Приказ ЦБР от 2 апреля 1996 г. N 02-78 "О введении в действие Положения "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

26 июля, 25 ноября 1996 г., 25 апреля, 4 июля, 12 ноября, 19 декабря 1997 г., 10, 25 марта, 26 апреля, 7 июля 1999 г., 4 октября 2000 г.

ГАРАНТ:

Согласно письму Минюста РФ от 27 октября 1999 г. N 8844-ЭР настоящее положение не нуждается в государственной регистрации, так как не содержит новых правовых норм и носит организационно-технический характер (Информация опубликована в Бюллетене министерства Юстиции N 11, 1999 г.)

В связи с вступлением в силу Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "О банках и банковской деятельности" приказываю:

1. Утвердить Положение "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации".

2. Положение "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.К.Дубинин

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 10 марта 1999 г. N 509-У настоящее Положение изложено в новой редакции

См. текст Положения в предыдущей редакции

Положение ЦБР от 2 апреля 1996 г. N 264
"Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

26 июля, 25 ноября 1996 г., 25 апреля, 4 июля, 12 ноября, 19 декабря 1997 г., 10, 25 марта, 26 апреля, 7 июля 1999 г., 4 октября 2000 г.

ГАРАНТ:

Решением Верховного Суда РФ от 6 июня 2000 г. N ГКПИ00-462, оставленным без изменения Определением Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 13 июля 2000 г. N КАС00-264, пункты "в" и "е" статьи 5, абзаца 1 статьи 14, абзацев 1, 2 статьи 16, статьи 23 настоящего Положения признаны не противоречащими действующему законодательству

I. Основные положения

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 25 марта 1999 г. N 528-У в пункт 1 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и небанковских кредитных организаций, действующих на правах юридического лица (далее по тексту - кредитные организации), производится Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России.

Решение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом банковского надзора Банка России на основании ходатайств главных управлений (национальных банков) Банка России (далее по тексту - территориальные учреждения Банка России), ходатайства руководителя временной администрации кредитной организации, а также структурных подразделений Банка России согласно перечню, установленному Комитетом банковского надзора Банка России, и оформляется Приказом Банка России.

2. Лицензия на осуществление банковских операций (далее по тексту - лицензия) может быть отозвана в соответствии со статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" в следующих случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

3) установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

4) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

5) неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

6) неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом;

7) неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.

В случае прекращения деятельности кредитной организации по добровольному решению ее участников, Банком России принимается решение об аннулировании лицензии. Порядок аннулирования лицензии регулируется нормативными актами Банка России.

ГАРАНТ:

О порядке представления в Банк России ходатайства об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) см. указание ЦБР от 1 марта 2000 г. N 749-У

3. Административный департамент Банка России не позднее следующего рабочего дня после даты подписания Приказа Банка России об отзыве лицензии направляет Приказ Банка России всем территориальным учреждениям Банка России, Министерству Российской Федерации по налогам и сборам, а также Государственному таможенному комитету Российской Федерации (при отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление операций со средствами в иностранной валюте).

Территориальные учреждения Банка России в двухдневный срок доводят содержание Приказа Банка России до сведения всех кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.

В день получения Приказа Банка России территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, у которой отозвана лицензия, направляет ей в официальном порядке текст Приказа.

Не позднее 15 дней после даты подписания Приказа Банка России об отзыве лицензии кредитная организация возвращает в территориальное учреждение Банка России оригинал лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России в недельный срок публикует сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии в "Вестнике Банка России".

Департамент внешних и общественных связей Банка России в недельный срок дает сообщение в прессе об отзыве у кредитной организации лицензии, а территориальное учреждение Банка России по месту расположения кредитной организации и ее филиалов - в местных средствах массовой информации.

4. После издания Приказа Банка России об отзыве кредитной организации лицензии она не вправе совершать банковские операции, предусмотренные данной лицензией, за исключением операций, указанных в пунктах 5, 6 и 8 настоящего Положения.

При отзыве лицензии в целях защиты интересов кредиторов, в том числе вкладчиков, Банк России вправе назначить в кредитную организацию (филиал) своего уполномоченного представителя. Деятельность уполномоченного представителя Банка России регулируется нормативными актами Банка России и прекращается с момента создания ликвидационной комиссии или назначения арбитражного управляющего (ликвидатора).

ГАРАНТ:

См. Положение ЦБР от 29 марта 1999 г. N 73-П "Об уполномоченных представителях Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в кредитных организациях"

О порядке ликвидации кредитной организации см. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 7 июля 1999 г. N 601-У в пункт 5 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии или назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитная организация и ее филиалы под надзором территориальных учреждений Банка России (уполномоченных представителей Банка России в случае их назначения) вправе выполнять следующие операции:

а) взыскание и получение в безналичной и наличной денежной форме дебиторской задолженности, включая возврат заемщиками ранее выданных кредитов, а также неустоек, пени и штрафов, возврат авансовых платежей кредитной организации, кроме того, получение средств от погашения ценных бумаг и доходов по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности;

б) получение в безналичной и наличной денежной форме доходов от ранее проведенных банковских операций и сделок, включая проценты по кредитам, а также операций, связанных с профессиональной деятельностью данной кредитной организации на рынке ценных бумаг;

в) возврат денежных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала), по согласованию с территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за кредитной организацией (филиалом) либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения;

г) платежи кредитной организации по исполнительным документам, выданным на основании решений судебных органов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

д) возврат платежных документов из картотеки по внебалансовым счетам N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" на основании заявлений плательщиков, взыскателей об отзыве этих документов (согласно Приложению 1 к настоящему Положению). При этом средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные кредитной организацией по корреспондентскому счету относятся на соответствующие счета клиентов, за исключением обязательных платежей клиентов;

е) возврат ценных бумаг или иного имущества, принятого кредитной организацией от ее клиентов на хранение и/или учет, а также до договорам доверительного управления или иным договорам, связанным с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, с отражением на соответствующих счетах доверительного управления или счетах депо.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 7 июля 1999 г. N 601-У в пункт 6 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. До момента создания ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) запрещается заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации за исключением расходования денежных средств, связанного с продолжением функционирования кредитной организации, включая ее филиалы, в том числе:

оплата труда лиц, работающих по трудовому договору или по контракту, включая выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;

платежи за коммунальные услуги, охрану, аренду, связь, иные платежи, связанные с функционированием служебных помещений кредитной организации, включая ее обособленные подразделения;

платежи за услуги реестродержателей, депозитариев и других лиц, по операциям, связанным с возвратом депонентам ценных бумаг, принятых ранее данной кредитной организацией на хранение и/или учет, согласно заключенным депозитарным договорам или тарифам, действующим у реестродержателей;

оплата государственной пошлины по искам кредитной организации.

Указанные расходы осуществляются с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала), открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в соответствии со сметой расходов, составленной с учетом расходов по филиалам, утвержденной участниками кредитной организации и согласованной с территориальным учреждением Банка России либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения. Порядок и сроки рассмотрения и согласования территориальными учреждениями Банка России смет расходов на продолжение функционирования кредитной организации и ее филиалов изложены в Приложении 2 к настоящему Положению.

Выписка из согласованной с территориальным учреждением Банка России сметы расходов доводится кредитной организацией до ее филиалов и соответствующих территориальных учреждений Банка России, где расположены эти филиалы.

II. Порядок прекращения деятельности кредитной организации после отзыва лицензии

7. При получении Приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии территориальное учреждение Банка России, другие кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по балансовым и внебалансовым счетам данной кредитной организации и ее филиалов (как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте) кроме операций, предусмотренных пунктами 5, 8 настоящего Положения.

ГАРАНТ:

О порядке работы с выставленными инкассовыми поручениями на взыскание денежных средств по исполнительным документам со счетов кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, см. письмо ЦБР от 18 июня 1998 г. N 137-Т

Все операции по счетам клиентов кредитной организации и ее филиалов прекращаются.

8. Имеющаяся в кассе кредитной организации и ее филиалов денежная наличность в полной сумме должна быть инкассирована не позднее следующего рабочего дня после получения Приказа Банка России об отзыве лицензии в соответствующие подразделения расчетной сети Банка России для дальнейшего зачисления ее на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала).

В тот же срок имеющаяся в кассе кредитной организации (филиала) денежная наличность в иностранной валюте должна быть инкассирована кредитной организацией (филиалом) в полной сумме на счет, ранее открытый в одном из уполномоченных банков.

Информация об изменениях:

Положением ЦБР от 4 октября 2000 г. N 125-П в пункт 9 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

9. С даты отзыва у кредитной организации лицензии:

срок исполнения обязательств кредитной организации считается наступившим;

прекращается начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;

приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением платежей по исполнительным документам, предусмотренных подпунктом "г" пункта 5 настоящего Положения.

ГАРАНТ:

Об исполнении исполнительных документов по имущественным взысканиям к кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, см. письмо ЦБР от 15 марта 1999 г. N 93-Т

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 25 марта 1999 г. N 528-У в пункт 10 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

10. После отзыва лицензии по основаниям, предусмотренным подпунктами 1-5, 7 пункта 2 настоящего Положения, участниками кредитной организации должно быть принято решение о ее ликвидации с соблюдением требований статьей 92, 95, и 104 ГК РФ и с обязательным уведомлением Банка России о принятом решении в соответствии с пунктом 1 статьи 62 ГК РФ.

При выявлении у кредитной организации после отзыва лицензии признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных действующим законодательством, ее ликвидация может быть осуществлена только в соответствии со статьей 65 ГК РФ.

Если в течение одного месяца с даты отзыва лицензии в кредитной организации не создана ликвидационная комиссия, то территориальное учреждение Банка России на основании статьи 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации этой кредитной организации независимо от ее финансового состояния.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 25 марта 1999 г. N 528-У пункт 11 настоящего Положения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

11. Заявление в арбитражный суд о признании кредитной организации банкротом в соответствии со статьей 35 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" вправе подать кредитная организация, ее кредиторы, Банк России, прокурор, налоговые и иные уполномоченные в соответствии с Федеральным законом органы - по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

В случае, если основанием для отзыва лицензии послужило неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации, неисполнение ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, территориальное учреждение Банка России в течение одного дня с даты отзыва лицензии обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом независимо от наличия ее задолженности перед Банком России и с предложением кандидатуры арбитражного управляющего, соответствующего требованиям статьи 6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и Положения Банка России "О порядке выдачи и аннулирования Банком России аттестатов руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией и арбитражного управляющего при банкротстве кредитной организации.

12. При добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ), а также при принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения арбитражным судом ликвидатора участники назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и согласовывают ее состав (ликвидатора) с территориальным учреждением Банка России, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации кредитной организации.

В состав ликвидационной комиссии должны входить участники кредитной организации (персональный состав определяется общим собранием участников кредитной организации при формировании ликвидационной комиссии). В ее состав могут быть также включены кредиторы кредитной организации, должностные лица исполнительного органа кредитной организации и другие лица, за исключением лиц, указанных в третьем и четвертом абзацах пункта 3 статьи 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Работники Банка России не могут являться членами ликвидационной комиссии кредитной организации за исключением случаев, когда Банк России является кредитором ликвидируемой кредитной организации.

При принудительной ликвидации кредитной организации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) с назначением арбитражным судом ликвидатора, последний осуществляет ликвидацию кредитной организации в порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", если иное не предусмотрено решением арбитражного суда.

При объявлении кредитной организации банкротом по решению арбитражного суда (пункт 1 статьи 65 ГК РФ) ее ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства конкурсным управляющим, назначаемым арбитражным судом. Конкурсный управляющий вправе привлекать для обеспечения выполнения своих полномочий на договорной основе иных лиц с оплатой их труда из средств кредитной организации.

При добровольном объявлении кредитной организацией о банкротстве (пункт 2 статьи 65 ГК РФ) участники назначают по согласованию с территориальным учреждением Банка России ликвидационную комиссию (ликвидатора). При согласовании состава ликвидационной комиссии (ликвидатора) территориальное учреждение Банка России проверяет выполнение требований статьи 181 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" о наличии письменного согласия всех кредиторов кредитной организации на добровольное объявление о ее банкротстве и ликвидации. При осуществлении ликвидационных процедур председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор) выполняет обязанности конкурсного управляющего.

III. Основные процедуры и расчеты

13. После создания в кредитной организации ликвидационной комиссии, назначения арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора) им в установленном порядке открывается корреспондентский счет (основной счет должника) на балансовом счете 30101 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России".

14. При добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 и пункт 2 статьи 65 ГК РФ) и принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения арбитражным судом ликвидатора основанием для открытия корреспондентского счета ликвидационной комиссии в валюте Российской Федерации являются следующие документы:

решение участников о назначении ликвидационной комиссии, согласованное с территориальным учреждением Банка России;

ходатайство об открытии счета, подписанное председателем ликвидационной комиссии;

нотариально заверенная карточка с образцами подписей председателя ликвидационной комиссии (первая подпись) и одного из членов ликвидационной комиссии (вторая подпись) и оттиском печати ликвидационной комиссии.

При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда, когда арбитражным судом назначается ликвидатор (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) или конкурсный управляющий (пункт 1 статьи 65 ГК РФ), основанием для открытия корреспондентского счета конкурсному управляющему (ликвидатору), назначенному арбитражным судом, являются следующие документы:

копия определения арбитражного суда о назначении конкурсного управляющего (ликвидатора);

заявление на открытие счета, подписанное конкурсным управляющим (ликвидатором);

нотариально заверенная карточка с образцом подписи конкурсного управляющего (ликвидатора) и оттиском печати конкурсного управляющего (ликвидатора).

15. По заявлению ликвидационной комиссии (ликвидатора, конкурсного управляющего) о закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) на корреспондентский счет ликвидационной комиссии (ликвидатора, конкурсного управляющего), открытый в подразделении расчетной сети Банка России, перечисляются:

остатки средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала), открытого в подразделении расчетной сети Банка России;

кредитовые остатки средств, находящихся на корреспондентских счетах указанной кредитной организации и ее филиалов, в других кредитных организациях (в соответствии с установленным Банком России порядком проведения безналичных расчетов кредитными организациями);

средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России.

При ликвидации кредитной организации, признанной арбитражным судом несостоятельной (банкротом), средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России, перечисляются на корреспондентский счет конкурсного управляющего не позднее следующего рабочего дня после его открытия.

В таком же порядке перечисляются средства обязательных резервов при назначении арбитражным судом ликвидатора.

При добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 и пунктом 2 статьи 65 ГК РФ), а также при принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения ликвидатора, средства обязательных резервов перечисляются на корреспондентский счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) не позднее следующего рабочего дня после согласования промежуточного ликвидационного баланса с территориальным учреждением Банка России.

Корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала), внебалансовые счета по учету недовзноса обязательных резервов кредитной организации, открытые в подразделении расчетной сети Банка России, а также корреспондентские счета кредитной организации (ее филиалов) в кредитных организациях, закрываются после перечисления остатка средств на корреспондентский счет ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

При этом корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала) может быть закрыт только после передачи по описи всех неоплаченных расчетных документов из картотеки по внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) кредитной организации.

Информация об открытии корреспондентского счета ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору), а также о закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) направляется территориальным учреждением Банка России в Департамент информатизации и Департамент методологии и организации расчетов Банка России для внесения соответствующего изменения в Справочник БИК РФ.

Информация об изменениях:

Положением ЦБР от 26 апреля 1999 г. N 75-П в пункт 16 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

16. После создания в установленном законодательством порядке ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) остатки и все дальнейшие поступления средств на валютные счета кредитной организации в уполномоченных банках на территории Российской Федерации по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) подлежат продаже за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации и переводятся на корреспондентский счет ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

Остатки средств на корреспондентских счетах кредитной организации в зарубежных банках по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) переводятся на корреспондентский счет кредитной организации в уполномоченном банке на территории Российской Федерации для их дальнейшей продажи за рубли в соответствии с первым абзацем настоящего пункта.

В случае отсутствия у кредитной организации, имевшей лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, валютного корреспондентского счета в уполномоченном банке ликвидационная комиссия (конкурсный управляющий, ликвидатор) может открывать в Сбербанке России или Внешторгбанке России или по согласованию с Банком России в другом банке валютный корреспондентский счет с особым режимом работы. Порядок открытия такого счета и режим его работы устанавливается Банком России.

ГАРАНТ:

О порядке открытия и ведения корреспондентских счетов в иностранной валюте ликвидационных комиссий (конкурсных управляющих, ликвидаторов) кредитных организаций уполномоченными банками см. Положение ЦБР от 26 апреля 1999 г. N 75-П

Валютные счета ликвидируемой кредитной организации в уполномоченных банках и иностранных банках закрываются по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) кредитной организации при завершении ее деятельности.

17. Расходы на содержание ликвидационной комиссии (ликвидатора) при добровольной ликвидации (второй абзац пункта 2 статьи 61, статья 65 ГК РФ), а также в случае принудительной ликвидации без назначения арбитражным судом ликвидатора (третий абзац пункта 2 и второй абзац пункта 3 статьи 61 ГК РФ) производятся из средств ликвидируемой кредитной организации в пределах сметы расходов, утвержденной ее участниками.

В случае принудительной ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда с назначением арбитражным судом ликвидатора либо конкурсного управляющего (при объявлении кредитной организации банкротом) конкурсному управляющему (ликвидатору) рекомендуется составлять смету расходов на проведение конкурсного производства по согласованию с комитетом кредиторов. В смету включаются судебные расходы, расходы, связанные с выплатой вознаграждения конкурсному управляющему, текущие коммунальные и эксплуатационные платежи кредитной организации и другие расходы конкурсного производства. Расходы конкурсного производства оплачиваются из конкурсной массы по мере их возникновения. Вознаграждение конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществляется в порядке, предусмотренном статьями 22 и 54 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

18. Ликвидационная комиссия (ликвидатор) проводит следующие мероприятия:

помещает в печати объявление о ликвидации кредитной организации, в котором указывается адрес ликвидационной комиссии, реквизиты корреспондентского счета, порядок и срок (не менее 2-х месяцев) предъявления кредиторами своих требований к ликвидируемой кредитной организации;

решает вопрос о создании подразделений ликвидационной комиссии по месту расположения филиалов;

выявляет всех кредиторов ликвидируемой кредитной организации и персонально уведомляет их о ликвидации кредитной организации;

принимает меры к сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;

осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством;

принимает меры к реализации заложенного имущества по просроченным кредитам и исполнению иных форм обязательств третьих лиц (гарантия, поручительство, страховка) по указанным кредитам;

оценивает имущество, имеющееся в наличии, составляет список активов и пассивов;

рассматривает требования, заявленные кредиторами;

составляет промежуточный баланс;

при недостаточности у ликвидируемой кредитной организации денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения признанных требований кредиторов;

выплачивает кредиторам ликвидируемой кредитной организации денежные суммы по признанным требованиям на основании утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса, согласованного с территориальным учреждением Банка России;

передает имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, учредителям (участникам), имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или учредительными документами;

составляет отчет, ликвидационный баланс и представляет указанные документы на утверждение учредителям (участникам) ликвидируемой кредитной организации, а затем на согласование в территориальное учреждение Банка России.

ГАРАНТ:

О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России см. Положение ЦБР от 4 октября 2000 г. N 125-П

О порядке представления отчетности кредитными организациями, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, см. указание ЦБР от 30 декабря 1997 г. N 118-У

При ликвидации кредитной организации по процедуре банкротства конкурсный управляющий (ликвидатор) осуществляет мероприятия, установленные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

19. При добровольной ликвидации кредитной организации (статьи 61, 65 ГК РФ), а также принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения судом ликвидатора удовлетворение требований кредиторов осуществляется после согласования с территориальным учреждением Банка России утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса.

При ликвидации кредитной организации конкурсным управляющим или ликвидатором, назначенным арбитражным судом, удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" после составления реестра требований кредиторов.

Удовлетворение требований кредиторов производится в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ. Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди. Удовлетворение требований кредиторов пятой очереди производится по истечении месяца со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса. При недостаточности имущества ликвидируемой кредитной организации для удовлетворения всех признанных требований оно распределяется между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

ГАРАНТ:

О соблюдении порядка очередности при уступке прав (требований) ликвидируемыми кредитными организациями см. письмо ЦБР от 12 марта 2001 г. N 44-Т

Решением Верховного Суда РФ от 2 декабря 1999 г. N ГКПИ 99-551, оставленным без изменения Определением Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 11 января 2000 г. N КАС 99-385, абзац 4 пункта 19 настоящего Положения признан недействительным в части указаний о том, что обязательства кредитной организации в иностранной валюте выплачиваются кредиторам в рублях по курсу Банка России, действовавшему на дату отзыва у нее лицензии на осуществление банковской операции

Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются на балансе кредитной организации и выплачиваются кредиторам в рублях по курсу Банка России, действовавшему на дату отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.

20. Все претензии к ликвидируемой кредитной организации должны быть предъявлены в срок, указанный в сообщении ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

При ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного производства требования кредиторов первой и второй очереди, заявленные после закрытия реестра требований кредиторов до окончания расчетов со всеми кредиторами, а также требования кредиторов других очередей, заявленные в установленный срок, но не признанные конкурсным управляющим (ликвидатором), в отношении которых имеется решение арбитражного суда, подлежат удовлетворению в порядке, установленном статьей 114 Федерального Закона "О несостоятельности (банкротстве)".

21. Банк России является кредитором ликвидируемой кредитной организации:

в размере задолженности по предоставленным Банком России кредитам и начисленным по ним процентам и пени;

в размере любой иной задолженности перед Банком России (включая сумму штрафов, начисленных за недовзнос в обязательные резервы кредитной организации, но не полученных Банком России).

22. В случаях, когда кредитором ликвидируемой кредитной организации является Банк России, соответствующее территориальное учреждение Банка России должно предъявить ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) кредитной организации претензию и представлять интересы Банка России при рассмотрении вопроса о погашении задолженности банка Банку России.

23. В соответствии с пунктом 6 статьи 64 ГК РФ и пунктом 5 статьи 114 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостатка имущества у ликвидируемой кредитной организации, считаются погашенными. Погашенными считаются также требования, не признанные ликвидационной комиссией (конкурсным управляющим, ликвидатором), если кредиторы не предъявили иски в суд (арбитражный суд) об удовлетворении их требований либо в удовлетворении таких требований решением суда (арбитражного суда) отказано.

24. Взаимные претензии кредиторов и ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) в отношении остатков средств или задолженности по счетам клиентов рассматриваются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

IV. Заключительные процедуры

25. После утверждения собранием участников кредитной организации ликвидационного баланса и согласования его с территориальным учреждением Банка России либо вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства территориальное учреждение Банка России на основании заявления ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) закрывает корреспондентский счет ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

Информация о закрытии корреспондентского счета ликвидационной комиссии в тот же день направляется территориальным учреждением Банка России в установленном порядке для внесения соответствующих изменений в Справочник БИК РФ.

26. Территориальное учреждение Банка России представляет в Департамент по организации банковского санирования свое заключение о результатах работы ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) с приложением документов, перечень которых устанавливается нормативными актами Банка России, для подготовки приказа об аннулировании записи о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Одновременно территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент по организации банковского санирования и Сводный экономический департамент ходатайство о списании безнадежной ко взысканию задолженности кредитной организации перед Банком России.

27. Ликвидация кредитной организации считается завершенной с момента аннулирования записи о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 7 июля 1999 г. N 601-У в название настоящего приложения внесены изменения

См. текст названия в предыдущей редакции

Приложение 1

к Положению ЦБР

"Об отзыве лицензии на осуществление

банковских операций у кредитных

организаций в Российской Федерации"

от 2 апреля 1996 г. N 264

Порядок возврата расчетных документов из картотек по внебалансовым счетам NN 90902, 90903, 90904 в случае их отзыва плательщиками и взыскателями

Из картотек по внебалансовым счетам NN 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", которые ведет кредитная организация, платежные документы подлежат возврату в следующем порядке.

Платежные поручения возвращаются кредитной организацией клиенту - распорядителю счета, а платежные требования и инкассовые поручения - взыскателю средств по их письменным заявлениям, составленным в произвольной форме с обязательным указанием следующих реквизитов отзываемых расчетных документов: номера, даты составления, суммы, наименования получателя средств и номера его лицевого счета в кредитной организации, наименования плательщика и номера его лицевого счета в кредитной организации, наименований и БИК этих кредитных организаций. Заявление должно быть подписано руководителем, главным бухгалтером и заверено печатью организации, отзывающей платежные документы. При отзыве платежных поручений на перечисление платежей в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды в случаях, предусмотренных законодательством, в соответствии с письмом Банка России от 5.07.96 г. N 298 к заявлению клиентом прилагается письменное разрешение налогового органа или других органов, осуществляющих контроль за этими платежами. Заявление представляется в одном экземпляре, который остается в кредитной организации. Отзываемые платежные поручения передаются кредитной организацией клиенту под расписку на заявлении, платежные требования и инкассовые поручения пересылаются в банк взыскателя по почте с уведомлением отправителя о вручении получателю.

Из картотек по внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", которые ведут подразделения расчетной сети Банка России, возврат платежных документов осуществляется в аналогичном порядке. Особенностью является то, что платежные документы (платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения), предъявленные к счетам клиентов кредитной организации, могут быть отозваны последней из картотеки по внебалансовому счету N 90904 только на основании письменных заявлений соответственно клиентов, взыскателей, на которые в заявлениях кредитных организаций должна содержаться ссылка. Платежные требования, инкассовые поручения, предъявленные к счетам клиентов кредитной организации и отозванные из картотеки по внебалансовому счету N 90904, пересылаются кредитной организацией взыскателю самостоятельно. Отозванные платежные поручения кредитная организация передает клиенту под расписку.

В день изъятия клиентских платежных документов из картотек по внебалансовым счетам NN 90903, 90904 средства с балансового счета N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации" должны быть возвращены на соответствующие счета клиентов за исключением обязательных платежей клиентов.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 7 июля 1999 г. N 601-У настоящее Положение дополнено приложением 2

Приложение 2

к Положению Банка России

"Об отзыве лицензии на осуществление

банковских операций у кредитных

организаций в Российской Федерации"

от 2 апреля 1996 г. N 264

Порядок и сроки рассмотрения и согласования смет расходов филиалов кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций

1. Филиал кредитной организации не позднее 20-го числа месяца, предшествующего месяцу, в котором предусматриваются расходы, представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, или уполномоченному представителю Банка России в случае его назначения в филиал в соответствии с Положением Банка России "Об уполномоченных представителях Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в кредитных организациях" от 29.03.99 N 73-П проект сметы расходов на продолжение функционирования филиала (далее - проект сметы расходов) в двух экземплярах.

2. Территориальное учреждение Банка России (уполномоченный представитель Банка России) рассматривает проект сметы расходов в срок, не превышающий пяти рабочих дней с момента его получения (регистрации). На проекте сметы расходов руководителем территориального учреждения Банка России, его заместителем (уполномоченным представителем Банка России) делается отметка о согласовании, которая заверяется их подписью, либо указывается перечень замечаний.

3. Один экземпляр согласованного проекта сметы расходов либо проекта сметы расходов с замечаниями территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала (уполномоченный представитель Банка России в филиале), направляет по факсимильной связи (с последующей отправкой по почте) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (уполномоченному представителю Банка России в кредитной организации), а второй экземпляр согласованного проекта сметы расходов либо проекта сметы расходов с замечаниями передает филиалу для направления в кредитную организацию. В территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью филиала (у уполномоченного представителя Банка России в филиале), остается копия проекта сметы расходов.

4. Кредитная организация представляет для согласования в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью (уполномоченному представителю Банка России в кредитной организации), не позднее второго рабочего дня месяца, в котором предусматриваются расходы, месячную смету расходов на функционирование кредитной организации с учетом расходов филиалов, утвержденную Советом директоров (наблюдательным советом), общим собранием кредитной организации.

После ее рассмотрения и согласования (в срок не более десяти рабочих дней с момента получения) территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (уполномоченный представитель Банка России в кредитной организации), направляет территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью филиала (уполномоченному представителю Банка России в филиале), по факсимильной связи подтверждение о согласовании сметы расходов, полученной от территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью филиала (уполномоченного представителя Банка России в филиале), либо по факсимильной связи (с подтверждением по почте) согласованную смету расходов, содержащую уточненные показатели.

В случае несогласия с представленной сметой расходов территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (уполномоченный представитель Банка России в кредитной организации), возвращает ее кредитной организации с письменными замечаниями на доработку. Уточненная смета расходов повторно утверждается Советом директоров (наблюдательным советом), общим собранием кредитной организации. Повторно представленная смета расходов рассматривается и согласовывается территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации (уполномоченным представителем Банка России в кредитной организации) в установленный срок.

5. При составлении сметы расходов кредитным организациям следует руководствоваться Методическими рекомендациями по составлению сметы расходования средств кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, утвержденными письмом Банка России от 17.12.97 N 41-Т с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 26.03.99 N 110-Т.

6. Территориальные учреждения Банка России (уполномоченные представители Банка России) осуществляют контроль за соблюдением смет расходов, в том числе по статьям затрат.

Допускается увеличение расходов по статье "Компенсации сокращаемым сотрудникам" с обязательным подтверждением измененным штатным расписанием на планируемый месяц.

Информация об увеличении расходов с указанием суммы направляется территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью филиала (уполномоченным представителем Банка России в филиале), в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (уполномоченному представителю Банка России в кредитной организации).