог - автоматизированной системы видеоконтроля дорожной ситуации, фотовидеофиксации административных правонарушений правил дорожного движения, контроля перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов на территории Астраханской области	ежемесячно в течение года, начиная с 01.01.2018 по 31.12.2021		0	0	45	98	98	98		Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Астраханской области
Меры по финансовому оздоровлению муниципальных образований Астраханской области
Повышение доходной базы бюджетов муниципальных образований Астраханской области
1.13. Мероприятия по мобилизации поступлений налога на имущество физических лиц	Прирост поступлений налога на имущество физических лиц на отчётную дату текущего периода к аналогичному периоду прошлого года	Всего:	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	35	10	51	56	61	66	Рост налогооблагаемой базы налога на имущество физических лиц, прирост поступлений по данному налогу	Органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию), УФНС России по Астраханской области (по согласованию), министерство финансов Астраханской области
		в том числе:
		- выявление и вовлечение в налоговый оборот неучтенных объектов недвижимости, расположенных на территории Астраханской области;			35	10	15	20	25	30
		- принятие закона "О единой дате начала применения на территории Астраханской области порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения"	ежегодно, с 01.01.2018 по 31.12.2021		0	0	36	36	36	36
1.14. Мероприятия по мобилизации поступлений земельного налога	Дополнительные доходы местных бюджетов от проводимой работы	Организация работы по выявлению отсутствующих и (или) недостоверных сведений о земельных участках и их правообладателях в целях уточнения и дальнейшей актуализации: - выявление используемых не по целевому назначению (неиспользуемых) земель сельскохозяйственного назначения для применения к ним повышенной ставки налога. Анализ применяемых ставок	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	12,6	20	25	30	35	40	Рост налогооблагаемой базы по земельному налогу, прирост поступлений по данному налогу	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию)
1.15. Работа по оптимизации действующих налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами муниципальных образований Астраханской области	Дополнительные доходы местных бюджетов от проводимой работы	Внесение изменений в нормативные правовые акты муниципальных образований Астраханской области в части отмены льгот и пониженных ставок по земельному налогу	ежегодно, до 1 декабря	млн руб.	0	3	4	5	5	5	Увеличение поступлений в местные бюджеты	Органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию), координатор - министерство финансов Астраханской области
1.16. Мероприятия по мобилизации поступлений налога, взимаемого в связи с применением ЕНВД	Дополнительные доходы местных бюджетов от проводимой работы	Внесение изменений в нормативные правовые акты муниципальных образований Астраханской области по ЕНВД, предусматривающие пересмотр корректирующих коэффициентов, применяемых при расчёте налоговой базы по ЕНВД, на основании анализа их эффективности	ежегодно, до 1 декабря	млн руб.	21,9	63,5	64,5	65,5	65,5	65,5	Увеличение поступлений в местные бюджеты	Органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию), координатор - министерство финансов Астраханской области
1.17. Проведение работы по сокращению недоимки по платежам в бюджеты муниципальных образований Астраханской области	Сокращение объёма недоимки на отчётную дату текущего года к объёму недоимки на первое число текущего года	Разработка графиков совместных с УФССП России по Астраханской области рейдов по взысканию задолженности с физических лиц (по адресам проживания, по штрафстоянкам, в аэропортах, крупных торговых центрах) с привлечением средств массовой информации	ежемесячно, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	381	36	48	64	80	96	Увеличение поступлений в местные бюджеты	УФНС России по Астраханской области (по согласованию), УФССП России по Астраханской области (по согласованию)
		- по земельному налогу;			0	22	29	38	47	56
		- по налогу на имущество физических лиц			0	14	19	26	33	40
1.18. Проведение анализа действующих ставок по сдаваемому в аренду имуществу с целью максимального их приближения к рыночным ценам	Дополнительный объем поступлений арендной платы в бюджет муниципальных образований Астраханской области	Внесение изменений в муниципальные нормативные правовые акты в части индексации ставок арендной платы за пользование муниципальным имуществом	ежеквартально, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	2	6	10	14	14	14	Увеличение поступлений в местные бюджеты	Органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию)
1.19. Проведение инвентаризации имущества, находящегося в муниципальной собственности	Дополнительный объем поступлений от реализации имущества и арендной платы в бюджет муниципальных образований Астраханской области	Рассмотрение возможности приватизации имущества, которое не используется для обеспечения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области. Выявление неиспользуемых основных фондов муниципальных учреждений и принятие мер по их продаже или сдаче в аренду	Ежеквартально, с 01.01.2018 по 31.12.2021	млн руб.	3	8	13	18	18	18	Увеличение поступлений в местные бюджеты	Органы местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию)
Итого по разделу 1				млн руб.	934,8	1 903,0	2776,1	3404,3	3884,9	4426,2	4426,2 (за 2018-2021 годы)
2. Оптимизация расходов бюджета Астраханской области
2.1. Оптимизация расходов органов государственной власти Астраханской области	2.1.1. Установление запрета на увеличение штатной численности органов государственной власти Астраханской области. Количество сокращенных (планируемых к сокращению) штатных единиц органов государственной власти Астраханской области к уровню 2015 года	В части органов государственной власти Астраханской области: реализация распоряжения Правительства Астраханской области от 22.02.2007 N 83-Пр "О формировании структурных подразделений исполнительных органов государственной власти Астраханской области", распоряжений Губернатора Астраханской области от 01.04.2016 N 171-р "О мерах по оптимизации расходов бюджета Астраханской области", от 25.01.2016 N 23-р "О мероприятиях по оптимизации структуры и штатной численности исполнительных органов государственной власти Астраханской области". Отчет о расходах и численности работников государственных органов субъектов Российской Федерации (форма 0503074G, ст. 023, 025)	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	шт. ед.	60	99	138	168	173	177	В результате оптимизации структуры исполнительных органов государственной власти Астраханской области и снижения фонда оплаты труда за 2016-2021 годы экономия составит 58,1 млн руб.	Администрация Губернатора Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	2.1.2. Сокращение объема фонда оплаты труда (без учета выплат единовременного поощрения государственным гражданским служащим Астраханской области в связи с выходом на пенсию за выслугу лет, при увольнении с государственной гражданской службы Астраханской области в связи с реорганизацией государственного органа или изменением его структуры, ликвидации государственного органа либо сокращение должностей государственной гражданской службы Астраханской области), в том числе за счет сокращения штатной численности органов государственной власти Астраханской области, к уровню 2015 года		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	18,9	39,9	49,0	50,1	55,1	58,1		Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	2.1.3. Сокращение расходов на содержание исполнительных органов государственной власти Астраханской области, на укрепление материально-технической базы (за исключением расходов на фонд оплаты труда) к уровню 2014 года	Анализ отчетов исполнительных органов государственной власти Астраханской области, направляемых в министерство финансов Астраханской области, отчета о расходах и численности работников государственных органов субъектов Российской Федерации (форма N 14 код 0503074, приказ министерства финансов Российской Федерации от 04.12.2014 N 143н "Об утверждении форм отчетов о расходах и численности работников федеральных государственных органов, государственных органов субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, избирательных комиссий муниципальных образований, а также Инструкции о порядке их составления и представления")	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	%	10	30	30	30	30	30		Администрация Губернатора Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие на балансе автомобили
	- из них объем бюджетных ассигнований исполнительных органов государственной власти Астраханской области, сэкономленных на содержание автомобильного парка, к уровню 2014 года		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	0,9	1,8	2,0	2,2	2,2	2,2	Экономия средств планируется за счет сокращения расходов на топливо, оснащения автомобилей оборудованием, сокращения количества используемых автомобилей. Сумма сэкономленных средств составит около 2,2 млн руб.
2.2. Приостановление расходных обязательств, в том числе:	Объем средств, планируемый к высвобождению в результате приостановления действия расходных обязательств, к уровню 2015 года, в том числе:	Анализ нормативных правовых актов Правительства Астраханской области	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	395,6	896,4	1 397,1	1 397,1	1397,1	1397,1	За 2018-2021 годы экономия бюджетных средств планируется в объеме 1397,1 млн руб.	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
- Закон Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" (оптимизация предоставляемых региональных социальных выплат и льгот, установленных нормативными правовыми актами Астраханской области, их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости, пересмотр условий их назначения)	- уменьшение расходов на исполнение публичных нормативных обязательств, в т.ч. в связи с принятием Закона Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области" в части публичных нормативных обязательств, к уровню 2015 года		ежегодно, с 01.01.2017-01.01.2019	млн руб.	0	500,0	1000,0	1000,0	1000,0	1000,0	В результате принятия нормативного правового акта экономия средств бюджета Астраханской области ориентировочно составит более 1000 млн руб.	Министерство социального развития и труда Астраханской области
2.3. Отказ от принятия новых расходных обязательств Астраханской области, включая создание новых государственных учреждений Астраханской области (за исключением случаев, когда государственное учреждение Астраханской области создается для обеспечения оптимизации расходов бюджета Астраханской области)	Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных соответствующему исполнительному органу государственной власти Астраханской области на исполнение вновь принимаемых расходных обязательств Астраханской области, в общем объеме бюджетных ассигнований исполнительных органов государственной власти Астраханской области		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	%	<5	<5	0	0	0	0	Увеличение расходов бюджета Астраханской области исключительно в случае принятия новых расходных обязательств, переданных на уровень субъекта Российской Федерации	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
2.4. Организация ведомственной централизации закупок товаров, работ, услуг для нужд Астраханской области	2.4.1. Удельный вес централизованных закупок в общем объеме закупок, в том числе:	Принятие нормативных правовых актов исполнительных органов государственной власти Астраханской области о реализации полномочий по осуществлению централизованных закупок в соответствии со статьей 26 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021								Экономия бюджетных средств по результатам ведомственной централизации закупок товаров, работ, услуг для нужд Астраханской области за 2018-2021 годы составит 613,5 млн рублей	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	- в отрасли образования			%	25	27	29	30	31	32		Министерство образования и науки Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	4,5	9,4	14,6	20,0	20,1	20,1
	- в отрасли здравоохранения			%	1,2	2	3	3	3	3		Министерство здравоохранения Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	1,7	94,0	214,0	334,0	454,0	574,0
	- в отрасли социальной защиты			%	30	40	50	50	50	50		Министерство социального развития и труда Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	2,0	4,1	6,5	8,9	8,9	8,9
	- в сфере занятости населения Астраханской области			%	0	0	0	20	30	30		Агентство по занятости населения Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	0	0	0	0	0	0
	- в сфере ветеринарии			%	54	60	60	60	60	60		Служба ветеринарии Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	0	0	0	0	0	0
	- в отрасли сельского хозяйства			%	100	100	100	100	100	100		Министерство сельского хозяйства и рыбной промышленности Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	2,4	4,8	7,2	9,6	9,6	9,6
	- в области архивного дела			%	0	100	100	100	100	100		Агентство по делам архивов Астраханской области, агентство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Астраханской области
	экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	0	0,3	0,6	0,9	0,9	0,9
	2.4.2. Экономический эффект от централизации закупок к уровню 2015			млн руб.	10,6	112,6	242,9	373,4	493,5	613,5
2.5. Оптимизация бюджетных расходов на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям	Объем бюджетных ассигнований, высвободившихся в результате оптимизации расходов на предоставление субсидий из бюджета Астраханской области юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям к уровню 2015 года	Закон Астраханской области о бюджете Астраханской области на соответствующий финансовый год (вид расходов 814 "Иные субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам-производителям товаров, работ, услуг")	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	66,0	67,4	73,5	78,8	78,8	78,8	Повышение эффективности бюджетных расходов, предоставляемых в виде субсидий юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Экономический эффект за 2018-2021 годы составит порядка 78,8 млн рублей	Министерство экономического развития Астраханской области, министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
2.6. Инвентаризация численности неработающего населения Астраханской области	Проведение инвентаризации численности неработающего населения Астраханской области в целях сокращения расходов бюджета на ОМС		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	да/нет	да	да	да	да	да	да	Сокращение расходов бюджета на ОМС	Министерство здравоохранения Астраханской области, ТФОМС АО, отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по Астраханской области
2.7. Усиление контроля за эффективностью деятельности государственных учреждений Астраханской области. Оценка эффективности деятельности подведомственных государственных учреждений Астраханской области, их финансовой хозяйственной деятельности	2.7.1. Ограничение расходов бюджета Астраханской области, направляемых государственными учреждениями Астраханской области на оплату одного квадратного метра недвижимого арендуемого имущества			руб./м2	<550	<500	<500	<500	<500	<500	Экономия средств бюджета за счет удешевления стоимости одного квадратного метра арендуемой площади. За 2018-2021 годы оптимизация составит порядка 5,0 млн рублей.	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	2.7.2. Экономический эффект к уровню 2015 года			млн руб.	2,9	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
2.8. Оптимизация количества государственных учреждений Астраханской области (ликвидация, реорганизация, филиализация, слияние). Выработка предложений по целесообразности продолжения деятельности данных учреждений, сокращение штатной численности и расходов на содержание (распоряжение Правительства Астраханской области от 27.07.2006 N 256-Пр "О подведомственности областных государственных унитарных предприятий и государственных учреждений исполнительным органам государственной власти Астраханской области")	2.8.1. Экономический эффект - всего (к уровню 2015 года)		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	29,89	61,44	70,44	71,24	71,24	71,24	Экономический эффект за 2018-2021 годы составит 71,24 млн рублей Количество сокращенных штатных единиц - 457,25	Министерство финансов Астраханской области
	в том числе:
	2.8.1.1. В отрасли образования:	Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Образование" (к уровню 2015 года)		млн руб.	3,37	32,57	33,87	33,87	33,87	33,87	Экономический эффект за 2018-2021 годы составит 33,87 млн руб. Количество сокращенных штатных единиц - 220,5	Министерство образования и науки Астраханской области
	- реорганизация ГКУ АО "Дирекция по обеспечению деятельности министерства образования и науки Астраханской области" путем присоединения к ГКУ АО "Служба единого заказчика в сфере образования". Количество сокращенных штатных единиц - 4		до 01.01.2017	млн руб.	1,4	1,4	1,4	1,4	1,4	1,4
	- ликвидация ГБОУ АО "Школа-интернат N 2 для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, с ограниченными возможностями здоровья". Количество сокращенных штатных единиц - 190		до 01.01.2018	млн руб.	0	29,1	29,1	29,1	29,1	29,1
	- реорганизация ГАПОУ АО области "Ахтубинский губернский техникум" путем присоединения к ГБПОУ АО "Астраханский автомобильно-дорожный колледж". Количество сокращенных штатных единиц - 3		до 01.01.2017	млн руб.	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
	- реорганизация ГАОУ АО ДПО "Многофункциональный центр прикладных квалификаций транспортной отрасли" путем присоединения к ГБОУ АО "Астраханский государственный колледж профессиональных технологий". Количество сокращенных штатных единиц - 1		до 01.01.2017	млн руб.	0,04	0,04	0,04	0,04	0,04	0,04
	- реорганизация ГАОУ АО ДПО "Астраханский центр повышения квалификации" путем присоединения к ГАОУ АО ДПО "Институт развития образования". Количество сокращенных штатных единиц - 2,5		до 01.01.2017	млн руб.	0,03	0,03	0,03	0,03	0,03	0,03
	- реорганизация ГБООУ АО ДПО "Санаторно-лесная школа". Количество сокращаемых штатных единиц - 7		до 01.01.2017	млн руб.	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5
	- реорганизация ГБОУ ДПО "Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Астраханской области" путем присоединения к ГАОУ АО ВО "Астраханский государственный архитектурно-строительный университет". Количество сокращенных штатных единиц - 3		до 01.01.2018	млн руб.	0	0	0,3	0,3	0,3	0,3
	- ликвидация ГКОУ АО "Володарская школа-интернат для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей с ограниченными возможностями здоровья". Количество сокращаемых штатных единиц - 10		до 01.01.2019	млн руб.	0	0,1	1,1	1,1	1,1	1,1
	2.8.1.2. В социальной сфере:	Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Социальная политика" (к уровню 2015 года)	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2017	млн руб.	19,5	20,6	21,5	21,5	21,5	21,5	Экономический эффект за 2018-2021 годы составит 21,5 млн руб. Количество сокращенных штатных единиц - 108	Министерство социального развития и труда Астраханской области
	- реорганизация ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья" путем присоединения к нему ГКУ АО "Центр содействия семейному устройству детей, оставшихся без попечения родителей, подготовки и сопровождения замещающих семей и постинтернатного сопровождения "Веста". Количество сокращаемых штатных единиц - 73		до 01.01.2017	млн руб.	13,6	13,6	13,6	13,6	13,6	13,6
	- передача функций бухгалтерского учета ГАУ АО "Центр развития социальной сферы" в ГАУ АО области "Многопрофильный социальный центр "Семья". Количество сокращаемых штатных единиц - 3		до 01.01.2017	млн руб.	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
	- передача функций бухгалтерского учета ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения ЗАТО Знаменск" в ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Ахтубинского района". Количество сокращаемых штатных единиц - 1		до 01.01.2017	млн руб.	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
	- реорганизация ГАУ АО "Областной реабилитационный центр для детей и подростков с ограниченными возможностями" в ГАУ АО "Научно-практический центр реабилитации детей "Коррекция и развитие". Количество сокращаемых штатных единиц - 2		до 01.01.2017	млн руб.	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
	- реорганизация ГАУСО АО "Геронтопсихиатрический центр" в ГКУ АО "Центр социальной поддержки населения Камызякского района". Количество сокращаемых штатных единиц - 3		до 01.01.2017	млн руб.	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
	- ликвидация ГАОУ АО для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей "Улыбка". Количество сокращаемых штатных единиц - 11		до 01.01.2017	млн руб.	2,6	2,6	2,6	2,6	2,6	2,6
	- реорганизация ГСКУ АО "Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних "Вера" путем присоединения к нему ГСКУ АО "Центр помощи детям, оставшимся без попечения родителей "Гармония". Количество сокращаемых штатных единиц - 2		до 01.01.2017	млн руб.	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1
	- реорганизация ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Камызякский район, Астраханская область" путем присоединения к нему ГКУСОН АО "Комплексный центр социального обслуживания населения, Приволжский район, Астраханская область". Количество сокращенных штатных единиц - 1		до 01.01.2017	млн руб.	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
	- реорганизация ГАУ АО "Центр развития социальной сферы" путем присоединения к нему ГАУ АО "Многопрофильный социальный центр "Семья" и ГБУСОН "Комплексный центр социального обслуживания населения, Кировский район, г. Астрахань". Количество сокращаемых штатных единиц - 10		до 01.01.2019	млн руб.	0	0,9	1,6	1,6	1,6	1,6
	- реорганизация ГКУЗ АО "Специализированный дом ребенка "Капелька" путем присоединения к нему ГКУЗ АО "Специализированный дом ребенка "Звездочка". Количество сокращаемых единиц - 2		до 01.01.2019	млн руб.	0	0,2	0,4	0,4	0,4	0,4
	2.8.1.3. В отрасли культуры:	Принятие программы реорганизации бюджетной сети по отрасли "Культура" (к уровню 2015 года)	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	2,97	2,97	9,07	9,07	9,07	9,07	Экономический эффект за 2018-2021 годы составит 9,07 млн руб. Количество сокращенных штатных единиц - 88,75	Министерство культуры и туризма Астраханской области
	- реорганизация путем слияния ГБУК АО "Государственный фольклорный центр "Астраханская песня" с ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры". Количество сокращенных штатных единиц - 10,75		до 01.01.2017	млн руб.	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
	- филиализация ГБУК АО "Астраханская областная научная библиотека имени Н.К. Крупской". Количество сокращенных штатных единиц - 22		до 01.01.2017	млн руб.	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25
	- филиализация ГБУК АО "Астраханский областной научно-методический центр народной культуры". Количество сокращенных единиц - 13		до 01.01.2017	млн руб.	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22
	- ликвидация филиала ГБПОУ АО "Астраханский музыкальный колледж имени М.П. Мусоргского" в ЗАТО Знаменск в статус "Удаленные классы". Количество сокращаемых штатных единиц - 43		до 01.01.2019	млн руб.	0	0	6,1	6,1	6,1	6,1
	2.8.1.4. В остальных отраслях бюджетной сферы:	Принятие программ реорганизации по соответствующим отраслям
	- реорганизация ГБУ АО области "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка Астраханской области "Волго-Ахтубинское междуречье" и государственного природного заказника "Пески Берли" путем присоединения к нему ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования природного парка "Баскунчак". Количество сокращаемых штатных единиц - 8		до 01.01.2017	млн руб.	1,43	1,43	1,43	1,43	1,43	1,43		Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области
	- реорганизация ГБУ АО "Дирекция для обеспечения функционирования государственного природного заказника "Ильменно-Бугровой" путем присоединения к нему ГБУ АО "Государственное опытное охотничье хозяйство "Астраханское". Количество сокращаемых штатных единиц - 10		до 01.01.2017	млн руб.	2,62	2,62	2,62	2,62	2,62	2,62		Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области
	- ликвидация ГБУ АО "Астраханьрегионкачество". Количество сокращаемых штатных единиц - 5		до 01.01.2017	млн руб.	0	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25		Министерство экономического развития Астраханской области
	- ликвидация ГКУ АО "Всероссийский круглогодичный учебно-тренировочный оздоровительный центр подготовки сборных команд" Количество сокращаемых штатных единиц - 1		до 01.01.2019	млн руб.	0	0	0,7	0,7	0,7	0,7		Министерство физической культуры и спорта Астраханской области
	- реорганизация ГКУ АО "Государственный архив современной документации Астраханской области" путем присоединения к ГКУ АО "Государственный архив" Количество сокращаемых штатных единиц - 4		до 01.01.2019	млн руб.	0	0	0	0,8	0,8	0,8		Агентство по делам архивов Астраханской области
2.9. Оптимизации численности работников бюджетной сферы	2.9.1. Проведение оптимизационных мероприятий в учреждениях Астраханской области	Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области		да/нет	нет	да	да	да	да	да	Повышение качества оказания государственных (муниципальных) услуг в условиях не наращивания расходов на содержание государственных учреждений Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие в ведомственном подчинении государственные учреждения Астраханской области
	2.9.2. Количество сокращенных штатных единиц, всего (к уровню 2015 года)		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	шт. ед.	1457,8	2440,35	2538,35	2638,35	2658,35	2658,35	За 2018-2021 годы планируется экономический эффект в сумме свыше 350,02 млн руб., в том числе: - в отрасли образования - 177,43 млн руб.; - в отрасли культуры и туризма - 39,15 млн руб.; - в отрасли здравоохранения - 71,44 млн руб.; - в социальной сфере - 62,0 млн руб.
	- в отрасли образования (государственные и муниципальные учреждения)			шт. ед.	649	1322	1 350	1 380	1 400	1 400
	- в отрасли культуры и туризма (государственные учреждения Астраханской области)			шт. ед.	120,3	159,85	159,85	159,85	159,85	159,85
	- в отрасли здравоохранения			шт. ед.	415,5	665,5	715,5	765,5	765,5	765,5
	- в социальной сфере			шт. ед.	273	293	313	333	333	333
	2.9.3. Экономический эффект от сокращения штатных единиц к уровню 2015 года, в том числе:			млн руб.	245,30	314,84	335,42	349,86	350,02	350,02
	- в отрасли образования			млн руб.	139,7	176,8	177,03	177,27	177,43	177,43
	- в отрасли культуры и туризма			млн руб.	33,0	33,0	39,15	39,15	39,15	39,15
	- в отрасли здравоохранения			млн руб.	21,7	50,44	60,94	71,44	71,44	71,44
	- в социальной сфере			млн руб.	50,9	54,6	58,3	62,0	62,0	62,0
2.10. Увеличение количества исполнительных органов государственной власти Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе в единой централизованной информационной системе учета и отчетности	2.10.1. Количество исполнительных органов государственной власти Астраханской области, обслуживаемых в централизованных бухгалтериях, в том числе единой централизованной информационной системе учета и отчетности	Заключение соглашений по передаче функций учреждению, осуществляющему централизованный бухгалтерский учет		ед. %	21 63,6	22 66,7	22 66,7	22 66,7	22 66,7	22 66,7	Экономия средств составит 1,8 млн руб.	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, не обслуживаемые в централизованных бухгалтериях
	2.10.2. Эффект от создания централизованных бухгалтерий к уровню 2015 года		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2018	млн руб.	0,3	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8
2.11. Повышение эффективности использования автомобильного парка	Объем бюджетных ассигнований государственных учреждений Астраханской области, сэкономленных на содержание автомобильного парка, к уровню 2015 года	Анализ отчетов исполнительных органов государственной власти Астраханской области, представляемых ежеквартально в министерство финансов Астраханской области	до 01.01.2021	млн руб.	5,7	12,0	17,6	23,3	23,3	23,3	Экономия средств планируется за счет оснащения автомобилей бортовым оборудованием ГЛОНАСС. Сумма сэкономленных средств составит около 23,3 млн руб.	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области, имеющие подведомственные государственные учреждения Астраханской области
2.12. Оптимизация бюджетных расходов за счет увеличения объемов расходов, получаемых бюджетными и автономными учреждениями от оказания предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	Снижение субсидий из бюджета Астраханской области на государственное задание государственных учреждений Астраханской области за счет увеличения расходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности к уровню 2015 года	Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	млн руб.	119,4	219,7	297,9	351,6	414,8	489,5	Замещение расходов бюджета Астраханской области средствами бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, получаемыми от внебюджетной деятельности, за 2018-2021 годы составит порядка 489,5 млн руб.	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
2.13. Осуществление контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Астраханской области	Сведения о суммах нарушений, выявленных по результатам осуществления контрольных мероприятий в сфере межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Астраханской области	Решение принимается на основании уведомления о применении бюджетных мер принуждения по результатам контрольных мероприятий	ежегодно	млн руб.	2,3	8,9	0	0	0	0	В 2018 году реализация данного мероприятия позволит увеличить поступления в бюджет Астраханской области на 8,9 млн руб.	Министерство финансов Астраханской области
2.14. Мониторинг состояния кредиторской и дебиторской задолженности бюджета Астраханской области, в том числе просроченной	2.14.1. Формирование и утверждение графика исполнения кредиторской задолженности	Анализ отчетов, представляемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области	ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	да/нет	да	да	да	да	да	да	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	2.14.2. Доля просроченной кредиторской задолженности получателей бюджетных средств Астраханской области в общем объеме кредиторской задолженности		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2021	%	<10	<10	<10	<10	<10	<10		Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	2.14.3. Доля просроченной дебиторской задолженности получателей бюджетных средств Астраханской области в общем объеме дебиторской задолженности		ежегодно, с 01.01.2016 до 01.01.2020	%	<10	<10	<10	<10	<10	<10	Отсутствие просроченной дебиторской задолженности	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
2.15. Оптимизация расходов от внесения изменений в порядок предоставления субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по выплате родителям (законным представителям) компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, находящиеся на территории Астраханской области	2.15.1 Снижение объема субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по выплате родителям (законным представителям) компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, находящиеся на территории Астраханской области в связи с применением критерия нуждаемости Экономический эффект к уровню 2016 года	Исполнение пункта 5 статьи 65 Федерального закона от 29.12.2012 N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации", статьи 10 Закона Астраханской области от 22.12.2016 N 85/2016-ОЗ "О мерах социальной поддержки и социальной помощи отдельным категориям граждан в Астраханской области"		млн руб.	0	81,7	84,5	84,5	84,5	84,5		Министерство образования и науки Астраханской области
Итого по разделу 2				млн руб.	897,79	1823,48	2577,16	2788,9	2977,36	3175,06	3175,06 (за 2016-2021 годы)
Итого по разделам 1 и 2*				млн руб.	1832,6	2666,8	5353,3	6193,2	6862,3	7601,3	7601,3 (за 2018-2021 годы)
3. Мероприятия в сфере управления государственным долгом Астраханской области
Мероприятия, направленные на улучшение структуры государственного долга Астраханской области
3.1. Рост доли среднесрочных и долгосрочных заимствований	3.1.1. Доля среднесрочных и долгосрочных рыночных заимствований в общей сумме привлеченных в текущем финансовом году заимствований	Подготовка аукционов по привлечению кредитов кредитных организаций, предусмотренных программой государственных внутренних заимствований Астраханской области со сроком погашения не менее 24 месяцев		%	86,9	65	80	80	80	80	Повышение ликвидности бюджета Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области
	3.1.2. Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию долга к объёму налоговых и неналоговых доходов и объёму дотаций	Проведение работы с потенциальными кредиторами и инвесторами, направленной на обоснование кредитоспособности Астраханской области в долгосрочной перспективе		%	56,2	50	50	46	46	15
Мероприятия по сокращению расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области
3.2. Оптимальное сочетание долговых инструментов	3.2.1. Экономия расходов на обслуживание государственного внутреннего долга Астраханской области	Привлечение бюджетных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации		млн руб.	68,3	20,0	10,0	10,0	10,0	10,0	Сокращение расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области
	3.2.2. Экономия расходов на обслуживание государственного внутреннего долга Астраханской области	Использование остатков денежных средств на счетах бюджета для погашения кредитных договоров		млн руб.	х	х	35,0	35,0	35,0	35,0
	3.2.3. Экономия расходов на обслуживание государственного внутреннего долга Астраханской области	Проведение работы с кредитными организациями по снижению процентных ставок по действующим кредитным договорам		млн руб.	29,9	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	Сокращение расходов на обслуживание государственного долга Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области
	3.2.4. Количество штрафных и санкционных выплат по долговым обязательствам	Исключение расходов, связанных с невыполнением (ненадлежащим выполнением) долговых обязательств		млн руб.	0	0	0	0	0	0
Мероприятия по исключению рисков, возможных в процессе управления государственным долгом Астраханской области
3.3. Управление условными обязательствами	Количество новых государственных гарантий Астраханской области	Сохранение моратория на предоставление новых государственных гарантий Астраханской области		млн руб.	0	0	0	0	0	0
3.4. Сохранение репутации благонадежного заемщика	Объем просроченной задолженности	Наличие просроченной задолженности по долговым обязательствам Астраханской области (ценные бумаги, банковские и бюджетные кредиты, государственные гарантии Астраханской области)		млн руб.	0	0	0	0	0	0
Мероприятия по совершенствованию инструментов по управлению государственным долгом Астраханской области
3.5. Внедрение методов "лучшей практики" управления государственным долгом Астраханской области	3.5.1. Наличие расчета показателей кредитоспособности	Анализ показателей кредитоспособности бюджета Астраханской области и соблюдение требований, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации		количество расчетов (ед.)	2	2	2	2	2	2	Мониторинг состояния государственного долга Астраханской области в целях улучшения показателей платежеспособности, кредитоспособности, ликвидности бюджета Астраханской области	Министерство финансов Астраханской области
	3.5.2. Сводная информация о структуре и объёме консолидированного долга Астраханской области	Ведение учета консолидированного долга Астраханской области		количество информации (ед.)	12	12	12	12	12	12
3.6. Сокращение государственного долга Астраханской области	3.6.1. Объем государственного долга на отчетную дату	Сокращение объема государственного долга Астраханской области за счет оптимизации расходов и мобилизации доходов бюджета Астраханской области		%	х	97,4	95,0	93,0	86,0	74,0	Выполнение условий Доп. соглашений о реструктуризации бюджетных кредитов	Министерство финансов Астраханской области
	3.6.2. Сокращение рыночных долговых обязательств	Сокращение объема государственного долга Астраханской области за счет дополнительных доходов, полученных сверх утвержденного бюджета Астраханской области		млн руб.	х	1 742,5	200	200	200	200	Сокращение расходов на обслуживание долга	Министерство финансов Астраханской области
		Отношение объема государственного долга по государственным ценным бумагам и кредитам кредитных организаций к годовому объему налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области		%	х	44	46	46	46	46
Итого по разделу 3**				млн руб.	198,2	235,0	60,0	60,0	60,0	60,0	240,0 (за 2018-2021 годы)
4. Социально-экономическое развитие Астраханской области
4.1. Повышение конкурентоспособности экономики Астраханской области	Темп роста ВРП	Диверсификация производств, в том числе за счет реализации проектов регионального плана по импортозамещению, развития малого бизнеса и поддержки кластерной политики, обеспечивающих снижение зависимости от добывающей промышленности и способствующих стабильному развитию экономики		%	102,9	110,9	107,1	103,3	101,7	Х*	Положительная динамика роста ВРП и индекса промышленного производства за счет реализации приоритетных проектов экономики, в том числе регионального плана по импортозамещению	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	Индекс промышленного производства			%	112,0	113,4	105,2	102,5	101,6	Х*
	Темп роста сельского хозяйства	Реализация проектов в животноводстве, растениеводстве, а также рыболовстве и рыбоводстве		%	101,3	100,4	101,5	101,0	101,0	Х*		Исполнительные органы государственной власти Астраханской области
4.2. Привлечение инвестиций в развитие приоритетных направлений Астраханской области и повышение макрорегионального статуса области	Темп роста инвестиций в основной капитал	Формирование благоприятного инвестиционного климата в регионе путем снижения административных барьеров для бизнеса, предоставления мер государственной поддержки значимым проектам. Реализация пакета инвестиционных проектов в добывающей и обрабатывающих отраслях промышленного производства, транспорте, производстве электроэнергии, строительстве, а также сельском хозяйстве		%	104,1	101,2	100,1	101,4	101,9	Х*	Развитие инвестиционного потенциала региона	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области
4.3. Обеспечение устойчивого развития социально-экономических систем	Оборот розничной торговли	Формирование стабильных сегментов жизнеобеспечения Астраханской области, в том числе потребительского рынка		%	90,4	95,6	96,2	97,6	100,0	Х*	Развитие потребительского рынка как одного из источников пополнения бюджета Астраханской области	Исполнительные органы государственной власти Астраханской области
	Оборот общественного питания			%	100,1	100,1	100,2	100,0	101,3	Х*
	Платные услуги населению			%	96,6	97,9	98,2	99,0	100,0	Х*
	Доход от трудовой деятельности	Реализация мероприятий дорожных карт: - "Повышение эффективности и качества услуг в сфере социального обслуживания населения в Астраханской области (2013-2018 годы)"; - "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности сферы культуры"; - "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности здравоохранения в Астраханской области"; - "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности образования и науки в Астраханской области (2013-2018 годы)".		руб.	22688,7	21094,7	19811,3	19995,3	21186,7	Х*	Обеспечение достижения целевых показателей указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 в части обеспечения уровня заработной платы работников целевых категорий в сфере образования, здравоохранения, культуры и социального развития	Министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области
Итого по плану мероприятий***				млн руб.	1832,6	2666,8	5353,3	6193,2	6862,3	7601,3	7601,3 (за 2018-2021 годы)

* Значения показателей указываются в соответствии с разработанным прогнозом социально-экономического развития Астраханской области на среднесрочный период до 2020 года.

** Расчет производится по каждому финансовому году.

*** В ожидаемом результате учитывается сумма первых трех разделов. В каждом финансовом году учитывается только сумма 1 и 2 разделов.