Постановление Администрации Новосибирского района Новосибирской области от 26 июля 2011 г. N 23-па "Об установлении Порядка перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета"

В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующего счета, на котором отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета

2. Настоящее Постановление вступает в силу с 1 января 2011 года и применяется к бюджетным учреждениям Новосибирского района Новосибирской области, которым предоставлены субсидии из районного бюджета.

3. Управляющему делами администрации Новосибирского района Новосибирской области Павлюченко А.И. обеспечить опубликование постановления в установленном порядке и разместить на официальном сайте Новосибирского района.

4. Контроль за исполнением данного Постановления возложить на заместителя главы района Рыбакова Н.Н.

И.о. главы района

А.М. Дикерман

Порядок
перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующего счета, на котором отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета
(утв. постановлением администрации Новосибирского района Новосибирской области от 26 июля 2011 г. N 23-па)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:

обеспечения финансовым органом - Администрацией Новосибирского района Новосибирской области (далее - финансовый орган) перечисления в местный бюджет Новосибирского района Новосибирской области остатков средств со счета финансового органа N_______, открытого в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации - Головном расчетно-кассовом центре г. Новосибирска (ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области) в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных учреждений Новосибирского района Новосибирской области (далее - Счет), а также их возврата из бюджета Новосибирского района Новосибирской области на Счет до 31 декабря текущего финансового года;

обеспечения финансовым органом, осуществляющим ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, проведения кассовых выплат бюджетных учреждений Новосибирского района Новосибирской области со Счета.

2. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, ежедневно не позднее ____ часов _____ минут местного времени направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет Отделения по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области, открытый на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204).

3. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетного учреждения, платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).

В случае если лицевые счета бюджетных учреждений открыты в финансовом органе, в целях обеспечения кассовых выплат бюджетных учреждений, финансовый орган представляет в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области расчетный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40204 на Счет в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со Счета на счет N 40204.

4. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40204 со Счета;

перечисленных (поступивших) со счета N 40204 на Счет.

Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в финансовый орган сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40204 со Счета, а также перечисленных со счета N 40204 на Счет.

Представление в финансовый орган информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется Отделением по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.

5. Перечисление средств со Счета на счет N 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

6. Возврат средств со счета N 40204 на Счет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

В случае если лицевые счета бюджетных учреждений открыты в финансовом органе, финансовый орган представляет в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области расчетный документ на перечисление со счета N 40204 на Счет суммы, подлежащие возврату из бюджета Новосибирского района Новосибирской области, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.

7. Средства со счета N 40204 перечисляются на Счет на основании платежных документов.

Платежный документ на перечисление средств со счета N 40204 на Счет формируется органом, осуществляющим ведение лицевых счетов бюджетных учреждений на основании представленных бюджетными учреждениями платежных документов.

В случае если лицевые счета бюджетных учреждений открыты в финансовом органе, финансовый орган представляет в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области расчетный документ на перечисление средств со счета N 40204 на Счет до ___ часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до ____ часов местного времени).

8. По решению руководителя финансового органа или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".

9. Расчетный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7 настоящего Порядка составляется в целых цифрах.

Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области проверяет расчетный документ на правильность его оформления.

Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:

дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

дата, на которую должны быть перечислены средства со счета N 40204 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

реквизиты Счета, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области.

В случае если содержание расчетного документа не соответствует установленным требованиям, Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области, установленном Федеральным казначейством, направляет финансовому органу Протокол (код формы по КФД 0531805), в котором указывается причина отказа в исполнении расчетного документа.

В случае если расчетный документ соответствует установленным требованиям, Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета N 40204 на Счет.

10. Расчетный документ может быть отозван финансовым органом до момента начала формирования Отделением по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области расчетного документа.

Для отзыва расчетного документа финансовый орган представляет в Отделение по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области запрос на аннулирование расчетного документа по форме и в порядке, установленном финансовым органом по согласованию с Отделением по Новосибирскому району УФК по Новосибирской области.