Деятельность подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции в процессе противодействия преступлениям, совершаемым с использованием цифровых финансовых активов (Д.М. Фарахиев, журнал "Труды Академии управления МВД России", N 3, июль-сентябрь 2023 г.)

Фарахиев Д.М. Деятельность подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции в процессе противодействия преступлениям, совершаемым с использованием цифровых финансовых активов

Д.М. Фарахиев - оперуполномоченный, Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Республике Татарстан

Актуальность темы исследования заключается в том, что цифровые финансовые активы являются основным инструментом цифровой экономики и в настоящее время зачастую используются в процессе совершения преступлений. При этом цифровые активы включают в себя активы, созданные непосредственно в распределенных реестрах, и "токенизированные" активы. Последние представляют собой цифровое отражение реальных активов в распределенных реестрах или выпуск традиционных классов активов в токенизированной форме и являются частью революционного потенциала этой технологии. Цифровые финансовые активы относятся ко второй группе цифровых активов. Для урегулирования их выпуска и оборота 31 июля 2020 г. в Российской Федерации был принят Федеральный закон N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации". В процессе цировизации общества и использования цифровых финансовых и криптовалютных активов особое внимание уделяется деятельности подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции при документировании фактов противоправной деятельности с использованием данных активов.

Постановка проблемы: сегодня в Российской Федерации до сих пор не выработан эффективный правовой режим регулирования оборота цифровых финансовых активов, несмотря на принятие вышеуказанного закона. Не менее важным является вопрос нормативного регулирования классов финансовых инструментов в сфере цифровых технологий (имущество в электронном виде, цифровое право, цифровая валюта, цифровые транзакции, токены, биткоины, смартконтракты, технология блокчейн и т.д.). В процессе выявления и документирования преступлений, совершенных или совершаемых с использованием цифровых финансовых и криптовалютных активов, у сотрудников подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции возникает ряд проблем, связанных с незнанием или неумелым использованием основных принципов и практических подходов к решению проблем информационной безопасности в целом, незнание нормативно-правового регулирования и терминологического аппарата данной области.

Цель исследования: комплексное исследование деятельности подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции в процессе противодействия преступлениям, совершаемым с использованием цифровых финансовых и криптовалютных активов.

Методы исследования: в исследовании используются общенаучные и частнонаучные методы познания; при написании статьи применялся структурно-логический метод, а также метод сравнительного анализа, в котором были изучены нормативные правовые акты в области использования цифровых финансовых и криптовалютных активов.

Результаты и ключевые выводы: в результате анализа материалов правоприменительной практики по преступлениям, совершаемым с использованием цифровых финансовых и криптовалютных активов, следует вывод, что в настоящей действительности система организации деятельности подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции по выявлению и документированию преступлений, совершаемых с использованием цифровых финансовых и криптовалютных активов, сложна, состоит из отдельных элементов и носит многоуровневый характер. Задачами организационной деятельности в исследуемой проблеме являются оказание воздействия на причины и условия, способствующие совершению исследуемых преступлений, а также на лиц, их подготавливающих, совершивших и (или) совершающих. Акцентируется внимание на профессиональных качествах, которыми должны обладать сотрудники подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции. Предлагается авторское определение криптовалюты (криптовалютных активов).

Ключевые слова: противодействие; организация деятельности; направления; подразделения экономической безопасности; цифровые финансовые активы; криптовалюта; криптовалютные активы; инновационные технологии; блокчейн.

Farakhiev D.M. Activities of Economic Security and Anti-Corruption Units in the Process of Counteracting Crimes Committed with the Use of Digital Financial Assets

D.M. Farakhiev - the Operative, Department of Economic Security and Anti-Corruption Ministry of Internal Affairs for the Republic of Tatarstan

The relevance of the research topic lies in the fact that digital financial assets are the main tool of the digital economy and are currently often used in the process of committing crimes. At the same time, digital assets include assets created directly in distributed registries and "tokenized" assets. The latter represent the digital reflection of real assets in distributed ledgers or the issuance of traditional asset classes in tokenized form and are part of the revolutionary potential of this technology. Digital financial assets belong to the second group of digital assets. To regulate their issue and turnover, on July 31, 2020, the Russian Federation adopted Federal Law N 259-FL "On Digital Financial Assets, Digital Currency and on Amendments to Certain Legislative Acts of the Russian Federation".

Statement of the problem: today in the Russian Federation, an effective legal regime for regulating the circulation of digital financial assets has not yet been developed, despite the adoption of the above law. No less important is the issue of regulatory regulation of classes of financial instruments in the field of digital technologies (electronic property, digital law, digital currency, digital transactions, tokens, bitcoins, smart contracts, blockchain technology, etc.). In the process of detecting and documenting crimes committed or being committed using digital financial assets, employees of economic security and anti-corruption departments face a number of problems related to ignorance or inept use of the basic principles and practical approaches to solving information security problems in general, ignorance of regulatory and legal regulation and terminological apparatus of this area.

The purpose of the study: a comprehensive study of the activities of economic security and anti-corruption units in the process of countering crimes committed using digital financial assets.

The research methods: the study uses general scientific and particular scientific methods of cognition; when writing the article, the structural-logical method was used, as well as the method of comparative analysis, in which the regulatory legal acts in the field of the use of digital financial assets were studied.

The results and key conclusions: as a result of the analysis of materials of law enforcement practice on crimes committed using digital financial assets, it follows that in reality the system for organizing the activities of economic security and anti-corruption units to identify and document crimes committed using digital financial assets is complex and consists of separate elements and has a multilevel character. The tasks of organizational activity in the problem under study are to influence the causes and conditions that contribute to the commission of the crimes under study, as well as to the persons preparing, committing and (or) committing them. Attention is focused on the professional qualities that employees of the economic security and anti-corruption departments should possess. The author's definition of cryptocurrency (including Bitcoin) is proposed.

Keywords: counteraction; organization of activities; directions; economic security units; digital financial assets; cryptocurrency; cryptocurrency assets; innovative technologies; blockchain.