Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@ "О внесении изменений и дополнений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"
- Часть IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов (версия 3.00002)
Часть IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов (версия 3.00002)
Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@)
Часть IV
Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов
(версия 3.00002)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть IV "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов" (версия 3.00003), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 2 февраля 2006 г. N САЭ-3-13/68@
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов предназначен для обеспечения возможности представления налогоплательщиками в налоговый орган налоговых деклараций в электронном виде, а так же возможности ввода налоговыми органами данных налоговых деклараций, представленных в налоговый орган в бумажном виде, в базу данных АИС "Налог".
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов утверждена приказом Минфина России от 03.03.2005 N 31н (зарегистрирован в Минюсте России 07.04.2005 N 6476).
Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов утвержден приказом Минфина России от 03.03.2005 N 31н (зарегистрирован в Минюсте России 07.04.2005 N 6476).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном
предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4-8.
< содержание формы > ::= <Раздел 00001> <конец блока>
<Раздел 00002> <конец блока>
[{<Раздел 00003>}]
Состав показателей блоков <Раздел 00001> , <Раздел 00002> представлен в Таблицах 9, 10.
|
Структура блока <Раздел 00003> |
NN таблиц с показателями |
||
|
<Раздел 00003>:: = |
|
|
|
|
|
<сведения по строкам 010 - 060> <конец блока> |
||
|
|
{<сведения по строке 070> <конец блока>} |
||
|
|
{<сведения по строке 080> <конец блока>} |
||
|
|
<сведения по строке 090> <конец блока> |
||
3. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 11.3.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
I7 - <ОГРНИП>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Таблица 1
Общие сведения служебной части
Таблица 2
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 3
Сведения об отправителе - физическом лице
Информационная часть сообщения
Таблица 4
Общие сведения информационной части
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Таблица 5
Сведения об организации
Таблица 6
Сведения о руководстве организации
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Фамилия, имя, отчество руководителя |
О |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИОРук |
<фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
ИНН руководителя |
О |
I5(12) | E(0) |
ИННРук |
<ИНН руководителя> ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) руководителя |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлужРук |
<номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) руководителя |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДомРук |
<номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность руководителя |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичнРук |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2) УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Кем выдано документ, удостоверяющий личность руководителя |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичнРук |
<наименование организации> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность руководителя |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичнРук |
<дата выдачи> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), |
АдрМЖРукРФ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является руководитель |
У |
T(128) |
АдрМЖРукРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера |
О |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИОБух |
<фамилия>,<имя>,<отчество> ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
ИНН главного бухгалтера |
О |
I5(12) | E(0) |
ИННБух |
<ИНН бухгалтера> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлужБух |
<номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДомБух |
<номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичнБух |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2) УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность главного бухгалтера |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичнБух |
<наименование организации> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичнБух |
<дата выдачи> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), |
АдрМЖБухРФ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является главный бухгалтер |
У |
T(128) |
АдрМЖБухРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
Таблица 7
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя |
O |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИО |
<фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
ИНН индивидуального предпринимателя |
O |
I5(12) | E(0) |
ИННФЛ |
<ИНН индивидуального предпринимателя> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) |
О |
I7(15) |
ОГРНИП |
<ОГРНИП> ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (служебный) |
У |
T(20) | E(0) |
ТелСлуж |
<номер телефона> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Номер контактного телефона (домашний) |
У |
T(20) | Е(0) |
ТелДом |
<номер телефона> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Дата рождения индивидуального предпринимателя |
У |
D(10) |
ДатаРожд |
<дата рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Место рождения индивидуального предпринимателя |
У |
Т(128) |
МестоРожд |
<место рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Пол индивидуального предпринимателя |
У |
K(1) |
Пол |
<код> Принимает следующие значения: 1 - мужской пол 2 - женский пол УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Гражданство индивидуального предпринимателя |
Н |
Т(120) |
Гражд |
<текст> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Код страны |
У |
K(3) |
КодГражд |
<код страны> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Данные документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя |
У |
K(2),T1(25) |
УдЛичн |
<код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 2) УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичн |
<наименование организации> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичн |
<дата выдачи> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), |
АдрМЖ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|
Адрес места жительства в стране, резидентом которой является индивидуальный предприниматель |
У |
T(128) |
АдрМЖРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННФЛ/=''и /КодГражд/не равно'643'| '999' ДТ: /ФИО/не равно',,' |
Таблица 8
Описание формы отчетности
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно: 1 - налоговая отчетность| 2 - бухгалтерская отчетность |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
<1151002> |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
<Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов> |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно: 3.00002 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак вида документа |
О |
К(1) |
ПризВидДок |
Значение равно: 1- первичный | 3 - корректирующий |
|
Номер корректировки |
У |
N (3) |
НомерКорр |
<число> УП: /ПризВидДок/='3' |
|
Признак налогового периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно: 1 - месяц | 3 - квартал |
|
Номер квартала или месяца |
О |
К(2) |
НомерПериодОтч |
<код> Принимает значение: от 01 до 12 при УП: /ПризПериодОтч/= '1'| от 01 до 04 при УП: /ПризПериодОтч/= '3' |
|
Отчетный год |
О |
N(4) |
ГодПериодОтч |
<год> |
|
Документ представляется |
О |
K(3) |
ДокПредст |
<код> Принимает значения: 210 - по месту нахождения российской организации| 120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя| 291 - по месту нахождения иного лица |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
К(3) |
<код по ОКЕИ> |
|
|
Количество показателей в содержание формы |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Содержание формы отчетности
Таблица 9
Раздел I. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг - всего |
П |
N (15) |
П000010001004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по реализации товаров, ввезенных с территории Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000010002004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
- в таможенном режиме экспорта в страны дальнего зарубежья и государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П |
N (15) |
П000010003004 |
<сумма> |
|
- в Республику Беларусь |
П |
N (15) |
П000010004004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) |
П |
N (15) |
П000010005004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории |
П |
N (15) |
П000010006004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита |
П |
N (15) |
П000010007004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам |
П |
N (15) |
П000010008004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П |
N (15) |
П000010009004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам. |
П |
N (15) |
П000010010004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П |
N (15) |
П000010011004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов |
П |
N (15) |
П000010012004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации на экспорт товаров, а также работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, длительность производственного цикла изготовления (выполнения, оказания) которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П |
N (15) |
П000010013004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации на экспорт товаров, длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П |
N (15) |
П000010014004 |
<сумма> |
|
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П |
N (15) |
П000010015004 |
<сумма> |
|
Налоговая база, всего (сумма величин графы 4 пунктов 1, 2 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П |
N (15) |
П000010016004 |
<сумма> |
|
Налоговые вычеты по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено | ||||
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве товаров, реализованных на экспорт и в Республику Беларусь, а также товаров, приобретенных для перепродажи на экспорт и в Республику Беларусь, нулевая ставка налога по которым документально подтверждена |
П |
N (15) |
П000010017004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
- в страны дальнего зарубежья и государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П |
N (15) |
П000010018004 |
<сумма> |
|
- в Республику Беларусь |
П |
N (15) |
П000010019004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иных подобных работ (услуг) |
П |
N (15) |
П000010020004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории |
П |
N (15) |
П000010021004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита |
П |
N (15) |
П000010022004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П |
N (15) |
П000010023004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П |
N (15) |
П000010024004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П |
N (15) |
П000010025004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П |
N (15) |
П000010026004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов |
П |
N (15) |
П000010027004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена |
П |
N (15) |
П000010028004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
По экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в страны дальнего зарубежья и государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П |
N (15) |
П000010029004 |
<сумма> |
|
По товарам, реализуемым в Республику Беларусь |
П |
N (15) |
П000010030004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, и иных подобных работ (услуг) |
П |
N (15) |
П000010031004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории |
П |
N (15) |
П000010032004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) непосредственно связанным с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенный под таможенный режим международного таможенного транзита |
П |
N (15) |
П000010033004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по услугам по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П |
N (15) |
П000010034004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам), выполняемым (оказываемым) непосредственно в космическом пространстве, а также комплексу подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленных и неразрывно связанных с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П |
N (15) |
П000010035004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П |
N (15) |
П000010036004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П |
N (15) |
П000010037004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена |
П |
N (15) |
П000010038004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная по товарам (работам, услугам), по которым применение налоговой ставки 0 процентов ранее не было документально подтверждено |
П |
N (15) |
П000010039004 |
<сумма> |
|
Суммы налога, ранее принятые к вычету по товарам (работам, услугам), по которым применение налоговой ставки 0 процентов ранее не было документально подтверждено, и подлежащие восстановлению |
П |
N (15) |
П000010040004 |
<сумма> |
|
Общая сумма налога, принимаемая к вычету (сумма величин графы 4 пунктов 4-22 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, уменьшенная на величину пункта 23 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П |
N (15) |
П000010041004 |
<сумма> |
Таблица 10
Раздел 2. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 18: |
П |
N (15) |
П000020001004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020001005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020001006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020002004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020002005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020002006 |
<сумма> |
|
в том числе: | ||||
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020003004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020003005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020003006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020004004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020004005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020004006 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме экспорта в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020005004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020005005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме экспорта в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме экспорта в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020006004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020006005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме экспорта в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020006006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в Республику Беларусь по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020007004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020007005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в Республику Беларусь по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020007006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в Республику Беларусь по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020008004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020008005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных с территории Российской Федерации в Республику Беларусь по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020009004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020009005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020009006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки на таможенной территории по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020010004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020010005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки на таможенной территории по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020010006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020011004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020011005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020011006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020012004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020012005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020012006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020013004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020013005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020013006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации Центральному банку Российской Федерации, банкам по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020014004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020014005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации Центральному банку Российской Федерации, банкам по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020014006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020015004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020015005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020015006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020016004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020016005 |
Значение равно 10 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 10 |
П |
N (15) |
П000020016006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020017004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
N(2) |
П000020017005 |
Значение равно 18 |
|
Сумма НДС по реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18 |
П |
N (15) |
П000020017006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020018004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020018005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020018006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020019004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020019005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по сумме авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020019006 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020020004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020020005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020020006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020021004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020021005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020021006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров в Республику Беларусь по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020022004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020022005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров в Республику Беларусь по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020022006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров в Республику Беларусь по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020023004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020023005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров в Республику Беларусь по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020023006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020024004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020024005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020024006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки на таможенной территории по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020025004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020025005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки на таможенной территории по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020025006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020026004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020026005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020026006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020027004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020027005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020027006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020028004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020028005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020028006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации Центральному банку Российской Федерации, банкам по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020029004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020029005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации Центральному банку Российской Федерации, банкам по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020029006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020030004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020030005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020030006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020031004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020031005 |
Значение равно 10/110 |
|
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 10/110 |
П |
N (15) |
П000020031006 |
<сумма> |
|
Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020032004 |
<сумма> |
|
Ставка НДС |
П |
Т (6) |
П000020032005 |
Значение равно 18/118 |
|
Сумма НДС по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П |
N (15) |
П000020032006 |
<сумма> |
|
Налоговая база, всего: (сумма величин графы 4 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П |
N (15) |
П000020033004 |
<сумма> |
|
Сумма НДС, всего: (сумма величин графы 6 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П |
N (15) |
П000020033006 |
<сумма> |
|
Налоговые вычеты по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено | ||||
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве товаров, реализуемых на экспорт и в Республику Беларусь, а также товаров, приобретенных для перепродажи на экспорт и в Республику Беларусь, нулевая ставка налога по которым документально не подтверждена |
П |
N (15) |
П000020034004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
- Сумма НДС, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве товаров, реализуемых на экспорт в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П |
N (15) |
П000020035004 |
<сумма> |
|
- Сумма НДС, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве товаров, реализованных на экспорт в Республику Беларусь |
П |
N (15) |
П000020036004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иных подобных работ (услуг) |
П |
N (15) |
П000020037004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории |
П |
N (15) |
П000020038004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита |
П |
N (15) |
П000020039004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П |
N (15) |
П000020040004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П |
N (15) |
П000020041004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П |
N (15) |
П000020042004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П |
N (15) |
П000020043004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов |
П |
N (15) |
П000020044004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена |
П |
N (15) |
П000020045004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Сумма налога, по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в страны дальнего зарубежья и государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П |
N (15) |
П000020046004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, по товарам, реализуемым в Республику Беларусь |
П |
N (15) |
П000020047004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, и иных подобных работ (услуг) |
П |
N (15) |
П000020048004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории |
П |
N (15) |
П000020049004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) непосредственно связанным с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим международного таможенного транзита |
П |
N (15) |
П000020050004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по услугам по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П |
N (15) |
П000020051004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам), выполняемым непосредственно в космическом пространстве, а также комплексу подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленных и неразрывно связанных с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П |
N (15) |
П000020052004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П |
N (15) |
П000020053004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П |
N (15) |
П000020054004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена |
П |
N (15) |
П000020055004 |
<сумма> |
|
Общая сумма налога, принимаемая к вычету (сумма величин графы 4 пунктов 4-21 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П |
N (15) |
П000020056004 |
<сумма> |
|
Расчеты по НДС за налоговый период | ||||
|
Итого, сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина в пункте 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов превышает величину в пункте 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, вычесть пункт 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов из пункта 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов). Переносится в пункт 17 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость |
П |
N (15) |
П000020057004 |
<сумма> |
|
Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период (если величина в пункте 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов меньше величины в пункте 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, вычесть пункт 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов из пункта 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов). Переносится в пункт 18 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость |
П |
N (15) |
П000020058004 |
<сумма> |
Раздел 3. Стоимость товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов
Таблица 11
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код операции |
П |
К(7) |
П000030001000 |
<код операции> |
|
Номер ГТД (ТД) или перевозочного документа по перевозкам железнодорожным транспортом |
П |
Т (24) |
П000030002000 |
<номер> |
|
Дата отметки таможенного органа "выпуск разрешен" |
П |
D (10) |
П000030003000 |
<дата отметки таможенного органа> |
|
Номер счета-фактуре# по товарам, реализуемым в Республику Беларусь |
П |
Т (20) |
П000030004000 |
<номер счета-фактуры> |
|
Дата отметки налогового органа на счете-фактуры по товарам, реализуемым в Республику Беларусь |
П |
D (10) |
П000030005000 |
<дата отметки налогового органа> |
|
Стоимость реализуемых товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П |
N (15) |
П000030006000 |
<сумма> |
Таблица 11.1
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Номер контракта (договора) |
П |
Т(20) |
П000030007001 |
<номер контракта (договора)> |
|
Дата контракта (договора) |
П |
D (10) |
П000030007002 |
<дата контракта (договора)> |
Таблица 11.2
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Номер счета - фактуры |
П |
Т(20) |
П000030008001 |
<номер счета - фактуры> |
|
Дата счета - фактуры |
П |
D (10) |
П000030008002 |
<дата счета - фактуры> |
|
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), использованным при производстве и реализации товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П |
N (15) |
П000030008003 |
<сумма> |
|
ИНН поставщика |
П |
I3 (10)| I5 (12) |
П000030008004 |
<ИНН поставщика> |
Таблица 11.3
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итого сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам, использованным для производства и реализации товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П |
N (15) |
П000030009000 |
<сумма> |
4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность руководителя"
Указывается организация выдавшее# удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является руководитель"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее# удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является главный бухгалтер"
Указывается в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя"
Указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя" (форма N Р61001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2002 года" (форма N 67001).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения индивидуального предпринимателя "
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения индивидуального предпринимателя "
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол индивидуального предпринимателя "
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство индивидуального предпринимателя "
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя "
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя "
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя "
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является индивидуальный предприниматель "
Заполняется в произвольной форме
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов)
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151002. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на добавочную стоимость по налоговой ставке 0 процентов.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- ----
| |
| \- Версия утвержденной формы отчетности, а также изменений
| (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
|
\------- Версия общих требований к составу и структуре показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00002.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1 - месяц;
3 - квартал
Реквизит "Номер квартала или месяца"
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 1
принимает значение - от 01 до 12;
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 3
принимает значение - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
291 - по месту нахождения иного лица
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
-
Приложение 1. Коды операций
-
Приложение 2. Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
-
Приложение 3. Справочник "Субъекты Российской Федерации"
|
<< Приложение 3. Коды операций |
Приложение 1. >> Коды операций |
|
|
Содержание Приказ Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@ "О внесении изменений и дополнений в формат представления... |