Распоряжение Правительства РФ от 17 июля 2002 г. N 983-р Об утверждении Рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Информация об изменениях:

Распоряжением Правительства РФ от 8 января 2003 г. N 9-Р в настоящее распоряжение внесены изменения

См. текст распоряжения в предыдущей редакции

Распоряжение Правительства РФ от 17 июля 2002 г. N 983-р

С изменениями и дополнениями от:

8 января 2003 г.

В соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" утвердить прилагаемые Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Председатель Правительства Российской Федерации

М.Касьянов

Москва

17 июля 2002 г.

N 983-р

Информация об изменениях:

Распоряжением Правительства РФ от 8 января 2003 г. N 9-Р в настоящие Рекомендации внесены изменения

См. текст Рекомендаций в предыдущей редакции

Рекомендации
по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(утв. распоряжением Правительства РФ от 17 июля 2002 г. N 983-р)

С изменениями и дополнениями от:

8 января 2003 г.

ГАРАНТ:

См. Рекомендации по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденные приказом КФМ РФ от 11 августа 2003 г. N 104

1. Настоящие Рекомендации определяют единый подход к разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, включая профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи, ломбарды, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также проводящие лотереи и иные игры, в которых организатор разыгрывает призовой фонд между участниками, в том числе в электронной форме, организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами (далее именуются -организации), правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее именуются - правила).

ГАРАНТ:

См. Положение о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, утвержденное приказом Минфина РФ от 21 июня 2005 г. N 77н

См. Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденное постановлением ФКЦБ от 13 августа 2003 г. N 03-34/пс

О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом см. также постановление Правительства РФ от 8 января 2003 г. N 6

2. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 2

3. Правила должны содержать порядок документального фиксирования необходимой информации, обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, предусмотренных пунктом 10 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом специфики деятельности соответствующей организации.

ГАРАНТ:

О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях см. Указание ЦБР от 9 августа 2004 г. N 1485-У

4. По операциям с денежными средствами или иным имуществом (далее именуются - операции), подлежащим обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", документально фиксируется:

а) вид операции и основания ее совершения;

б) дата совершения операции и сумма, на которую она совершена;

в) сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, совершающего операцию;

г) сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция;

д) сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию от имени этого лица;

е) сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя.

5. Правила должны предусматривать выявление и документальное фиксирование наряду с операциями, подлежащими обязательному контролю, операций со следующими признаками:

а) запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

б) несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;

в) неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля;

г) иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

При разработке критериев выявления и определении признаков необычных сделок учитывается также специфика деятельности организации и рекомендации, утверждаемые Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами.

6. В правилах должны предусматриваться разработка и реализация следующих программ осуществления внутреннего контроля:

а) идентификация и изучение клиентов организации и иных участников операции;

б) выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем или финансированием терроризма;

в) оценка риска совершения клиентом организации операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

г) документальное фиксирование необходимой информации;

д) обучение сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

е) иные программы.

Указанные программы разрабатываются организациями с учетом специфики деятельности организации и рекомендаций, утверждаемых Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами.

7. При разработке программы идентификации и изучения клиентов организации и иных участников операции целесообразно предусматривать использование анкетирования - составления документа, содержащего сведения о соответствующем лице и о его деятельности.

Рекомендации по разработке формы анкеты утверждаются Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами.

8. В целях идентификации физических лиц на основании документа, удостоверяющего личность, устанавливаются и фиксируются следующие данные:

а) фамилия, имя, а также отчество (если иное не следует из закона или национального обычая);

б) дата и место рождения;

в) место жительства (регистрации);

г) место пребывания;

д) сведения о документе, удостоверяющем личность (вид, серия и номер, дата выдачи и орган, его выдавший).

На основании свидетельства о постановке на учет в налоговом органе фиксируется идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

9. В целях идентификации юридических лиц на основании учредительных, регистрационных и иных документов устанавливаются и фиксируются следующие данные:

а) наименование;

б) регистрационный номер и дата регистрации;

в) место регистрации;

г) место нахождения;

д) почтовый адрес;

е) идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);

ж) коды форм федерального государственного статистического наблюдения.

10. При идентификации юридических лиц необходимо обращать особое внимание на следующие данные:

а) состав учредителей (участников) юридического лица;

б) структура органов управления юридического лица и их полномочия;

в) размер зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала или размер уставного фонда, стоимости имущества.

11. Правила должны предусматривать периодическое (как правило, не реже одного раза в год) обновление сведений, полученных в результате идентификации и изучения клиентов организации.

12. В правилах должно предусматриваться обязательное составление сотрудником организации (по форме, утверждаемой руководителем организации) сообщения об операции при выявлении признаков операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Рекомендации по включаемым в такое сообщение данным утверждаются Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу.

13. Сообщение об операции незамедлительно передается ответственному лицу для предварительного рассмотрения и принятия решения о целесообразности его представления руководителю организации.

О решении, принятом ответственным лицом, в сообщении об операции делается соответствующая запись.

Окончательное решение о предоставлении сведений о соответствующей операции в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу принимает руководитель организации.

14. Если организация оценивает риск совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, как высокий, операциям этого клиента уделяется повышенное внимание.

15. Документальное фиксирование информации осуществляется на основании информации и документов, предоставляемых клиентами организации. Документы, позволяющие идентифицировать клиента организации и иных участников операции, а также определить основания ее совершения, должны быть действительны на дату их предъявления.

16. Способы фиксирования информации для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусматриваемые в правилах, должны обеспечивать воспроизведение всех необходимых деталей операции (сделки) с учетом специфики деятельности соответствующей организации.

17. Правила и программы осуществления внутреннего контроля должны предусматривать обеспечение конфиденциальности фиксируемой информации о клиентах организации и совершенных ими операциях, а также о мерах, принимаемых организацией при реализации таких программ.

18. При разработке программы хранения информации и документов, получаемых при осуществлении внутреннего контроля, должно быть предусмотрено хранение оригиналов документов (заверенных в установленном порядке копий), содержащих сведения о клиенте организации или иных участниках операции, в течение не менее 5 лет с даты прекращения действия взаимных обязательств организации и клиента, а документов (заверенных в установленном порядке копий) по соответствующим операциям клиентов и сообщений об операции - в течение не менее 5 лет с даты совершения операции.

Учет и хранение сообщений об операции осуществляются ответственным лицом.

19. Квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также функции и полномочия ответственного лица устанавливаются организациями с учетом рекомендаций, утвержденных Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами.