Из последних документов Банка России январь-февраль 2005 г. ("Банковское дело в Москве", N 3, март 2005 г.)

Из последних документов Банка России январь-февраль 2005 г.

Корректировка указания N 1465-У

В соответствии с решением Совета директоров Банка России в пункт 1 Указания N 1465-У от 29.06.2004 "Об установлении требований о резервировании при зачислении денежных средств на специальные банковские счета и при списании денежных средств со специальных банковских счетов" внесены следующие изменения:

В подпунктах 1.1 и 1.4 слова "в размере 3" заменить словами "в размере 2".

В подпункте 1.2 слова "в размере 20" заменить словами "в размере 15".

В подпунктах 1.3 и 1.5 слова "в размере 50" заменить словами "в размере 25".

Об этом информировало Указание N 1540-У от 29.12.2004, зарегистрированное Минюстом 3.02.2005.

Проверки банков с участием АСВ

Указанием N 1542-У от 13.01.2005, зарегистрированным Минюстом 28.01.2005, Банк России по согласованию с ГК "Агентство по страхованию вкладов" установил особенности проверок банков, проводимых в соответствии со статьями 27 и 32 закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", порядок участия служащих Агентства в проверках банков, а также их права и обязанности.

Сотрудники АСВ, участвующие в проверках банков, должны сообщить Агентству следующие сведения о себе:

состоят ли в близком родстве с акционерами (участниками), членами совета директоров или руководителями банка, если эти лица могут оказывать определяющее влияние на принятие в банке управленческих решений;

владеют ли долями (акциями) проверяемого банка;

размещены ли ими, а также лицами, состоящими с ними в близком родстве, денежные средства в проверяемом банке.

Обязанности руководителей и работников банка в ходе проверки с участием служащих АСВ определены Инструкцией N 105-И с учетом особенностей, установленных главой 4 Указания.

В частности, они не вправе проверять организационно-технические средства, находящиеся в пользовании сотрудников Агентства, изымать и досматривать служебные и иные документы, вещи или лишать возможности использовать их при проведении проверки.

В случае противодействия со стороны работников банка руководитель рабочей группы и представитель АСВ составляют и подписывают акт о противодействии проведению проверки банка.

Новое в инструкции N 105-И

В связи со вступлением в силу Законов "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" и "О валютном регулировании и валютном контроле" в Инструкцию N 105-И от 25.08.2003 "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБ РФ" внесены изменения.

Так, преамбула дополнена информацией о том, что проверки банков в случаях, предусмотренных статьями 27 и 32 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ, могут проводиться с участием служащих ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Изменен первый абзац пункта 8.1. Он предусматривает, что при выявлении фактов, требующих незамедлительного применения к кредитной организации мер в соответствии с законодательством РФ и нормативными актами Банка России, акт проверки может составляться до ее завершения (промежуточный акт проверки), в том числе в случаях, установленных пунктом 1.11 Инструкции N 105-И.

Глава 8 дополнена пунктом следующего содержания:

"8.5. В случаях и порядке, предусмотренных нормативными актами Банка России, или по решению должностного лица Банка России, поручившего проведение проверки, может быть составлен акт проверки по отдельным вопросам деятельности кредитной организации (ее филиала) до завершения проверки кредитной организации (ее филиала) (в том числе: акт проверки по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов; акт проверки, проводимой в соответствии с главой 11 настоящей Инструкции; акт проверки, проводимой в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и нормативным актом Банка России об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Агентства)".

В новой редакции изложена глава 11.

Этим изменениям посвящено Указание N 1543-У от 13.01.2005, зарегистрированное Минюстом 28.01.2005.

Изменения в инструкции N 108-И

В связи со вступлением в силу закона "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" в Инструкцию N 108-И от 1.12.2003 "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка РФ (Банка России)" Указанием N 1544-У от 13.01.2005 внесены изменения.

В соответствии с пунктом 1.2 в проведении проверок банков могут участвовать служащие ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Порядок их участия в проверках банков в соответствии со статьями 27 и 32 закона "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" установлен Указанием N 1542-У от 13.01.2005.

В новой редакции изложены пункт 4.1, где перечислены основания для проведения внеплановых проверок кредитных организаций, и пункт 4.3, разъясняющий, в каких случаях вправе принять решение о внеплановой проверке банка руководитель территориального учреждения ЦБ или генеральный инспектор межрегиональной инспекции.

Изменения коснулись и ряда приложений к Инструкции N 108.

Применение пункта 2.3 Положения N 254-П

В связи с обращениями по применению пункта 2.3 Положения N 254-П от 26.03.2004 "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" - в части определения во внутренних документах банка процедуры регулирования резерва на возможные потери по ссудам в связи с изменением суммы основного долга - Банк России выпустил документ оперативного характера N 31-Т от 17.02.2005, где сообщил следующее.

В случае если по ссуде не происходит изменения кредитного риска, регулирование резерва в связи с изменением суммы основного долга (в том числе связанным с изменением курса иностранной валюты, в которой номинирована ссуда, к рублю) как на внутримесячные, так и на отчетные даты осуществляется в соответствии с определенной внутренними документами банка процедурой, которой может быть предусмотрено, что решение о регулировании резерва в этих случаях может приниматься не только руководителем, но и уполномоченным на то служащим банка.

О приказе Минфина России

Документом N 21-Т от 2.02.2005 Банк России проинформировал, что направляет для использования в работе приказ Минфина N 94н от 26.10.2004 "Об утверждении Порядка приостановления органами федерального казначейства операций по счетам, открытым федеральным учреждениям в учреждениях ЦБ РФ и кредитных организациях (филиалах) для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности", разработанный во исполнение пункта 55 постановления Правительства РФ N 80 от 14.02.2004 "О мерах по реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2004 год".

Приказ согласован с Банком России.

Печати недействительны

В связи с отзывом лицензии у АКА-БАНКа и назначением туда временной администрации печати и штампы банка недействительны, включая печати и штампы операционной кассы вне кассового узла.

Об этом сообщила телеграмма Банка России N 27-Т от 11.02.2005.

Представление отчетности в электронном виде

Указанием N 1546-У от 24.01.2005, зарегистрированным Минюстом 22.02.2005, Банк России установил требования к отчетности, представляемой кредитными организациями в ЦБ РФ в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, порядок ее представления и контроля в Банке России.

Кредитная организация представляет отчетность в виде электронного сообщения (ОЭС) в структурное подразделение Банка России согласно требованиям, установленным Указаниями N 1375-У и N 1376-У от 16.01.2004, Указанием N 1546-У и договором.

Вся поступившая от банка ОЭС проходит проверку на подтверждение ее подлинности и контроль целостности, а также на соответствие требованиям, предъявляемым к отчетности кредитных организаций, представляемой в Банк России.

После проверки на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС проводится проверка соблюдения кредитной организацией требований, установленных пунктами 4.1-4.5 Указания N 1375-У, а также логический и арифметический контроль показателей ОЭС.

Указание вступает в силу с 1 июля 2005 года.

Действующее в настоящее время Указание N 812-У от 30.06.2000 "О порядке представления кредитными организациями в Банк России в электронном виде отчетности, предусмотренной Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, заверенной электронной цифровой подписью", утратит силу с 1 июля 2005 года.

Применение отдельных положений Инструкции N 109-И

В связи с поступающими вопросами о порядке применения отдельных положений Инструкции N 109-И от 14.01.2004 "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" ЦБ РФ издал документ оперативного характера N 33-Т от 21.02.2005, где разъяснил следующее.

Приобретение в доверительное управление одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, а более 20% - его предварительного согласия.

Порядок реализации этого требования определен главой 5 Инструкции N 109-И.

Абзацем вторым пункта 5.3 Инструкции N 109-И установлено: если участнику принадлежит более 20% акций (долей) кредитной организации (лицу передано в доверительное управление более 20% ее акций (долей), предварительное согласие Банка России должно быть получено при любом последующем приобретении акций (долей) той же кредитной организации.

В случае реорганизации учредителя (участника) кредитной организации, владеющего более чем 20% ее акций (долей), в форме преобразования переход к юридическому лицу-правопреемнику более 20% ее акций (долей) не требует получения предварительного согласия Банка России.

В случае реорганизации учредителя (участника) кредитной организации в форме слияния, разделения или выделения переход к юридическому лицу-правопреемнику более 20% акций (долей) требует получения предварительного согласия Банка России.

Проверка правомерности участия и оплаты акций (долей) банка при увеличении его уставного капитала должна проводиться территориальным учреждением ЦБ на основании документов, представленных кредитной организацией в соответствии с главой 17 Инструкции N 109-И.

В случае выявления фактов (признаков) формирования уставного капитала банка ненадлежащими активами территориальное учреждение ЦБ осуществляет действия, предусмотренные Указанием N 1246-У от 10.02.2003 "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов".

Порядок заполнения формы 0409404

В связи с поступающими запросами о порядке заполнения формы единовременного обследования 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченных банков и их клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, по состоянию на 1 января 2005 года", введенной Указанием N 1538-У от 28.12.2004, Банк России дал разъяснения.

В целях заполнения формы единовременного обследования 0409404 ценные бумаги, которые были выпущены на международных финансовых рынках нерезидентами в интересах резидентов РФ, следует учитывать как ценные бумаги, выпущенные нерезидентами. Примерный перечень ценных бумаг такого рода с указанием отдельных параметров прилагается.

Сообщил об этом документ оперативного характера N 34-Т от 22.02.2005.

Обзор подготовлен Отделом по работе со СМИ

Управления по связям с общественностью

Московского ГТУ Банка России

"Банковское дело в Москве", N 3, март 2005 г.