Приложение N 5. Порядок составления отчета об итогах эмиссии (выпуска) ценных бумаг

Приложение N 5

(с изменениями от 8 августа 1997 г.)

Порядок
составления отчета об итогах эмиссии (выпуска) ценных бумаг

А) Форма отчета.

     Титульный лист

_________________________________________________________________________

                      Зарегистрирован "___"______________________19___ г.

                      ___________________________________________________

                      (наименование регистрирующего органа)

                      Подпись ответственного лица

                      Печать

                       Отчет об итогах выпуска(ов)

     ценных бумаг _______________________________________________________

                  (полное наименование кредитной организации - эмитента)

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     ......

     Утвержден___________________________________________________________

     (наименование   органа   кредитной  организации - эмитента, имеющего

соответствующие полномочия на утверждение отчета об итогах выпуска ценных

бумаг)

     "___"___________19__ г. Протокол N ____

     Решение о выпуске ценных бумаг было зарегистрировано "__" 19__ г.

     Подписи ответственных лиц

     кредитной организации

     Печать

     Дата

_________________________________________________________________________

Б) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска.

1. Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом - за исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется, подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент регистрации итогов выпуска. Государственные регистрационные номера вносятся кредитной организацией - эмитентом на основании зарегистрированного ранее выпуска ценных бумаг.

2. Титульный лист отчета подписывается руководителем кредитной организации и главным бухгалтером, скрепляется печатью кредитной организации.

3. Отчет сшивается, страницы прошнуровываются, пронумеровываются и скрепляются печатью кредитной организации.

В) Содержание отчета:

(пункты 1 - 4 повторяются отдельно для каждого выпуска ценных бумаг, размещаемых в рамках эмиссионной кампании, отчет об итогах выпуска которой представляется на регистрацию).

1. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.

2. Фактическая цена размещения.

Для акций: цена размещения должна быть одинаковой в рамках выпуска. Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо указать единую валютную цену размещения акций.

Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок определения такой цены.

3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.

4. Количество размещенных ценных бумаг, например:

а) за рубли размещено:

- количество ___ шт. на сумму ___ рублей;

б) исключен;

Информация об изменениях:

См. текст подпункта б пункта 4

в) за материальные ценности:

- количество _____ шт. на сумму _____ рублей;

г) за счет капитализации собственных средств с разбивкой по счетам, на которых эти средства учитываются;

д) за счет конвертации ценных бумаг и т. д.

5. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том числе:

а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных бумаг, номер накопительного счета.

Кредитная организация - эмитент должна представить справку об остатке средств на накопительном счете, подтверждающую внесение рублевых средств в оплату за акции, подписанную руководителем, главным бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной организации;

б) исключен;

Информация об изменениях:

См. текст подпункта б пункта 5

в) для акций:

объем материальных активов, внесенных в качестве платы за размещенные ценные бумаги, выраженных в валюте Российской Федерации по курсу Центрального банка Российской Федерации.

Стоимостная оценка материальных ценностей, вносимых в оплату акций при учреждении кредитной организации, производится по соглашению между учредителями.

При оплате дополнительных акций стоимостная оценка материальных ценностей, вносимых в оплату акций и иных ценных бумаг, производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Если номинальная стоимость приобретаемых таким способом ценных бумаг кредитной организации составляет более двухсот установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, то необходима денежная оценка имущества независимым оценщиком (аудитором).

К отчету необходимо приложить выписку из протокола решения совета директоров кредитной организации (или учредителей) или из акта независимого оценщика (аудитора), произведшего оценку имущества, вносимого в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной организации.

Денежная оценка имущества должна быть произведена до заключения договора купли-продажи (мены).

6. Расчет реально оплаченной доли прироста уставного капитала - в соответствии с Приложением N 7 к настоящей Инструкции до урегулирования этого вопроса Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

7. Расчет обязательных экономических нормативов, установленных для кредитных организаций на дату завершения размещения ценных бумаг исходя из фактических его итогов, и предположения, что средст