Приложение 5. Положение о порядке согласования заимствований и крупных сделок государственных унитарных и казенных предприятий г. Москвы

Приложение 5
к постановлению Правительства Москвы
от 7 марта 2006 г. N 154-ПП

Положение
о порядке согласования заимствований и крупных сделок государственных унитарных и казенных предприятий города Москвы

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", постановлением Правительства Москвы от 03.06.2003 N 419-ПП "О взаимодействии органов исполнительной власти по осуществлению прав собственника имущества государственных унитарных предприятий, казенных предприятий и государственных учреждений города Москвы".

1.2. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия и определения:

- предприятия - государственные унитарные и казенные предприятия города Москвы;

- органы исполнительной власти города Москвы - отраслевые, функциональные, территориальные органы исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся предприятия;

- кредитор - юридическое или физическое лицо, предоставляющее предприятию заемные средства;

- МРОТ - устанавливаемый федеральным законом минимальный размер оплаты труда.

1.3. Настоящее Положение определяет порядок и условия согласования заимствований, крупных сделок и иных сделок предприятий, для совершения которых требуется согласие собственника имущества государственных унитарных и казенных предприятий города Москвы, а также уточняет порядок взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и Департамента имущества города Москвы по согласованию заимствований и сделок предприятий.

1.4. Действие настоящего Положения распространяется на осуществление унитарными предприятиями всех форм заимствований и сделок, предусмотренных статьями 22, 24 Федерального закона от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".

1.5. Заимствования, крупные сделки и сделки, в совершении которых имеется заинтересованность руководителя предприятия, осуществляются предприятием по согласованию с органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие, и Департаментом имущества города Москвы.

1.6. В случае, если заимствование или крупная сделка осуществляется предприятием, внесенным в Перечень государственных унитарных предприятий города Москвы, имеющих основополагающее положение на рынке товаров (услуг) города Москвы, или в Перечень государственных унитарных предприятий города Москвы, обеспечивающих жизнедеятельность города, безопасность и здоровье жителей или действующих в неконкурентном секторе экономики и выполняющих стратегически важные задачи, регулирование цен и тарифов на производимые товары (работы, услуги) которых осуществляется городом, и данная сделка может повлечь отчуждение имущества предприятия, проводится согласование также с Управлением Правительства Москвы по экономической безопасности города Москвы.

2. Порядок согласования заимствований государственных унитарных и казенных предприятий

2.1. Заимствования предприятий могут осуществляться в форме:

- бюджетных кредитов;

- кредитов по договорам с кредитными организациями;

- размещения облигаций;

- выдачи векселей.

2.2. Заимствования предприятий в форме бюджетных кредитов осуществляются на условиях и в порядке, устанавливаемом Бюджетным кодексом Российской Федерации, нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.

2.3. Заимствование предприятия в сумме, не превышающей 10% размера уставного фонда согласовывается органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие.

2.4. Заимствование предприятия в сумме свыше 10% размера уставного фонда подлежит согласованию с Департаментом имущества города Москвы.

2.5. В случае, если заимствование предприятия является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность руководителя предприятия, или осуществляется под залог имущества, или может повлечь отчуждение имущества предприятия, то данная сделка совершается только при согласии Департамента имущества города Москвы.

2.6. Заявка о привлечении заимствования в сумме свыше 10% уставного фонда представляется в Департамент имущества города Москвы за подписью руководителя предприятия.

2.7. Заявка о привлечении заимствования должна содержать следующие сведения:

- цель заимствования;

- форма заимствования;

- объем привлекаемых средств;

- полное наименование заимодавца;

- срок возврата привлекаемых средств;

- процентная ставка, выплачиваемая кредитору;

- способ обеспечения предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга по кредиту, а также процентов за пользование заемными средствами;

- сумма общей кредиторской задолженности на последнюю отчетную дату, в том числе сумма общей просроченной кредиторской задолженности;

- сумма общей задолженности по полученным кредитам и займам на последнюю отчетную дату, в том числе сумма общей просроченной задолженности по полученным кредитам и займам;

- сумма просроченной задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;

- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату;

- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату, скорректированную на сумму предполагаемого заимствования.

2.8. К заявке в обязательном порядке должны быть приложены следующие документы:

- согласование в виде письма органа исполнительной власти города Москвы;

- технико-экономическое обоснование (бизнес-план) возврата привлекаемых средств;

- копии форм бухгалтерской отчетности предприятия за последний год и последний отчетный период с отметкой территориальной инспекции Федеральной налоговой службы по г. Москве, заверенные руководителем предприятия;

- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием статуса данной задолженности (просроченная/текущая);

- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;

- расшифровку задолженности по кредитам банков с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов, обеспечения;

- справку об оборотах и остатках на расчетных и текущих валютных счетах и наличие претензий к счетам;

- расшифровку полученных и выданных обеспечений с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименование принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям;

- проект договора о привлечении заимствования, договора залога имущества;

- перечень имущества, предоставляемого в залог под обеспечение возврата денежных средств;

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости имущества, передаваемого в залог;

- копию лицензии кредитной организации;

- письменное согласие кредитора (предресурсное письмо) на предоставление предприятию кредита с перечнем условий кредитования (проект кредитного договора).

В случае, если в истекшем отчетном периоде внесены изменения в учредительные документы, предприятие обязано не позднее сроков, установленных для предоставления бухгалтерской отчетности, предоставить копии изменений и дополнений к учредительным документам.

Кроме того, предприятие обязано по требованию Департамента имущества города Москвы представлять другие отчетно-финансовые документы в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента получения указанного требования.

Все подтверждающие материалы должны быть представлены в отдельных приложениях.

Ответственность за достоверность представляемой информации несет руководитель предприятия.

2.9. Технико-экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств должно содержать следующую информацию:

- объем и направление использования денежных средств;

- финансово-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств и процентов от их использования, с указанием сроков погашения задолженности;

- выводы и рекомендации.

2.10. Заявка о привлечении предприятиями заимствований с приложением полного комплекта документов рассматривается Департаментом имущества города Москвы в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней.

2.11. Согласование заимствования предприятия осуществляется в виде письма за подписью руководителя (первого заместителя) Департамента имущества города Москвы, заверенного гербовой печатью. В письме должно быть указано:

- сумма заимствования;

- срок привлечения заимствования;

- проценты за пользование кредитом;

- иные существенные условия заимствования.

2.12. Предприятия-заемщики ежеквартально представляют в Департамент имущества города Москвы сведения о состоянии задолженности (уплате процентов, погашении или досрочном исполнении обязательств).

2.13. В случае непредставления руководителем предприятия сведений, указанных в пункте 2.12 настоящего Положения, Департамент имущества города Москвы вправе обратиться в орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие, о принятии к руководителю предприятия мер воздействия, предусмотренных Трудовым кодексом Российской Федерации и трудовым договором, заключаемым с руководителем предприятия.

2.14. Все заимствования предприятий подлежат регистрации в Департаменте имущества города Москвы в установленном порядке.

3. Порядок согласования крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность руководителя государственного унитарного или казенного предприятия

3.1. Крупной сделкой является сделка или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения предприятием прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более десяти процентов уставного фонда унитарного предприятия или более, чем в 50 тысяч раз превышает установленный Федеральным законом минимальный размер оплаты труда.

3.2. Сделки (общехозяйственные сделки) предприятий, не связанные с отчуждением и возможностью отчуждения имущества, стоимостью менее 50 000 МРОТ согласовываются органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие.

3.3. Крупные сделки предприятий, связанные с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения имущества, стоимостью свыше 10% уставного фонда согласовываются Департаментом имущества города Москвы.

3.4. Заявка о совершении крупной сделки представляется в Департамент имущества города Москвы за подписью руководителя предприятия.

3.5. В письме должны быть указаны лицо (лица), являющееся ее стороной (сторонами), цена, предмет сделки и иные ее существенные условия. Согласование крупной сделки оформляется в отношении каждой отдельной крупной сделки.

3.6. Заявка о совершении крупной сделки должна содержать следующие сведения:

- цель совершения крупной сделки;

- вид крупной сделки;

- иные существенные условия сделки.

3.7. К заявке в обязательном порядке должны быть приложены следующие документы:

- согласование органа исполнительной власти города Москвы в форме письма;

- технико-экономическое обоснование совершения сделки;

- копии форм бухгалтерской отчетности предприятия за последний год и последний отчетный период с отметкой территориальной инспекции Федеральной налоговой службы по г. Москве, заверенные руководителем предприятия;

- проект договора о заключении сделки;

- иные документы, определяющие существенные условия совершения сделки.

Ответственность за достоверность представляемой информации несет руководитель предприятия.

3.8. Заявка об осуществлении предприятиями крупных сделок с приложением полного комплекта документов рассматривается Департаментом имущества города Москвы в течение 20 (двадцати) рабочих дней.

3.9. Согласование крупной сделки предприятия осуществляется в виде письма за подписью руководителя (первого заместителя) Департамента имущества города Москвы.

3.10. Согласование крупной сделки предприятия, связанной с отчуждением недвижимого имущества, оформляется Департаментом имущества города Москвы в порядке, установленном нормативными правовыми актами города Москвы, в форме распоряжения департамента или распорядительного документа Правительства Москвы.