Приложение N 2. План внутреннего финансового аудита Управления ОДМС УР на 2017 год

Приложение N 2
к приказу Управления
от 10 мая 2017 г. N 01-03/061

План
внутреннего финансового аудита Управления ОДМС УР на 2017 год

N п/п	Наименование внутренней бюджетной процедуры	Объект аудита *	Предмет аудита	Проверяемый период	Срок проведения аудиторской проверки	Ответственные исполнители
1	2	3	4	5	6	7
1	Составление бюджетной заявки на очередной финансовый год и плановый период	ФЭО	Проверка расчетов потребности в финансировании расходов очередного финансового года и планового периода на предмет правильного применения норм и нормативов расходования средств и полноту включения видов расходов	Период подготовки финансово- экономического обоснования к бюджетной заявке	За 1 неделю до срока сдачи бюджетной заявки в Министерство финансов УР	Аудиторская комиссия N 4
2	Исполнение бюджетных смет	ФЭО МТО ОПО ЮС СК	Проверка своевременного исполнения плана- графика размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.	Январь - сентябрь 2017 года	Октябрь 2017 года	Аудиторская комиссия N 2
		ФЭО МТО ОПО ЮС СК	Проверка правильности установления стажа для определения надбавки за выслугу лет и правильности выплат сотрудникам центрального аппарата Управления	Январь-май 2017 года	Июнь 2017 года	Аудиторская комиссия N 5
3	Проведение оценки имущества и обязательств	ФЭО МТО ОПО	Проведение оценки компьютерной и организационной техники в целях выявления внутренних резервов, а также морально и физически устаревшей техники	Февраль- март 2017 года	Март 2017 года	Аудиторская комиссия N 3
4	Проведение инвентаризации финансовых активов, имущества и обязательств	ФЭО МТО ОПО ЮС СК	Проверка полноты проведения плановой, внеплановой инвентаризации активов баланса и забалансовых счетов, включая инвентаризацию при смене материально-ответственных лиц	2017 год	Декабрь 2017 года	Аудиторская комиссия N 1
5	Проведение проверки исполнения внутреннего финансового контроля Управления	ФЭО МТО ОПО ЮС СК	Проверка правильности и полноты ведения журналов внутреннего финансового контроля	Январь- октябрь 2017 года	Ноябрь 2017 года	Аудиторская комиссия N 3

* - условные обозначения:

ФЭО - финансово-экономический отдел;

МТО - отдел материально-технического обеспечения;

ОПО - организационно-правовой отдел;

ЮС - юридический сектор;

СК - сектор кадров.