Из последних документов Банка России май-июнь 2005 г. ("Банковское дело в Москве", N 7, июль 2005 г.)

Из последних документов Банка России май-июнь 2005 г.

О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц
- учредителей (участников) кредитной организации

Так названо принятое Банком России Положение N 268-П от 19.04.2005, зарегистрированное Минюстом 24.05.2005.

Оценка финансового положения физического лица проводится в целях установления достаточности его собственных средств для приобретения акций (долей) при формировании уставного капитала банка, а также отсутствия оснований для отказа в приобретении акций (долей) кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением физического лица.

Положением предусмотрен упрощенный порядок приобретения акций физическими лицами - миноритарными участниками. Без подтверждающих документов и без проведения контрольных процедур может осуществляться приобретение до 0,5% акций. Исключение составляют случаи приобретения акций кредитной организации, создаваемой путем учреждения, а также действующей кредитной организации на сумму свыше 600 тысяч рублей.

Определен порядок расчета собственных средств физического лица для оплаты акций кредитной организации при формировании ее уставного капитала. Физическому лицу предоставлено право определять перечень информации об имеющихся у него доходах (имуществе), а также период времени, за который они представляются, самостоятельно.

Со дня вступления в силу Положения N 268-П утратили силу: Положение N 72-П от 26.03.1999 "О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации";

Указание оперативного характера N 145-Т от 30.04.1999 "О вопросах, связанных с Положением Банка России от 26.03.99 г. N 72-П".

Рублевый банковский счет нерезидента

Положением N 269-П от 04.05.2005, зарегистрированным 31.05.2005, Банк России установил следующее.

Подразделения расчетной сети Банка России вправе в рамках своей компетенции при поступлении обращений нерезидентов открывать счета в рублях и проводить операции по этим счетам в соответствии с законодательством. Специальные банковские счета нерезидентов в рублях подразделениями расчетной сети ЦБ не открываются.

Операции по рублевым счетам нерезидентов типа "Т", рублевым корреспондентским счетам банков-нерезидентов, рублевым счетам нерезидентов типа "И", "К", "Н", "Ф", открытым до 18 июня 2004 года, проводятся в соответствии с п. 3 Положения N 259-П от 07.06.2004 "О порядке переоформления уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте РФ, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России N 116-И от 7 июня 2004 года "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов".

Счета в рублях центральным банкам иностранных государств, международным межгосударственным (межправительственным) организациям и проведение по ним операций открываются Банком России на основании заключаемых с ними соглашений.

Счета в банках за пределами РФ

Указанием N 1574-У от 04.05.2005, зарегистрированным Минюстом 31.05.2005, Банк России установил, что резиденты - индивидуальные предприниматели и юридические лица (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) открывают банковские счета в рублях и в инвалюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, а также банковские счета в валюте РФ в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента. Указание вступило в силу 19 июня 2005 года.

Утратили силу

В связи со вступлением в силу статьи 12 закона "О валютном регулировании и валютном контроле" Указанием N 1575-У от 04.05.2005, зарегистрированным Минюстом 25.05.2005 и согласованным с Минфином, признаны утратившими силу:

Положение N 200-П от 16.10.2002 "О порядке открытия и ведения юридическими лицами-резидентами счетов в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для расчетов по договорам международного строительного подряда" и внесшее в него изменения Указание N 1457-У от 25.06.2004;

Положение N 201-П от 16.10.2002 "О порядке открытия и ведения юридическими лицами-резидентами счетов в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для обслуживания деятельности их представительств" и внесшее в него изменения Указание N 1458-У от 25.06.2004; Указание вступило в силу с 19 июня 2005 г. Указанием N 1576-У от 04.05.2005 признаны утратившими силу:

Указание N 1010-У от 03.08.2001 "О перечне иностранных государств (территорий) и их валют, не являющихся свободно конвертируемыми, в которых резиденты могут в уведомительном порядке открывать счета за пределами РФ для обеспечения расчетов по договорам международного строительного подряда";

Подпункт 1.41 пункта 1 Указания N 1451-У от 15.06.2004 "Об упорядочении отдельных актов Банка России".

Указание вступило в силу с 19 июня 2005 года.

В связи с принятием Положения N 268-П от 19.04.2005 "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации" Указанием N 78-Т от 30.05.2005 отменено:

Указание оперативного характера N 145-Т от 30.04.1999 "О вопросах, связанных с Положением Банка России от 26.03.1999 N 72-П".

Резервирование при переводах резидентами средств на счета,
открытые за пределами РФ

Банк России установил требование о резервировании при переводах резидентами - индивидуальными предпринимателями и юрлицами (за исключением банков) средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами РФ, со своих счетов в уполномоченных банках в размере 25% суммы валютной операции на срок 15 календарных дней до дня осуществления валютной операции.

Требование о резервировании, установленное пунктом 1 Указания, не применяется при переводе юридическим лицом-резидентом средств на свой счет, открытый в банке за пределами территории России, со своего счета в уполномоченном банке для выполнения функций представительства подразделением, не являющимся юридическим лицом и расположенным вне места нахождения юридического лица-резидента за пределами России.

Об этом проинформировало Указание N 1577-У от 06.05.2005, зарегистрированное Минюстом 31.05. 2005 и вступившее в силу с 19 июня 2005 года.

Корректировка положения N 103-П

В связи со вступлением в силу закона "О внесении изменения в статью 839 части второй ГК РФ" в Положение Банка России от 30 декабря 1999 года N 103-П "О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов" Указанием N 1581-У от 01.06.2005 внесены изменения.

В частности, в предложении первом абзаца второго пункта 2 слова "предшествующий дате" и слова "указанной в сертификате при его выдаче" исключены.

В первом предложении первого абзаца подпункта 4.1 пункта 4 исключены также слова "и формулы расчета в порядке, изложенном в Приложении 1 к настоящему Положению".

Регулирование операций с использованием банковских карт

В связи с вступлением в силу Положения N 266-П от 24.12.2004 "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" и Указания N 1571-У от 11.04.2005, внесшего изменения в Положение N 205-П от 05.12.2002, Банк России Указанием N 85-Т от 10.06.2005 разъяснил следующее.

Остатки денежных средств с лицевых счетов, открытых для учета операций, совершаемых с использованием банковских карт, на б/с 423 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц" и 426 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов", перечисляются на лицевые счета, открываемые на б/с 40817 "Физические лица" и 40820 "Счета физических лиц-нерезидентов" соответственно.

Остатки денежных средств с закрываемых лицевых счетов, открытых на б/с 31510, 31610, 32210, 32310, 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42308, 42508, 42608 для учета денежных средств в целях обеспечения расчетов по операциям с банковскими картами, перечисляются на лицевые счета, открываемые на балансовых счетах по учету депозитов и прочих привлеченных средств.

Банкам рекомендовано проанализировать условия действующих договоров, предусматривающих проведение операций с банковскими картами и обеспечение расчетов по ним, и при необходимости - внести изменения.

Представление отчетности банков

В связи со вступлением в силу Положения N 266-П и Указания N 1571-У Банк России выпустил Указание оперативного характера N 86-Т от 10.06.2005, где разъяснил следующее.

При составлении отчетности и представлении ее в Банк России кредитным организациям предлагается включать в нее сведения об остатках и оборотах по б/с 31510, 31610, 32210, 32310, 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42308, 42508, 42608 за отчетные периоды до 31 декабря 2005 года.

Изменения в указании N 1376-У

В соответствии с решением Совета директоров в Указание N 1376-У от 16.01.2004 "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" внесены изменения, о которых сообщило Указание N 1579-У от 25.05.2005 (регистрация в Минюсте - 21.06.2005).

Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении банками форм отчетности и другой информации, предусмотренной приложением 2 к Указанию N 1376-У (за исключением подпункта 1.15 пункта 1 и подпункта 2.5 пункта 2), с 1 июля 2005 года.

Подпункт 1.15 пункта 1 и подпункт 2.5 пункта 2 вступают в силу и применяются при составлении и представлении кредитными организациями отчетности по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" с 1 августа 2005 года.

Расширены полномочия КБН

Решением Совета директоров от 14.06.2005 расширены полномочия комитета банковского надзора. Комитет будет анализировать деятельность кредитных организаций (банковских групп) с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ. В случае возникновения таких ситуаций КБН может принимать по отношению к банкам меры, предусмотренные Законом "О Центральном Банке РФ", а также ходатайствовать перед Советом директоров Банка России об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

Обзор подготовлен Отделом по работе со СМИ

Управления по связям с общественностью

Московского ГТУ Банка России

"Банковское дело в Москве", N 7, июль 2005 г.