Страхование риска утраты трудоспособности (Н. Челухина, "Финансовая газета. Региональный выпуск", N 41, 42, 43 октябрь 2005 г.)

Страхование риска утраты трудоспособности

Во многих странах сформировалась многоступенчатая страховая система. Ее образуют различные виды и формы социального, обязательного и добровольного страхования, предоставляющие защиту на случай утраты здоровья и наступления нетрудоспособности. Следует отметить, что утрата трудоспособности относится к группе социальных рисков. Исторически сложилось так, что социальное страхование прежде всего получило развитие в направлении защиты от риска утраты трудоспособности как результата производственной деятельности (страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

В настоящее время в России обязательное социальное страхование является частью государственной системы социальной защиты населения. Наряду с обязательным социальным и медицинским страхованием защиту на случай утраты трудоспособности обеспечивают следующие добровольные виды страхования здоровья:

медицинское страхование, предусматривающее возмещение расходов на лечение и восстановление утраченного здоровья;

страхование от несчастных случаев, гарантирующее выплату обеспечения, размер которого зависит от степени утраты трудоспособности;

страхование от болезней, предусматривающее выплату обеспечения при установлении диагноза заболевания, определенного договором.

Общая цель для них - компенсация расходов застрахованного лица, связанных с утратой здоровья. Вместе с тем, если заболевание или травма приводят к долгосрочной нетрудоспособности, договоры медицинского страхования и страхования от несчастных случаев не предоставляют адекватной страховой защиты.

Утрата трудоспособности относится к рискам, возникающим по не зависящим от человека причинам, однако ее последствия влекут за собой значительные финансовые расходы. Социальные риски затрагивают не только индивидуальных граждан, но и общество в целом. Тем не менее финансовое бремя таких расходов не может быть возложено исключительно на различные формы социального страхования. За рубежом подобная проблема давно решена посредством долгосрочного страхования трудоспособности. Поэтому целесообразно обратиться к зарубежной страховой практике и рассмотреть типы полисов долгосрочного страхования трудоспособности.

Страхование трудоспособности - это один из наиболее важных способов защиты человека от проблем, связанных с неспособностью работать и зарабатывать. Помимо потерянного заработка утрата трудоспособности может сопровождаться и дополнительными расходами на реабилитацию, обучение и переподготовку (если состояние здоровья не позволяет вернуться на прежнюю работу) и т.д. В подобной ситуации единственной возможностью поддерживать стандартный уровень жизни при отсутствии существенных накоплений является страховое пособие, которое заменяет заработную плату. Страхование трудоспособности нацелено на защиту от возможности лишиться дохода.

В страховой сфере термин "нетрудоспособность" трактуется по-разному. Например, страхование трудоспособности можно обнаружить в полисах, которые специально не предназначены для такой защиты, а покрытие направлено на иные цели (страхование от несчастных случаев, смешанное страхование жизни, страхование от критических заболеваний и др.). Многие полисы страхования жизни, к примеру, включают дополнительный компонент, который позволяет страхователю не уплачивать регулярные страховые премии в случае утраты трудоспособности. Наиболее типичный случай - возникновение полной нетрудоспособности.

За время существования страховых продуктов самым распространенным названием было долгосрочное страхование здоровья. В 1999 г. Ассоциацией Британских Страховщиков был издан Кодекс, регламентирующий различные аспекты страховой практики и в котором закреплены положения, обязательные для выполнения членами Ассоциации. За основу при описании продуктов, относящихся к классу страхования доходов, принято "страхование доходов".

Страхование доходов наиболее точно отражает сущность страхового продукта - замещение страховым пособием заработной платы застрахованного, которую тот перестает получать в связи с длительной утратой трудоспособности. На практике полисы страхования доходов могут быть сконструированы как на индивидуальной основе, так и корпоративной. При этом структура полиса остается неизменной.

Структура полиса страхования трудоспособности

Некоторые элементы обязательны для любого полиса страхования трудоспособности. Несмотря на разнообразие страховых продуктов, все они формируются по следующей схеме:

1. Разрабатываются условия страхования с учетом факторов риска конкретного страхователя, которые составляют основу полиса.

2. В полисе фиксируется определение нетрудоспособности, которое станет основанием для дальнейших выплат.

3. В полис могут быть включены гарантии, предоставляемые страховщиком при возобновлении или пролонгации договора страхования.

4. Страхователь имеет право внести дополнения в полисные условия за дополнительную плату.

5. В зависимости от результатов оценки риска страховщик применяет к полисному покрытию некоторые исключения и ограничения.

Условия полиса формируются на основании индивидуальных характеристик страхователя: профессия (характер деятельности, тип занятости), доход (виды и типы доходов), период исключения, период выплаты пособия по нетрудоспособности, возраст, пол.

Первичная оценка риска производится на основании заявления о страховании, которое имеет некоторые отличительные особенности. Ключевой момент андеррайтинга - это оценка риска заболеваемости и такие факторы, как период отсрочки; сумма пособия и его соотношение с доходом застрахованного лица; дата окончания договора или возраст застрахованного лица к моменту окончания страхования; потенциальная нематериальная опасность. Основное внимание уделяется следующим сведениям: данные медицинского освидетельствования, профессия, финансовые аспекты риска, а также взаимосвязи между всеми этими факторами. Если профессия страхователя несет повышенный риск травмы, то страховщику может потребоваться дополнительная информация.

Для установления факта нетрудоспособности одним из основных является медицинский критерий. Однако не всегда именно заболевание является признаком нетрудоспособности. Иногда здоровый человек не может трудиться в рамках своей профессии. Поэтому основной задачей экспертизы трудоспособности является определение возможности данного человека выполнять свои профессиональные обязанности не только на основании медицинских, но и социальных критериев.

Профессия - это фундаментальная часть риска, и андеррайтер должен быть уверен, что он правильно понял сущность и характер трудовых обязанностей страхователя. Должны быть выявлены любые опасности, ассоциирующиеся с профессией (например, повышенный риск несчастного случая). Наряду с этим должны быть учтены такие особенности, как частые или продолжительные зарубежные командировки, условия и график работы.

Страхователь самостоятельно выбирает период отсрочки и дату, когда полис прекращает свое действие. В свою очередь задача андеррайтера - установить обоснованность и разумность запрашиваемых условий с учетом профессии страхователя.

С точки зрения вероятности наступления нетрудоспособности в результате несчастного случая некоторые виды деятельности (обычно физические по своей природе) несут в себе дополнительный риск. Соответствующая ставка премии, которая отражает любой дополнительный риск, должна быть основана на статистических данных, характеризующих конкретный вид деятельности.

На сегодняшний день возникает все больше новых профессиональных заболеваний, причем под воздействием веществ, которые ранее считались безопасными. Следовательно, необходимо принимать в расчет усовершенствование методов установления и лечения профессиональных заболеваний.

Страховые компании чаще всего группируют профессии в рамках стандартных категорий:

Класс / Группа 1	Отсутствие риска несчастного случая или вероятности причинения вреда здоровью. К группе относятся страхователи, которые имеют высшее профессиональное образование, административные работники, прочие работники умственного труда
Класс / Группа 2	Небольшой риск несчастного случая или причинения вреда здоровью. Существует небольшой риск профессионального заболевания. К группе относятся профессии, требующие умеренного использования физического труда, или персонал средней квалификации, используемый для осуществления нетяжелого физического труда
Класс / Группа 3	Умеренный риск несчастного случая или причинения вреда здоровью. Существует небольшой риск профессионального заболевания. К группе относятся профессии, требующие высококвалифицированного физического труда, работники средней квалификации, у которых доля физического труда является средней
Класс / Группа 4	Значительный риск профессионального заболевания, несчастного случая или иного причинения вреда здоровью. Работа требует физических усилий. В основном это среднеквалифицированный труд с преобладанием ручного труда или неквалифицированный труд, где существует вероятность физического увечья
Класс / Группа 5	Риск несчастного случая и профессионального заболевания у страхователя слишком велик, чтобы выписать ему полис страхования трудоспособности. В группу включаются неквалифицированные работники, занимающиеся тяжелым физическим трудом

Изменение класса профессии в сторону его повышения не очень распространено, но некоторые компании требуют обязательно уведомлять о подобном обстоятельстве.

Размер пособия по нетрудоспособности обычно исчисляется как некоторая доля от обычного дохода застрахованного лица.

Если лица получают зарплату от работодателя (наемные работники), то страховщик может положиться на информацию, предоставленную в заявлении о страховании, соотнеся ее с занимаемой должностью и профессией. Если же доход довольно большой, а период работы на данной должности короткий, то целесообразно запросить со страхователя дополнительные сведения.

Со страхователями, которые работают самостоятельно, сложнее: высок риск допустить ошибку при страховании и сложен контроль над страховыми случаями.

Период исключения - это время, которое должно пройти с момента наступления нетрудоспособности (по причине заболевания или несчастного случая) до начала выплаты пособия по нетрудоспособности. То есть, если застрахованный остается нетрудоспособным до окончания данного периода (30, 60, 90 или 180 дней), он приобретает право на страховую выплату. Иногда этот промежуток времени называют периодом, подтверждающим право застрахованного на выплату.

Самый короткий период исключения - 30 дней, максимальный - от одного до двух лет. Чем он продолжительнее, тем более значительной суммой сбережений должен обладать страхователь, чтобы поддерживать обычный уровень жизни в течение этого периода. Чем меньше период исключения, тем дороже полис.

Период выплаты - это промежуток времени, на протяжении которого застрахованный получает пособие по нетрудоспособности. Он может варьировать от нескольких месяцев до нескольких лет (если застрахованный остается нетрудоспособным) или даже до достижения пенсионного возраста. Наиболее распространенный вариант - "до достижения пенсионного возраста". Он же является максимально возможным.

Двумя наиболее распространенными типами нетрудоспособности являются общая и профессиональная. На практике чаще всего применяются следующие определения.

1. Нетрудоспособность - это полная невозможность застрахованного по причине заболевания или несчастного случая выполнять обязанности, установленные для его профессии.

2. Нетрудоспособность - это невозможность застрахованным выполнять работу, свойственную для профессии, указанной в полисе, и других подходящих для него видов деятельности.

3. Нетрудоспособность - это невозможность застрахованным выполнять любую работу.

Второе и третье определения более обременительны для застрахованного, так как для получения страхового пособия необходимо соответствовать жестким требованиям полиса.

Механизм действия полиса

Общий механизм действия полиса выглядит следующим образом:

                    /--------------------------\

                    | Вступление полиса в силу |

                    \--------------------------/

  /---------------------------------------------------------------------\

  |Наступление страхового случая, определение которого установлено в по-|

  |лисных условиях                                                      |

  \---------------------------------------------------------------------/

  /---------------------------------------------------------------------\

  |Период  ожидания, по истечении  которого  застрахованный  приобретает|

  |право на получение страховой выплаты                                 |

  \---------------------------------------------------------------------/

  /---------------------------------------------------------------------\

  |Выплата страхового пособия в течение периода времени,  установленного|

  |в полисных условиях                                                  |

  \---------------------------------------------------------------------/

  /---------------------------------------------------------------------\

  |Окончание выплат в связи с истечением периода выплат или срока дейст-|

  |вия полиса                                                           |

  \---------------------------------------------------------------------/

При заключении договора страхования андеррайтеру необходимо удостовериться в том, что запрашиваемая страховая сумма и размер пособия соответствуют типу профессии и доходу страхователя. Страховое пособие не должно превышать заработную плату страхователя, чтобы он не потерял стимул к возвращению на работу. Также договор страхования не может заканчиваться позже даты достижения страхователем пенсионного возраста (в противном случае он получает одновременно и страховое пособие, и пенсию).

Типы полисов

На практике существует три базовых конструкции полиса. Первая нацелена на страхование определенного вида деятельности, вторая - на замещение дохода, третья - на страхование любых видов деятельности, позволяющих получать доход.

Страхование определенного рода деятельности. Страховым случаем считается неспособность выполнять основные и дополнительные обязанности, присущие профессии и занимаемой должности. Профессией страхователя признается тот вид деятельности, который он осуществляет на дату наступления нетрудоспособности. Выплата пособия производится и в случае, если страхователь будет заниматься иными видами деятельности.

Замещение дохода. Это наиболее распространенный тип полиса на сегодняшний день.

Страхование видов деятельности, позволяющих получать доход. Распространено среди работодателей, приобретающих полисы для своих сотрудников. По причине заболевания или травмы застрахованный не может выполнять основные или вспомогательные обязанности, присущие его профессии и занимаемой должности, которым соответствуют его квалификация, образование, профессиональные навыки или практический опыт.

Определения

Момент наступления страхового случая (право страхователя на получение обеспечения) зависит от зафиксированного в полисе определения нетрудоспособности.

Все условия выплаты пособия базируются на определениях и формулировках. Существует множество разновидностей условий полиса. В основном эти различия зависят от толкования термина "нетрудоспособность" и ее видов. В страховании чаще всего используют три вида нетрудоспособности: профессиональная, общая и частичная.

Профессиональная нетрудоспособность - это неспособность выполнять трудовые обязанности (основные и вспомогательные), присущие своей профессии и занимаемой должности (в соответствии с трудовым договором и должностной инструкцией). Страховым случаем признается такая утрата трудоспособности, когда лицо не способно выполнять только свои обязанности (даже, если оно способно выполнять какие-либо иные обязанности).

Общая нетрудоспособность - неспособность выполнять любые трудовые обязанности. Лицо признается нетрудоспособным, если оно не в состоянии работать в любой сфере, в любой должности, которым соответствуют его образование, квалификация, практический опыт и т.д.

Полис, условия которого включают первое определение нетрудоспособности, более предпочтителен для страхователя. Это единственная разновидность полиса, где выход на работу застрахованного или смена вида деятельности не наказуема, т.е. не приводит к прекращению выплаты пособия.

Частичная нетрудоспособность - нетрудоспособность в своей профессии при сохранении способности выполнения другой работы. Если человек может работать в облегченных условиях или выполнять меньший объем работы, то считается частично утратившим трудоспособность. При этом он по состоянию здоровья вынужден перейти на сокращенный рабочий день или сменить вид деятельности на такой, который позволяет работать полный рабочий день, но с меньшим доходом.

Использование страховщиком того или иного определения нетрудоспособности зависит от многих факторов. В тех случаях, когда для осуществления профессиональной деятельности от работника требуется определенная квалификация и выполнение профессиональных обязанностей становится невозможным из-за малейшей нетрудоспособности, страховщик может изменить стандартное определение нетрудоспособности, зафиксированное в полисе.

Основные принципы конструкции полиса

Как уже упоминалось, конструкция полиса зависит от определения нетрудоспособности, формы выплаты, периодов исключения и выплаты пособия по нетрудоспособности. В результате оценки индивидуального риска андеррайтер может сократить сумму покрытия, добавить исключения в полисные условия, уменьшить период выплат или вообще отказать в страховании. В то же время страховщики руководствуются следующим принципом: полисные условия должны быть разработаны таким образом, чтобы поддерживать у страхователя мотивы к возвращению на работу после восстановления трудоспособности. Чем больший процент от дохода застрахованного за период, предшествующий нетрудоспособности, составляет размер страхового обеспечения, тем больше количество страховых случаев и дольше период нетрудоспособности. Общим правилом является ограничение страхового пособия 50-75% от годового дохода, так как подобные выплаты не подлежат налогообложению. Наиболее распространенным и удобным для страховщиков принципом построения полиса является страхование на базе профессиональной нетрудоспособности, предусматривающее возмещение утраченного по причине нетрудоспособности дохода. Типичное определение страхового случая выглядит следующим образом: "Вследствие заболевания или травмы страхователь не может выполнять обычные трудовые обязанности, свойственные его профессии, и не занят другими видами деятельности".

Это подразумевает, что в случае возвращения страхователя к работе или при возникновении у него иного источника дохода, выплаты прекращаются или их размер урезается.

При построении полиса на базе страхования любого вида деятельности, способного приносить доход, определение страхового случая является для страхователя наихудшим из возможных. Типичное определение страхового случая выглядит следующим образом: "Вследствие заболевания или травмы страхователь не может выполнять обычные трудовые обязанности, свойственные его профессии или любой другой работе, приемлемой для него и для выполнения которой он предположительно может обладать достаточной квалификацией, образованием, практическим опытом".

Страхование частичной нетрудоспособности может выступать как отдельная разновидность полиса, так и являться дополнительной опцией к обычному полису. Оно основано на том, что лицо продолжает свою деятельность, но по причине заболевания или увечья вынуждено работать либо неполный рабочий день или сократить круг обязанностей, либо за более низкую заработную плату.

Механизм действия страхования базируется на утраченном доходе, а также времени и должности (работа в течение неполного рабочего дня).

Максимальный период страховых выплат может длиться до момента, когда застрахованное лицо начнет получать доход прежнего размера (до восстановления первоначального уровня трудоспособности). Типичным вариантом, когда страховщик прекращает выплаты, является возвращение застрахованного к работе с полным рабочим днем. В дополнение возможна выплата компенсации на восстановление утраченного здоровья.

Сущность страхования на основе частичной нетрудоспособности сводится к возмещению недополученного дохода - своего рода выплате на восстановление здоровья. Основная проблема в данном случае - частичная нетрудоспособность обычно длится дольше, чем полная. Например, если в результате заболевания или травмы доход застрахованного лица сократится на 70%, то по риску частичной нетрудоспособности ему будет выплачиваться пособие в размере 70% от суммы, установленной в полисе по риску полной нетрудоспособности.

В качестве дополнительной опции в полис можно включить риск повторного наступления нетрудоспособности. Полис строится таким образом, чтобы защитить наемного работника, который пытается вернуться на работу, но у него снова возникает нетрудоспособность по той же самой причине или причине, связанной с предыдущим случаем. Если повторная нетрудоспособность наступает в течение определенного периода, то застрахованное лицо признается не трудоспособным по первоначальной причине и для него не назначается новый период ожидания. Такие условия полиса стимулируют работников к возвращению на работу без страха потерять страховое пособие.

Стандартное условие полиса в этом случае выглядит следующим образом: "Если повторная нетрудоспособность наступает в течение первых 6 месяцев и ее причины аналогичны или вызваны предыдущим случаем, то страховщик не будет требовать установления нового периода ожидания".

Возобновление договора страхования

Дополнительные условия, которые страховщик обязуется выполнить по окончании действия договора страхования, называются полисными гарантиями. Эти условия касаются процедуры пролонгации или возобновления договора страхования. Наиболее распространенными являются три типа полисных гарантий.

Полис с гарантируемым возобновлением и фиксированными условиями. Страховщик гарантирует, что после вступления нового полиса в силу все условия остаются неизменными: график уплаты взносов, размер выплачиваемого пособия, характер выплат. Премии также постоянны на протяжении всего нового периода страхования. Страховщик не имеет права увеличивать размер взносов, снижать размер выплаты, отказать в возобновлении полиса. Изменения в условиях страхования возможны только с согласия страхователя. Полисом гарантируется определенный размер выплаты независимо от того, когда наступит нетрудоспособность, и от степени утраты трудоспособности. Размер выплаты неизменен даже в том случае, если страхователь перейдет в другую группу профессионального риска.

Полис с гарантируемым возобновлением. В отличие от предыдущего вида полиса условия страхования позволяют страховщику изменять размер страхового взноса в зависимости от влияния обстоятельств, изменяющих риск. К их числу относятся: состояние здоровья страхователя, возраст, категория его профессиональной деятельности и т.д.

Условно возобновляемое страхование. Страхователю предоставляется возможность возобновить договор страхования. Страховщиком могут быть увеличены премии, на покрытие могут накладываться ограничения и добавляться исключения.

Дополнения

За дополнительную плату страхователь может пополнить стандартные условия полиса выборными опциями, предлагаемыми страховой компанией. К их числу относятся:

Индексация страховой выплаты с учетом прожиточного минимума. Данная опция является наиболее дорогой, ее цель - защита полиса от инфляции.

Увеличение размера пособия в будущем. Обычный полис гарантирует выплату регулярного пособия, соответствующего доходу застрахованного лица на момент вступления страхования в силу. Размер пособия не может быть увеличен автоматически пропорционально заработной плате. Дополнительная опция гарантирует фиксированный размер покрытия на определенный срок (например, до достижения страхователем 45 лет). По достижении этого возраста и с увеличением уровня дохода страхователь получает право увеличить размер ежемесячного пособия независимо от перемен в состоянии здоровья. Единственное доказательство, которое требуется от него, - подтверждение дохода за последнее время. Основным преимуществом такого полиса является защита дохода, который страхователь может заработать в будущем. Увеличение размера пособия производится без переоценки риска.

Автоматическое увеличение страхового пособия. Эта опция служит одной цели - она ежегодно увеличивает общий размер ежемесячного пособия на протяжении ряда лет (например, пособие может увеличиться на 25% за 5 лет). Премии возрастают ежегодно, так как страхователь автоматически покупает дополнительное покрытие. Основная идея, которую преследует страховая компания, предлагая опцию, - автоматическое увеличение страховой суммы вследствие инфляции.

Выплата обеспечения по смерти. В случае, если смерть застрахованного лица наступила в течение периода выплаты страхового пособия, выгодоприобретателям или наследникам этого лица выплачивается денежная сумма. Это дополнительная опция к полису, которая часто используется страхователями.

Временное освобождение от уплаты премий. Когда застрахованное лицо нетрудоспособно и получает страховое пособие, страховщик отменяет уплату страховых премий до завершения периода выплат. Данное правило применяется только в индивидуальном долгосрочном страховании.

Возврат уплаченных премий. Если в течение 10 лет действия договора страхователь ни разу не обращался в компанию за выплатой, то ему возвращаются уплаченные за несколько (как правило, 7-8) лет взносы. Данная опция является очень дорогой, ее активация может привести к удорожанию полиса на 50%.

Исключения

Исключения - это условия, при наступлении которых выплата не производится, т.е. речь идет о рисках, не охваченных покрытием. Перечень исключений является общим практически для любых страховых компаний (военные события, участие страхователя в гражданских волнениях, бунтах, совершение им мошенничества или прочих противозаконных действий, причинение вреда самому себе и т.д.).

Ограничения

Существует ряд приводящих к нетрудоспособности обстоятельств, при наличии которых на период выплат накладываются некоторые ограничения. В результате выплаты прекращаются независимо от факта восстановления трудоспособности.

Типичными примерами ограничений являются:

двухлетний максимальный период выплат по нетрудоспособности, если ее причиной стали нервные или психические заболевания;

однолетний максимальный период выплат пособия по нетрудоспособности, если ее причиной явилась алкогольная (наркотическая) зависимость.

Период отсрочки

Под периодом отсрочки подразумевается промежуток времени между вступлением договора страхования в силу и наступлением первого страхового события. Если страховое событие наступает в этот период, то выплата пособия не производится. В случаях, когда страхователь страдает определенными заболеваниями или состояние его здоровья вызывает частые, но короткие периоды нетрудоспособности, андеррайтер может принять решение об установлении периода отсрочки. В ряде случаев принять риск на страхование возможно только при условии установления длительного периода отсрочки. Например, лицо, подверженное частым приступам острого бронхита, не будет страховаться с периодом отсрочки менее 4 недель. Страхование некоторых рисков возможно с периодом отсрочки до 26 недель.

Специализированные формы страхования трудоспособности

В основном все специализированные формы и разновидности страхования трудоспособности относятся к страховым продуктам из категории "страхование бизнеса" (направленным на защиту предпринимательской деятельности).

Групповое долгосрочное страхование от нетрудоспособности

Наиболее часто такие полисы приобретаются работодателем для своих работников и служащих. Размер пособия по групповому полису ограничивается 50-70% дохода сотрудника за вычетом выплат, причитающихся ему за счет социального страхования и государственных пособий. Окончательный срок действия страхования - возраст выхода застрахованного лица на пенсию. Обычно для всех застрахованных работников устанавливаются единые условия страхования.

Индивидуальный андеррайтинг осуществляется только для тех застрахованных, чья страховая сумма превышает свободное покрытие. Свободное покрытие - это предельный размер страховой суммы или страхового пособия, которые могут предоставляться для каждого застрахованного свободно без медицинского освидетельствования независимо от состояния здоровья, профессии, климатических условий и прочих опасных факторов. Оно доступно при условии, что в страховании участвуют, как минимум, 90% работников предприятия.

При оценке риска страховщика интересует технология производства (оказания услуг) для установления степени потенциальной опасности, свойственной этому виду деятельности. Очень важно не упустить возможность катастрофы, если вероятность таковой существует. Также необходимо разграничение штата предприятия на служащих и работников физического труда для установления страховой премии.

Для большинства корпоративных страхователей тариф назначается в зависимости от статистики страховых случаев за предыдущие периоды. Кроме уровня выплат, которые страховщик должен обеспечить до достижения застрахованными лицами пенсионного возраста, страховая компания учитывает такие факторы, как пол, возраст застрахованного контингента и географическое расположение предприятия.

При групповом страховании страховая сумма обычно устанавливается или одинаковая для всех участников страховой схемы, или пропорционально заработной плате работника.

Страхование накладных расходов

Страхование накладных расходов призвано компенсировать постоянные расходы предпринимателя за то время, пока он нетрудоспособен. В случае наступления нетрудоспособности предпринимателя он продолжает нести отдельные расходы (арендная плата, заработная плата сотрудникам, коммунальные платежи и т.д.). Эти полисы обычно имеют очень короткий период исключения и период выплат 1-2 года. Установление периода выплат в 1-2 года объясняется тем, что за это время страхователь должен принять решение о степени своей нетрудоспособности и при необходимости продаже бизнеса. Эти полисы относительно недороги и нацелены на предпринимателей, у которых высока доля накладных расходов.

Страхование доли в бизнесе

Полис обеспечивает существенную денежную сумму, если у страхователя возникнет необходимость выкупать долю нетрудоспособного совладельца предприятия.

Страхование ключевой персоны

Если работодатель осознает, что один из его сотрудников является ключевой персоной и успех деятельности предприятия зависит от его профессиональных навыков, то вполне логично, что оплаченный полис оправдает себя при утрате им трудоспособности. В случае, когда сотрудник не в состоянии далее активно участвовать в производственном процессе, работодатель заинтересован в страховой защите на случай его нетрудоспособности.

Страховая сумма по полису обычно предусмотрительно используется на покрытие убытков в случае отсутствия сотрудника на работе или же на поиски и обучение заместителя.

Для заключения договора страхования необходимо достигнуть соглашения по поводу определения страхового события. Обычно нетрудоспособность рассматривается с точки зрения невозможности выхода на работу, а не с финансовой стороны. С позиции работодателя, если сотрудник не в состоянии выполнять свои обязанности, то он уже не приносит максимальной пользы для предприятия, т.е. страховщик сталкивается с нематериальным фактором. Поэтому нетрудоспособность можно определить следующим образом - "это невозможность выполнять трудовые обязанности, соответствующие занимаемой должности".

Учитывая, что выполнение обязанностей ключевой персоной обычно связано с работой под давлением, которое часто сопровождается стрессом или психическим заболеванием, более предпочтительным является иное определение: "нетрудоспособность - это неспособность выполнять любые трудовые обязанности".

Страховая выплата обычно выплачивается единовременной суммой, а договор страхования прекращает свое действие по достижении застрахованным лицом пенсионного возраста.

Страхование расходов, связанных с накоплением пенсии

Данный тип полиса позволяет в дополнение к получаемому пособию накопить пенсию. Из-за долговременной нетрудоспособности можно упустить возможность накопить достаточно средств для пенсии. В этом случае страховая выплата будет инвестирована с целью обеспечения пенсии, которой страхователь был бы лишен из-за нетрудоспособности.

В России страховая защита на случай наступления нетрудоспособности в основном осуществляется за счет средств социального страхования. В рамках этой системы гражданам гарантируется только минимальный или средний уровень удовлетворения их потребностей.

Страхование от несчастных случаев отчасти покрывает риск нетрудоспособности, но условия страхования существенно ограничивают перечень обстоятельств, которые являются страховыми случаями. Кроме того, договоры страхования от несчастных случаев являются краткосрочными и не предоставляют долгосрочной страховой защиты.

Развитие предпринимательской деятельности в России делает страхование доходов чрезвычайно актуальным как для индивидуальных, так и корпоративных страхователей.

Н. Челухина,

к.э.н., доцент кафедры страхования и актуарных расчетов

Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова

"Финансовая газета. Региональный выпуск", N 41, 42, 43 октябрь 2005 г.