Приложение N 4. эффективности и результативности муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2021 годы" по состоянию на 01.01.2019

Приложение N 4
Утверждена
постановлением администрации
города Южно-Сахалинска
от 7 мая 2019 г. N 1268-па

Оценка
эффективности и результативности муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2021 годы" по состоянию на 01.01.2019

1. Оценка достижения цели и решения задач муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2021 годы", утвержденной постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 N 1085-па, произведена сопоставлением достигнутых индикаторов Программы и их плановых значений по формуле:

, где:

- степень достижения цели (решения задач),

- фактическое значение индикаторов Программы (доля в %),

- плановое значение индикаторов Программы (доля в %),

N п/п	Наименование индикатора (показателя)	Формула расчета индикатора (показателя)	Значение показателя (индикатора)	Фактическое значение показателя (индикатора)
1	2	3	5	6
1	Утверждение бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на трёхлетний период (на очередной финансовый год и плановый период)	, где - значение индикатора, А - наличие утверждённого бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на трёхлетний период	При утверждении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период решением Городской Думы города Южно-Сахалинска значение показателя признаётся равным 1, при не утверждении бюджета на три года - равным 0
2	Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа	, где: - значение индикатора, А - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа; В - утвержденный объем бюджетных ассигнований	, где - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при >= 1
3	Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета	, где: - значение индикатора, А - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода; В - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде.	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора; - плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при >= 1
4	Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа	, где: - значение индикатора, A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.; B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб.	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
5	Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"	, где - значение индикатора, А - количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, предоставленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц.	При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя признаётся равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности - равным 0
6	Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса	, где - значение индикатора, А - количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений, подключенных к АС ФУ; В - общее количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений городского округа.	. где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
7	Отношение объема муниципального долга городского округа "Город Южно-Сахалинск" к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений	, где: - значение индикатора; - объем муниципального долга на конец года; - доходы бюджета городского округа; - безвозмездные поступления в бюджет.	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при <=1	, 0,19<=1, = 1.
8	Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	, где - значение индикатора; - расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга; Р - расходы бюджета городского округа; С - объем субвенций, поступающий из областного бюджета	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при <=1	, 0<=1, = 1
9	Отношение предельного объема заимствований городского округа "Город Южно-Сахалинск" к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств	, где: значение индикатора; З - объем заимствований города в отчетном финансовом году; - сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита; - сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств город	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при =1
10	Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему долговых обязательств городского округа	, где: - значение индикатора; - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа; - общему объему долговых обязательств городского округа	Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
11	Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа	, где: - значение индикатора; - объем выплат из бюджета городского округа по муниципальным гарантиям в отчетном финансовом году; - общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям городского округа	Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
12	Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству	, где: - значение индикатора; А - объем резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска; В - общий объем расходов городского округа	где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора; - плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение, при ДИ^^ 1
13	Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города	, где: - значение индикатора; А - фактический расход средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главными распорядителями; В - выделенный объем средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главным распорядителям	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора; - плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при
14	Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях)	, где - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа; - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа предыдущего года в сопоставимых условиях.	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при
15	Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию о параметрах утверждённого бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период		При наличии установленной информации значение показателя признаётся равным 1, при отсутствии - равным 0
16	Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчётный финансовый год		При наличии установленной информации значение показателя признаётся равным 1, при отсутствии - равным 0
17	Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска	, где: - информация, обязательная к размещению, - информация, размещённая на официальном сайте	, где - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
18	Доля муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", разместивших информацию (сведения) о своей деятельности в общем количестве муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством	, где: - информация, обязательная к размещению, - информация, размещённая на официальном сайте	, где - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ^ равному плановому значению показателя

Оценка степени достижения целей и решения задач Программы определяется по формуле:

, где:

- показатель достижения плановых значений индикаторов (показателей) Программы;

- количество индикаторов Программы;

1. Оценка степени исполнения запланированного уровня расходов бюджета городского округа определяется по формуле:

, где:

- показатель исполнения запланированного уровня расходов бюджета городского округа;

- фактическое освоение средств бюджета городского округа по муниципальной программе в отчетном периоде;

- бюджетные ассигнования на реализацию муниципальной программы в отчетном периоде.

.

Неполное освоение запланированных бюджетных ассигнований по программе связано с экономией средств по статье: "Обслуживание муниципального долга", при этом, все мероприятия и индикаторы программы исполнены. Таким образом, .

2. Оценка степени своевременности реализации мероприятий (достижение непосредственных результатов их реализации) определяется по формуле:

,

где:

- показатель своевременности реализации мероприятий муниципальной программы;

- количество мероприятий муниципальной программы, выполненных с соблюдением установленных сроков;

- количество мероприятий муниципальной программы, завершенных с соблюдением установленных сроков;

- количество мероприятий муниципальной программы.

3. Расчет оценки эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:

4. В связи с тем, что , муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2021 годы" считается эффективной.