События ("Бухгалтерия и банки", N 3, март 2005 г.)

События

Финансовый рынок России входит в консервативную фазу развития

Заместитель председателя Центрального банка РФ Константин Корищенко считает, что в течение 2005 года не будет резких изменений на российском финансовом рынке.

По словам Корищенко, период сильных всплесков закончился, и российский финансовый рынок входит в консервативную часть своего развития. "Что касается валютного рынка, то введение бивалютной корзины позволит сформировать разумную волатильность рынка рубль-доллар и подтолкнет развитие рынка рубль-евро; в течение же всего года будет происходить выравнивание баланса рубля по отношению к другим валютам", - сказал К. Корищенко.

Российские банки должны представить финотчетность
по МСФО до 1 октября 2005 года

Российские кредитные организации должны представить в Центральный банк РФ финансовую отчетность по международным стандартам за 2004 год до 1 октября 2005 года. Указание на это содержится на официальном сайте Банка России www.cbr.ru. Помимо этого кредитные организации должны будут представить в ЦБ РФ годовой бухгалтерский отчет, годовую публикуемую отчетность и аудиторское заключение, составленные по российским стандартам бухучета.

Агентство по страхованию вкладов - корпоративный ликвидатор

Государственное Агентство по страхованию вкладов (АСВ) будет добиваться привлечения к материальной и уголовной ответственности собственников и менеджеров банков, доводящих кредитные организации до банкротства. 26 января АСВ опубликовало концепцию своей деятельности в качестве конкурсного управляющего розничных банков.

"Осуществление агентством полномочий конкурсного управляющего является одним из условий укрепления доверия к банковской системе, - говорится в концепции. - Ранее существовавшая система конкурсного управления показала ограниченность возможностей арбитражных управляющих - индивидуальных предпринимателей при банкротстве кредитных организаций. Основная мотивация их деятельности (получение прибыли), а также силы и средства, которыми они располагают, не соответствуют публичному характеру, сложности и большому объему работы конкурсного управляющего".

В документе отмечается, что АСВ способно эффективно использовать трудовые и материальные ресурсы, сокращать срок процедуры банкротства и "оптимизировать расходы на конкурсное производство, действовать "независимо и пресекать любые попытки оказания неправомерного воздействия на конкурсного управляющего"". Среди принципов, которыми руководствуется АСВ, в документе названы безусловное соблюдение прав и интересов кредиторов, прозрачность банкротства, коллегиальное принятие ключевых решений, "ответственность агентства за причинение кредиторам и иным участникам процедур банкротства убытков с персонификацией ответственности" отдельных представителей АСВ.

АСВ намерено привлекать к ответственности виновных в доведении кредитной организации до банкротства. По словам заместителя гендиректора Мирошникова, речь может идти не только о топ-менеджерах, но и о членах совета директоров, которые плохо присматривали за управленцами. Если банкротство преднамеренное или умышленное, то акционеры и менеджмент будут привлекаться к субсидиарной ответственности.

Банк России рекомендует банкам принять требования
регулирующих органов США

В 2004 году рядом американских банков было принято решение о закрытии корреспондентских счетов российским кредитным организациям. Основной причиной являлось несоответствие применяемых российскими кредитными организациями процедур в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, требованиям в этой области, установленным регулирующими органами США. Поэтому регулирующими органами США установлены более жесткие требования по идентификации банками США своих банков-респондентов и респондентов банков-респондентов.

Указанные требования, в частности, предусматривают: установление того факта, что банк-респондент был учрежден в соответствии с законодательством и пользуется хорошей репутацией в своей стране; получение ежегодного финансового отчета банка-респондента; идентификацию основных руководителей банка-респондента; определение основных направлений бизнеса банка-респондента; выяснение репутации банка-респондента на местном рынке путем анализа сообщений средств массовой информации или иными средствами.

В связи с этим Банк России рекомендует российским кредитным организациям при организации внутреннего противолегализационного контроля принимать во внимание требования регулирующих органов США.

Банкам будет дан шанс исправиться

После 27 марта - срока окончания процедуры отбора банков, заверяет ЦБ РФ, никаких списков "банков-штрафников" публиковаться не будет. Об этом заявил президент Ассоциации региональных банков России Александр Мурычев, выступая 10 февраля на пресс-конференции в агентстве "Интерфакс".

Вхождение банков в систему страхования осуществляется ровно, без сбоев, рекламной шумихи и метания вкладчиков между банками, отметил он. Важно, что практически нет примеров недобросовестного поведения банков в связи с вступлением в систему страхования.

Фонд страхования вкладов на 1 февраля составил 5 млрд руб. В экстренном случае дефицит фонда будет компенсироваться за счет средств федерального бюджета. То есть для начального периода формирования системы страхования вкладов средств достаточно.

Средства фонда сегодня размещены в государственные ценные бумаги, в основном в облигации государственного федерального займа. Доходность от инвестирования в 2004 году составила 9,7%. Это уровень лучших паевых фондов, размещающихся в аналогичные инструменты.

Тем банкам, которым не посчастливилось выйти на второй круг, не остановившись на первом, будет предоставлен шанс исправиться. Еще раз пройдут проверки выявленных недостатков. Поэтому окончательно процедура будет завершена лишь в конце сентября. Руководство ЦБ РФ утверждает, что банк, не прошедший систему страхования и получивший от ЦБ РФ соответствующее уведомление, может хоть на следующий день послать повторное ходатайство. Он имеет также право запросить о деталях того, что явилось конкретной причиной принятия отрицательного решения. После чего будет назначена еще одна проверка, которая будет рассматривать два круга вопросов. Во-первых, заново фактические экономические показатели соответствия системе страхования вкладов, потому что с момента прошлой проверки прошло много времени. Соответственно банки исправили недочеты, можно показать новые цифры. Новая проверка будет проводиться с особым упором на качество кредитного портфеля и капитала. Во-вторых, будут рассматриваться конкретные недостатки, выявленные на предыдущем этапе. Еще раз предстоит пересчет показателей.

ФАС намерена законодательно закрепить
раскрытие информации об условиях кредита

Федеральная антимонопольная служба намерена закрепить на законодательном уровне обязанность кредитных организаций раскрывать информацию об условиях кредита. Об этом сообщила представитель ФАС Юлия Бондарева. По словам Бондаревой, ФАС совместно с ЦБ РФ создаст структуру, которая будет давать рекомендации по раскрытию кредитными организациями информации о кредитах. На создание этой структуры потребуется не меньше месяца. Как отметила Бондарева, в отдельных регионах страны эффективная ставка потребительского кредита превышает заявленную ставку в три раза. Максимальная эффективная ставка составляет 66% при среднем уровне заявленных ставок от 23% до 29%. При автокредитовании средняя ставка составляет 9% годовых, однако при этом эффективная ставка превышает 17%, в редких случаях доходит до 42%.

АРБ и Центробанк приступили к выработке
национальных банковских стандартов

О начале работы над едиными банковскими стандартами заявил на прошедшей в Уфе конференции первый зампред Центробанка Андрей Козлов. "Мы должны выработать подходы к регламентации качества деятельности банков", - сообщил г-н Козлов и добавил, что после этого ЦБ РФ предложит банкам проходить по этим стандартам "аттестацию и рейтингование".

"Это своеобразные ГОСТы, только для банковской системы, - пояснил основу будущей концепции председатель правления банка "Электроника" Владимир Романов. - Например, клиент, который приходит в банк, будет точно знать, какому качеству должна соответствовать та или иная услуга. И тогда в обменниках с вас не возьмут лишних комиссионных, а предоставив кредит, - лишних процентов".

"Цель следующая: улучшить уровень предоставляемых услуг, снизить риски и повысить качество менеджмента", - обосновал необходимость введения стандартов глава АРБ Гарегин Тосунян.

Несмотря на то что новые стандарты, по идее, должны коснуться огромного количества банковских услуг и продуктов, активная работа ведется пока только по двум направлениям. Банкиры просят ЦБ РФ "пересмотреть стандарты", а проще говоря, расширить список активов, которые Банк России будет принимать от них под обеспечение кредита. В ответ банкиры готовы "привести к единому стандарту" договоры на получение кредита населением.

Сейчас ставка рефинансирования ЦБ РФ составляет 13%. Именно под такой процент коммерческие банки могут взять кредит. Впрочем, дают его не всем, а тем, кто предоставит под обеспечение определенные ценные бумаги (Минфина, Банка России и правительства Москвы). Именно расширения списка активов, принимаемых под обеспечение в ЦБ РФ, и намерены добиться банкиры.

Банкиры выразили желание разрабатывать новые стандарты "собственноручно". "Потому что если это будет сверху навязано, то мы опять попадем под дополнительные формы отчетов", - уверен президент АРБ.

К какому компромиссу придут банкиры и финансовые власти, станет известно в апреле. Именно к этому сроку, по словам президента АРБ, будет готов предварительный вариант национальных стандартов качества для банковской системы.

Встреча на высшем уровне

Первая в нынешнем году встреча банкиров страны с руководством Центрального банка РФ прошла 3-4 февраля в подмосковном ОПК "Бор". В ней приняли участие более 200 руководителей кредитных организаций из многих регионов России.

Подобные встречи, организуемые Ассоциацией региональных банков России, стали традиционными, сказал президент ассоциации Александр Мурычев. Нынешняя проводилась в пятый раз.

Банкиры высоко ценят достигнутый уровень сотрудничества ассоциации с Центробанком, и потому интерес к таким встречам высок. В дружеской обстановке руководители ЦБ РФ и его департаментов рассказали о планах Банка России на 2005 год, ответили на вопросы представителей кредитных организаций.

В рамках встречи прошли "круглые столы", посвященные регулированию ЦБ РФ деятельности коммерческих банков, созданию системы страхования вкладов, проблемам развития механизмов и инструментов рефинансирования коммерческих банков, переходу российских банков на МСФО, финансовому мониторингу, валютному регулированию.

Банки создадут "карманные" бюро?

По прогнозам, вскоре региональные банки начнут создавать "карманные" кредитные бюро для защиты своих корпоративных интересов.

Их главной задачей будет не столько обмен информацией о заемщиках, сколько затруднение доступа "чужакам" к кредитным историям своих клиентов. Закон N 218-ФЗ "О кредитных историях" вступает в силу 1 июня. С этого дня банки с согласия заемщиков могут передавать их досье в кредитные бюро - своеобразный банк данных такого рода досье. По идее, те должны быть в этом кровно заинтересованы, поскольку кредитная история облегчает получение кредита. По закону бюро действуют в форме АО, их количество не ограничено. При ЦБ РФ создается Центральный каталог кредитных историй, где можно выяснить, в каком именно кредитном бюро хранится досье на того или иного заемщика. С 1 сентября каждый банк должен заключить договор хотя бы с одним бюро кредитных историй. Сейчас в России есть только одно крупное кредитное бюро. Оно находится в Москве и создано при участии альянса Ассоциации российских банков (АРБ) и одного из крупнейших иностранных кредитных бюро TransUnion. Его участниками являются более 40 российских банков. Существует еще около десяти кредитных бюро в регионах.

Однако вскоре их численность может пополниться за счет создания кредитных бюро со своеобразной специализацией: на рынок со своими свежезарегистрированными кредитными бюро могут выйти различные альянсы региональных банков.

Представители уже созданных бюро кредитных историй категорически отрицают возможность такого сценария. Однако некоторые эксперты уверены, что так оно и будет.

"Бухгалтерия и банки", N 3, март 2005 г.