Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Факты (Бухгалтерское приложение к газете "Экономика и жизнь", выпуск 29, июль 2005 г.)
Факты
Минфин России в Письме от 27.06.2005 N 07-03-01/647 напоминает, что аудиторские организации и индивидуальные аудиторы обязаны предоставлять информацию о подозрительных сделках в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
В Письме имеются рекомендации по исполнению этой обязанности. Основаниями являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности клиента и т.д.
Обслуживающие лица (аудиторы) обязаны хранить не менее пяти лет документы, подтверждающие компрометирующие сведения, а также копии документов, необходимых для идентификации личности. Указанный срок хранения для копий документов, необходимых для идентификации личности, исчисляется со дня прекращения отношений с клиентом.
Бухгалтерское приложение к газете "Экономика и жизнь", выпуск 29, июль 2005 г.
Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Предлагаемый материал содержится в еженедельнике "Бухгалтерское приложение к газете "Экономика и жизнь". Газета зарегистрирована в Министерстве печати и массовой информации РФ, регистрационный N 1065. E-mail редакции "Бухгалтерского приложения" - buhgalt@akdi.ru.