Страхование профессиональной ответственности (Ю. Сплетухов, "Финансовая газета. Региональный выпуск", N 19, 20, май 2002 г.)

Страхование профессиональной ответственности

Для лиц, занимающихся некоторыми видами деятельности, предусматривается обязанность страховать свою профессиональную ответственность. Такие требования, в частности, предъявляются к нотариусам, таможенным брокерам, оценщикам, аудиторам, риэлторам. Так, Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11.02.93 г. N 4462-1 обязывают нотариусов, занимающихся частной практикой, заключать договоры страхования своей деятельности, лимит страховой ответственности по которым должен быть не менее 100-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда. В соответствии с Федеральным законом от 29.07.98 г. N 135-ФЗ (в ред. от 21.03.02 г.) "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" оценщик не вправе заниматься оценочной деятельностью без заключения договора страхования. Таможенный кодекс Российской Федерации предусматривает как одно из необходимых условий для получения лицензии, дающей право на осуществление деятельности в качестве таможенных брокеров, заключение договора страхования своей деятельности на страховую сумму не менее 10000-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда. Федеральным законом от 7.08.01 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" предусматривается, что при проведении ежегодной обязательной аудиторской проверки ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности организации или индивидуального предпринимателя аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение условий договора. В соответствии с Положением о лицензировании риэлторской деятельности в Москве и аналогичными документами ряда других регионов России (например, Хабаровского края, Волгоградской и Свердловской областей) условием получения лицензии является наличие договора страхования ответственности риэлторов.

В то же время в указанных федеральных законах отсутствует характеристика ряда существенных условий данного страхования, при определении которых в законодательстве страхование может считаться обязательным (ст.936 Гражданского кодекса Российской Федерации). Это касается, в частности, характеристики объектов страхования, перечня страховых рисков, не во всех случаях указаны также минимальные размеры страховых сумм. Поэтому данные виды страхования можно рассматривать лишь как добровольные.

В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными приказом Росстрахнадзора от 19.05.94 г. N 02-02/08, по договору страхования профессиональной ответственности может быть застрахована только ответственность физического лица, занимающегося профессиональной деятельностью в форме индивидуального частного предпринимательства. Юридическое лицо страховать свою профессиональную ответственность не может, поскольку не обладает профессией. В то же время вред, причиненный работником юридического лица при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей, должно возмещать юридическое лицо. В связи с этим оно может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами за вред, причиненный его работником при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей. Однако такое страхование будет относиться не к страхованию профессиональной ответственности, а к страхованию ответственности организаций за оказание услуг.

Договоры страхования профессиональной ответственности могут предусматривать ответственность страховщика:

1) за всю деятельность страхователя (застрахованного лица) по указанной в договоре профессии;

2) по определенному виду той или иной профессиональной деятельности (например, только за оценку жилых домов и квартир, только за аудиторские проверки организаций торговли и т.д.);

3) за оказание услуг страхователем только по конкретному договору с конкретным клиентом (предпосылками к этому могут быть эпизодичность оказания страхователем услуг или специфичность какого-либо конкретного договора).

Объектами страхования профессиональной ответственности являются имущественные интересы страхователя или иного лица, в отношении которого заключен договор страхования (застрахованного лица), связанные с его обязанностью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением страхователем (застрахованным лицом) профессиональной деятельности. При этом в договоре должно быть четко оговорено, какой вид профессиональной деятельности страхователя (застрахованного лица) подлежит страхованию.

Условия договоров страхования профессиональной ответственности предусматривают, что страховщик предоставляет страховую защиту на случай предъявления страхователю (застрахованному лицу) третьими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства претензий о возмещении ущерба, который третьи лица понесли в результате непреднамеренной ошибки, небрежности или упущения, допущенных страхователем (застрахованным лицом) в процессе выполнения им своих профессиональных обязанностей в течение срока действия договора страхования. При этом нередко условием для признания случая причинения ущерба третьим лицам страховым случаем должно быть вступившее в силу решение суда, обязывающее страхователя (застрахованное лицо) возместить причиненный ущерб (это, например, обязательно в соответствии с Законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" при страховании ответственности оценщиков).

Предоставляемая страховщиком страховая защита может включать:

а) оплату обоснованных, т.е. подлежащих возмещению в соответствии с действующим законодательством и условиями договора страхования, требований третьих лиц к страхователю (застрахованному лицу) и отклонение необоснованных требований, а также проверку таких требований страховщиком;

б) возмещение необходимых и целесообразных расходов по предварительному выяснению обстоятельств предполагаемых страховых случаев и степени виновности страхователя (застрахованного лица) и внесудебной защите интересов страхователя (застрахованного лица) при предъявлении ему требований в связи с такими случаями;

в) возмещение расходов по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям, если передача дела в суд была произведена с ведома и при согласии страховщика либо страхователь (застрахованное лицо) не мог избежать передачи дела в суд;

г) предоставление юридической помощи, услуг адвокатов и специалистов, участвующих в рассмотрении обстоятельств причинения ущерба третьим лицам и оценке величины такого ущерба, в судебной и внесудебной защите страхователя (застрахованного лица) в связи с предъявляемыми к нему требованиями третьих лиц о возмещении убытков;

д) возмещение необходимых и целесообразных расходов по уменьшению ущерба, причиненного страховым случаем.

Страховщик по условиям договора страхования может отвечать как непосредственно за последствия действий страхователя (застрахованного лица), так и за действия лиц, которых страхователь (застрахованное лицо) нанял на работу для оказания ему помощи в его профессиональной деятельности, включая тех, которые могут быть приняты после заключения договора страхования. В связи с этим условия страхования, как правило, предусматривают, что работники страхователя (застрахованного лица) должны иметь уровень образования и квалификацию, необходимые для осуществления застрахованной деятельности, а также соответствующие документы (аттестаты, свидетельства, сертификаты) на выполнение профессиональных действий.

Поскольку наступление страхового случая при страховании профессиональной ответственности зависит исключительно от субъективных факторов - действий страхователя (застрахованного лица) и его служащих, важно четко определить в договоре, за последствия каких действий страхователя (застрахованного лица) и его служащих несет ответственность страховщик. Обычно договор предусматривает, что страховщик отвечает исключительно за случаи неудачного использования страхователем (застрахованным лицом) и его служащими своих профессиональных знаний и навыков при добросовестном и компетентном исполнении своих обязанностей. В связи с этим в договоре обычно оговаривается обязанность страхователя (застрахованного лица) и его служащих проявлять необходимую осмотрительность, осторожность, внимание и профессиональное умение. В то же время страховщики не возмещают убытки, причиненные третьим лицам, в результате нечестности, подлога, умышленных действий страхователя (застрахованного лица).

Претензии по возмещению убытков, за которые несет ответственность страховщик, могут быть предъявлены страхователю (застрахованному лицу) следующими лицами:

а) клиентами, состоящими в договорных отношениях со страхователем (застрахованным лицом);

б) лицами, которые получили право предъявлять такие требования в связи с их особыми отношениями с клиентом страхователя или застрахованного лица (например, родственниками);

в) лицами, не состоявшими в договорных отношениях со страхователем (застрахованным лицом), но понесшими ущерб в результате оказания услуг, явившихся результатом профессиональной деятельности страхователя или застрахованного лица (например, владельцем строения, построенного по проекту архитектора).

Условия договоров страхования предусматривают установление максимальных пределов выплачиваемых страховщиком сумм страхового возмещения, которые называются лимитами ответственности страховщика. Может быть оговорено несколько лимитов ответственности. Один из них, как правило, предусматривает максимально возможный размер выплаты страхового возмещения за каждый страховой случай. Кроме того, страховщики устанавливают и лимит ответственности за весь срок действия договора страхования. Необходимость в этом вызвана тем, что в период действия договора может произойти несколько страховых случаев, а потому страховщикам важно ограничить общую сумму своих обязательств по договору.

Одна из особенностей страхования профессиональной ответственности состоит в возможности значительного разрыва во времени между датами совершения события, явившегося причиной нанесения ущерба третьему лицу, и предъявления претензии пострадавшим страхователю (застрахованному лицу) о возмещении убытков. В связи с этим в договор вносятся специальные положения о действии ответственности страховщика во времени.

По договору страхования могут покрываться убытки в случаях, если в период его действия:

страховщику предъявлена претензия по возмещению убытков (принцип заявленной претензии);

появилась причина для возникновения убытков, т.е. произошло событие, приведшее к убыткам третьих лиц (принцип каузальности);

у третьего лица возникли убытки (принцип возникновения).

При использовании принципа заявленной претензии страховщик несет ответственность только за те убытки, требования о возмещении которых поступили к страховщику от страхователя (застрахованного лица) во время действия договора страхования, независимо от даты совершения события, явившегося причиной нанесения ущерба третьему лицу. В этом случае страховщик будет нести ответственность и за те убытки, которые связаны с событиями, имевшими место до заключения договора страхования, а страховщик будет иметь гарантию того, что после окончания срока действия договора страхования страхователь (застрахованное лицо) не предъявит ему новых требований о возмещении ущерба.

При таком варианте обычно предусматривается, что ответственность страховщика за убытки, нанесенные третьим лицам событиями, имевшими место до вступления в силу договора страхования, возникает только в том случае, если страхователю (застрахованному лицу) к моменту заключения договора ничего не было известно и не должно было быть известно о возможности предъявления к нему претензий со стороны третьих лиц. Кроме того, возможно и ограничение сроков ответственности страховщика путем введения понятия "ретроактивная дата". В случае введения такой оговорки страховщик несет ответственность только по тем требованиям о возмещении убытков, поступившим к нему в период действия договора страхования, причиной возникновения которых явились события, произошедшие позже оговоренной ретроактивной даты.

Условия страхования могут быть дополнены оговоркой "о растянутом сроке заявления претензии", в соответствии с которой страхователь (застрахованное лицо) в течение оговоренного периода времени (обычно 60 дней) после окончания срока действия договора может заявить о произошедшем в период от ретроактивной даты до истечения срока действия договора в случае нанесения ущерба третьим лицам. Наконец, условиями страхования может быть установлен срок, в течение которого иски потерпевших, если они будут заявлены страхователю (застрахованному лицу) по поводу тех событий, о которых было своевременно сообщено страховщику, подлежат оплате последним (в международной практике стандартный срок такого периода - 5 лет после окончания срока действия договора страхования).

При использовании принципа каузальности ответственность страховщика включает те убытки, которые страхователь (застрахованное лицо) причинил третьим лицам событиями (инцидентами), имевшими место в течение срока действия договора страхования, независимо от даты предъявления претензий по поводу данных случаев. Принцип возникновения основан на том, что страховщик обязан возместить те убытки, которые возникли у потерпевшего в период действия договора страхования. Таким образом, при применении принципов каузальности и возникновения возможно предъявление требований к страховщику о возмещении убытков уже после окончания срока действия договора.

Пример. Врач проводил осмотр пациента в 1998 г. и дал рекомендации по его лечению. В 1999 г. у пациента в результате такого лечения ухудшилось состояние здоровья, и он был признан инвалидом. В 2000 г. пациент предъявил к врачу требование о возмещении возникших убытков, о чем последний заявил страховщику. Возмещать данные убытки будут страховщики, страховавшие профессиональную ответственность врача: в 1998 г. - на основе принципа каузальности; в 1999 г. - принципа возникновения; в 2000 г. - принципа заявленной претензии.

Существуют договоры страхования профессиональной ответственности лиц, которые могут причинить материальный (финансовый) ущерб своим клиентам (например, аудиторов, нотариусов, юристов), и лиц, чья деятельность может причинить вред жизни и здоровью третьих лиц (например, врачей, фармацевтов). С другой стороны, убытки, причиненные страхователем (застрахованным лицом), могут состоять из прямого действительного ущерба и не полученных третьим лицом доходов.

Прямой действительный ущерб при страховании профессиональной ответственности может выражаться в утрате прав третьего лица на какое-либо имущество, необходимости нести дополнительные расходы и т.п. При причинении вреда здоровью личности прямой действительный ущерб выражается в расходах потерпевшего на медицинское обслуживание, приобретение лекарств, санаторно-курортное лечение, включая оплату проезда потерпевшего к месту лечения и обратно, а в необходимых случаях и сопровождающего лица, по уходу за потерпевшим, на усиленное питание, протезирование, приобретение специальных средств транспорта, их капитальный ремонт и приобретение горючего, обучение другой профессии и т.д. В случае смерти прямой действительный ущерб выражается в расходах на погребение умершего.

Для возмещения неполученных доходов (неполучении или уменьшении выручки от реализации какой-либо продукции или услуг, арендных платежей и т.д.) потерпевший должен доказать, что у него была реальная возможность получения таких доходов при обычных условиях гражданского оборота, если бы страхового случая не произошло. При этом неполучение дохода потерпевшим должно быть непосредственно связано с действиями страхователя. При причинении вреда здоровью личности неполученный доход выражается в вызванной уменьшением или утратой профессиональной трудоспособности, а при отсутствии профессиональной трудоспособности - общей трудоспособности, потере заработка (дохода), который потерпевший имел или определенно мог иметь. В случае смерти кормильца неполученный доход выражается в лишении его иждивенцев основных средств к существованию, поступавших ранее от умершего.

Размеры страховых премий при данном страховании обычно исчисляются с помощью тарифных ставок, устанавливаемых в процентах от величины полученного страхователем (застрахованным лицом) дохода от своей профессиональной деятельности, а также с учетом числа сотрудников страхователя (застрахованного лица) и предусматриваемых договором сумм лимитов ответственности и размеров франшизы. Тарифные ставки дифференцируются в зависимости от таких факторов, как вид деятельности страхователя (застрахованного лица), квалификация страхователя (застрахованного лица) и его сотрудников, их образование, возраст, стаж работы, репутация, имевшие место ранее случаи предъявления исков к страхователю (застрахованному лицу) о возмещении ущерба, числа офисов, где страхователь (застрахованное лицо) осуществляет профессиональную деятельность, и др.

Объем обязательств страховщика, а следовательно, и страхователя по договорам страхования профессиональной ответственности зависит также от величины установленных договором лимитов ответственности страховщика. Чтобы учесть этот фактор при определении суммы страховой премии, страховщики оговаривают в условиях страхования базовые лимиты ответственности, для которых рассчитываются размеры страховой премии. Если же страхователь заключает договор, предусматривающий установление лимитов ответственности в размере выше или ниже базового, сумма страховой премии, рассчитанная для базовых лимитов ответственности, корректируется путем умножения на соответствующий коэффициент.

Договором страхования, как правило, предусматривается, что при его заключении размеры страховой премии рассчитываются либо на основе оценки величины полученного страхователем (застрахованным лицом) дохода от своей профессиональной деятельности на предстоящий период страхования (например, год), либо исходя из его размеров в предыдущий период. По окончании же срока страхования страхователь обязан сообщить страховщику фактические сведения о размере доходов в период действия договора. На основе представленных данных производится перерасчет размеров страховой премии за истекший период страхования, а разница между суммами страховой премии, рассчитанными на основе оценочных и фактических данных, засчитывается в счет страховой премии за следующий период страхования, возвращается страхователю либо подлежит доплате страхователем страховщику. В некоторых случаях в условиях договора оговаривается максимальная сумма страховой премии, которая может быть возвращена страховщиком страхователю (например, договор может предусматривать, что возврат страховой премии не должен превышать 25% полученных страховых взносов).

Ю. Сплетухов,

НИФИ Минфина России

"Финансовая газета. Региональный выпуск", N 19, 20, май 2002 г.