Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00) Часть II Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 2.00001) (утв. приказом МНС РФ от 4 сентября 2002 г. N ВГ-3-13/479)
- Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 2.00001)
Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 2.00001)
Часть II
Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
(версия 2.00001)
ГАРАНТ:
См. Часть II "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций" (версия 3.00000), (версия 3.00001), (версия 3.00002), (версия 3.00003), (версия 3.00004), (версия 3.00005)
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"
Общие положения
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.
Настоящий формат разработан в соответствии с требованиями следующих документов:
Приказа МНС России от 25.03.2002 N БГ-3-13/149 "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Общие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности".
Приказа МНС России от 07.12.2001 г. N БГ-3-13/542 "Об утверждении формы декларации по налогу на прибыль организаций", зарегистрирован в Минюсте России 17 декабря 2001 г. N 3084.
ГАРАНТ:
По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер вышеназванного Приказа МНС России следует читать как "N БГ-3-02/542"
Приказа МНС России от 12.07.2002 г. N БГ-3-02/358 "О внесении изменений и дополнений N 1 в приказ МНС России от 07.12.2001 г. N БГ-3-02/542", зарегистрирован в Минюсте России 24.07.2002 г. N 3614.
Приказа МНС России от 29.12.2001 г. N БГ-3-02/585 "Об утверждении инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций", зарегистрирован в Минюсте России 28 января 2002 года N 3196.
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)".
1. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структурно налоговая декларация по налогу на прибыль организаций в электронном виде состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<Форма отчетности>::= <описание формы> <конец блока> <содержание формы>
Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.
<содержание формы> ::=<содержание формы по обособленным подразделениям>|
?УВОрг<содержание формы для головной организации>
<содержание формы для головной организации> ::= <Раздел 02> <конец блока>
[<Раздел 03><конец блока>]
[<Раздел 04><конец блока>]
[<Раздел 05><конец блока>]
[<Раздел 06><конец блока>]
[<Раздел 07><конец блока>]
[<Раздел 08>]
[<Раздел 09>]
[<Раздел 10>]
[<Раздел 11><конец блока>]
[<Раздел 12><конец блока>]
[<Раздел 13><конец блока>]
[<Раздел 16><конец блока>]
[<Раздел 17><конец блока>]
[<Раздел 18><конец блока>]
[<Раздел 19><конец блока>]
[<Раздел 20>]
[<Раздел 21>]
[<Раздел 22>]
Состав показателей блоков <Раздел 02>, _ <Раздел 07> представлен соответственно в Таблицах 2 - 7
Состав показателей блоков <Раздел 11>, <Раздел 12>, <Раздел 13>, <Раздел 16>, <Раздел 17>, <Раздел 18>, <Раздел 19> представлен соответственно в Таблицах 11-17
<Раздел 08> ::= {<данные по обособленным подразделениям><конец блока>}
<итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям>
<конец блока>
Состав показателей блока <данные по обособленным подразделениям> представлен в Таблице 8А., а состав показателей блока <итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям> - в Таблице 8Б.
<Раздел 09>::=<Раздел 09А> <конец блока>
<Раздел 09Б> <конец блока>
[<Раздел 09А1>]
[<Раздел 09Б1>]
Состав показателей блоков <Раздел 09А>, <Раздел 09Б> представлен соответственно в Таблицах 9А, 9Б.
<Раздел 09А1>::= {<данные по получателям доходов от долевого участия><конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 09А1> представлен в Таблице 9А1.
Условие заполнения раздела <Раздел 09А1>: /П0009А0007003/не равно диаметру.
<Раздел 09Б1>::= {<данные по получателям доходов по ценным бумагам><конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 09Б1> представлен в Таблице 9Б1.
Условие заполнения блока <Раздел 09Б1>: /П0009Б0002003/не равно диаметру.
<Раздел 10>::=<Раздел 10А> <конец блока><Раздел 10Б> <конец блока>
Состав показателей блоков <Раздел 10А>, <Раздел 10Б> представлен соответственно в Таблицах 10А и 10Б.
<Раздел 20> ::= {<данные по видам полученных целевых средств><конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 20> представлен в Таблице 18.
<Раздел 21>::=<данные строк 010-130> <конец блока>
{<данные строк 140><конец блока>}
Состав показателей блока <данные строк 010-130> представлен в Таблице 19, а блока <данные строк 140> - в Таблице 20
<Раздел 22>::=<данные строк 010-150> <конец блока>
{<данные строк 160><конец блока>}
Состав показателей блока <данные строк 010-150> представлен в Таблице 21, а блока <данные строк 160> - в Таблице 22
Структура блока <содержание формы по обособленным подразделениям> аналогична структуре блока <Раздела 08> для головного предприятия, а состав показателей представлен в таблицах 8А и 8Б.
2. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 22.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующие смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5. Части 1.).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1. Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5. Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Таблица 1
Описание формы отчетности
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Признак отчетности |
О |
K(1) |
ПризФОтч |
Значение равно 1 |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
K(7) |
КНД |
Значение равно 1151006 |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
Значение равно - Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно 2.00001 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), D(10)| Е(0) |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>, <дата конца действия версии> |
|
Признак отчетного периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
<код> принимает следующие значения: 1 - (месячная)| 2 - (квартальная)| 3 - (годовая) |
|
Начало отчетного периода |
О |
D(10) |
НачПериодОтч |
<дата начала периода> |
|
Конец отчетного периода |
О |
D(10) |
КонПериодОтч |
<дата окончания периода> |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
К(3) |
Значение равно 383 |
|
|
Вариант формы отчетности |
О |
N(3) |
ВарФОтч |
<номер варианта формы отчетности> |
|
Количество показателей в форме отчетности |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Содержание формы отчетности
Таблица 2
Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Доходы от реализации (Приложение N 1) |
П |
N (15) |
П000020001003 |
<сумма> |
|
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2) |
П |
N (15) |
П000020002003 |
<сумма> |
|
Внереализационные доходы |
П |
N (15) |
П000020003003 |
<сумма> |
|
Внереализационные расходы в том числе: |
П |
N (15) |
П000020004003 |
<сумма> |
|
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) |
П |
N (15) |
П000020004103 |
<сумма> |
|
Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
П |
N (15) |
П000020005003 |
<сумма> |
|
Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04) |
П |
N (15) |
П000020006003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000020007003 |
<сумма> |
|
Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П |
N (15) |
П000020007103 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П |
N (15) |
П000020007203 |
<сумма> |
|
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000020007303 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
П |
N (15) |
П000020007403 |
<сумма> |
|
Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) |
П |
N (15) |
П000020008003 |
<сумма> |
|
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России) |
П |
N (15) |
П000020009003 |
<сумма> |
|
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: |
|
|
|
|
|
Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000020010003 |
<сумма> |
|
Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000020011003 |
<сумма> |
|
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000020012003 |
<сумма> |
|
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000020013003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
П |
N (15) |
П000020014003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения N 4 к листу 02) |
П |
N (15) |
П000020015003 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот в том числе: |
|
|
|
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020016003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020017003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога: |
|
|
|
|
|
в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
П |
N (15) |
П000020018003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
П |
N (15) |
П000020019003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) |
П |
N (15) |
П000020019103 |
<сумма> |
|
в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
П |
N (15) |
П000020020003 |
<сумма> |
|
Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе: |
П |
N (5.2) |
П000020021003 |
<величина ставки> |
|
в федеральный бюджет |
П |
N (5.2) |
П000020022003 |
<величина ставки> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (5.2) |
П000020023003 |
<величина ставки> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) |
П |
N (5.2) |
П000020023103 |
<величина ставки> |
|
в местный бюджет |
П |
N (5.2) |
П000020024003 |
<величина ставки> |
|
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000020025003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) |
П |
N (15) |
П000020026003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) |
П |
N (15) |
П000020027003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) |
П |
N (15) |
П000020028003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000020029003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000020030003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020031003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020032003 |
<сумма> |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: |
П |
N (15) |
П000020033003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000020034003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020035003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020036003 |
<сумма> |
|
Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400), в том числе: |
П |
N (15) |
П000020037003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000020038003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020039003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020040003 |
<сумма> |
|
Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420 + строка 430 + строка 440) в том числе: |
П |
N (15) |
П000020041003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000020042003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020043003 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020044003 |
<сумма> |
|
Квартал, на который устанавливаются ежемесячные авансовые платежи |
П |
N(1), |
П000020045001 |
<номер квартала> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: |
П |
N (15) |
П000020045003 |
<сумма> |
|
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет |
П |
D (10) |
П000020046001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по первому сроку |
П |
N (15) |
П000020046003 |
<сумма> |
|
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет |
П |
D (10) |
П000020047001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по второму сроку |
П |
N (15) |
П000020047003 |
<сумма> |
|
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет |
П |
D (10) |
П000020048001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по третьему сроку |
П |
N (15) |
П000020048003 |
<сумма> |
|
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
D (10) |
П000020049001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по первому сроку |
П |
N (15) |
П000020049003 |
<сумма> |
|
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
D (10) |
П000020050001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по второму сроку |
П |
N (15) |
П000020050003 |
<сумма> |
|
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
D (10) |
П000020051001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по третьему сроку |
П |
N (15) |
П000020051003 |
<сумма> |
|
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет |
П |
D (10) |
П000020052001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по первому сроку |
П |
N (15) |
П000020052003 |
<сумма> |
|
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет |
П |
D (10) |
П000020053001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по второму сроку |
П |
N (15) |
П000020053003 |
<сумма> |
|
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет |
П |
D (10) |
П000020054001 |
<дата уплаты> |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по третьему сроку |
П |
N (15) |
П000020054003 |
<сумма> |
|
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: |
|
|
|
|
|
- в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П |
N (15) |
П000020055003 |
<сумма> |
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П |
N (15) |
П000020056003 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П |
N (15) |
П000020057003 |
<сумма> |
|
Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года |
П |
N (15) |
П000020058003 |
<сумма> |
|
Срок уплаты суммы налога на прибыль, исчисленной в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ |
П |
D (10) |
П000020059001 |
<дата> |
|
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате |
П |
N (15) |
П000020059003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
- в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000020060003 |
<сумма> |
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000020061003 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000020062003 |
<сумма> |
Таблица 3
Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Выручка от реализации - всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000030001003 |
<сумма> |
|
по товарообменным операциям, из них: |
П |
N (15) |
П000030001103 |
<сумма> |
|
- по экспорту |
П |
N (15) |
П000030001203 |
<сумма> |
|
- от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее: |
П |
N (15) |
П000030001303 |
<сумма> |
|
- от реализации на экспорт |
П |
N (15) |
П000030001403 |
<сумма> |
|
- от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее: |
П |
N (15) |
П000030001503 |
<сумма> |
|
по экспорту |
П |
N (15) |
П000030001603 |
<сумма> |
|
по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт |
П |
N (15) |
П000030001703 |
<сумма> |
|
(из строки 010): выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства |
П |
N (15) |
П000030002003 |
<сумма> |
|
(из строки 010) выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования |
П |
N (15) |
П000030003003 |
<сумма> |
|
(из строки 010) выручка от реализации прочего имущества |
П |
N (15) |
П000030004003 |
<сумма> |
|
(из строки 010) выручка от реализации покупных товаров |
П |
N (15) |
П000030005003 |
<сумма> |
|
Выручка от реализации амортизируемого имущества |
П |
N (15) |
П000030006003 |
<сумма> |
|
Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг |
П |
N (15) |
П000030007003 |
<сумма> |
|
Выручка от реализации права требования: |
|
|
|
|
|
до наступления срока платежа |
П |
N (15) |
П000030008003 |
<сумма> |
|
после наступления срока платежа |
П |
N (15) |
П000030009003 |
<сумма> |
|
Выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
П |
N (15) |
П000030010003 |
<сумма> |
|
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего |
П |
N (15) |
П000030010103 |
<сумма> |
|
в том числе сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже: |
|
|
|
|
|
- минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000030010203 |
<сумма> |
|
- расчетной цены |
П |
N (15) |
П000030010303 |
<сумма> |
|
Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 101) |
П |
N (15) |
П000030011003 |
<сумма> |
Таблица 4
Раздел 04. Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с обработкой и переработкой сырья, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040001003 |
<сумма> |
|
Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с выполнением работ, оказанием услуг, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040002003 |
<сумма> |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000040002103 |
<сумма> |
|
Прямые расходы прочих налогоплательщиков, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040003003 |
<сумма> |
|
Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым - всего, |
П |
N (15) |
П000040004003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
расходы на приобретение топлива, воды и энергии всех видов, расходуемых на технологические цели, выработку (в том числе самим налогоплательщиком для производственных нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также расходы на трансформацию и передачу энергии |
П |
N (15) |
П000040004103 |
<сумма> |
|
расходы на приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или индивидуальными предпринимателями, а также на выполнение этих работ (оказание услуг) структурными подразделениями налогоплательщика |
П |
N (15) |
П000040004203 |
<сумма> |
|
Расходы на оплату труда, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040005003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
расходы на оплату труда персонала, не участвующего в процессе производства |
П |
N (15) |
П000040005103 |
<сумма> |
|
расходы по добровольному страхованию работников |
П |
N (15) |
П000040005203 |
<сумма> |
|
Суммы начисленной амортизации, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040006003 |
<сумма> |
|
Прочие расходы - всего, |
П |
N (15) |
П000040007003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
расходы на ремонт основных средств или отчисления на создание ремонтного фонда |
П |
N (15) |
П000040008003 |
<сумма> |
|
расходы по освоению природных ресурсов, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040009003 |
<сумма> |
|
расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, в том числе: |
П |
N (15) |
П000040010003 |
<сумма> |
|
расходы на формирование специализированных фондов |
П |
N (15) |
П000040010103 |
<сумма> |
|
расходы на добровольное и обязательное страхование, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040011003 |
<сумма> |
|
суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК |
П |
N (15) |
П000040012003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
суммы ЕСН, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П |
N (15) |
П000040012103 |
<сумма> |
|
расходы на юридические и информационные услуги, расходы на консультационные и иные аналогичные услуги |
П |
N (15) |
П000040013003 |
<сумма> |
|
расходы на управление организацией или отдельными ее подразделениями, а также расходы на приобретение услуг по управлению организацией или ее отдельными подразделениями |
П |
N (15) |
П000040014003 |
<сумма> |
|
представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества |
П |
N (15) |
П000040015003 |
<сумма> |
|
расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), деятельности налогоплательщика, товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках |
П |
N (15) |
П000040016003 |
<сумма> |
|
расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества |
П |
N (15) |
П000040016103 |
<сумма> |
|
другие расходы |
П |
N (15) |
П000040017003 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованных покупных товаров |
П |
N (15) |
П000040018003 |
<сумма> |
|
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П |
N (15) |
П000040019003 |
<сумма> |
|
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией |
П |
N (15) |
П000040020003 |
<сумма> |
|
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией |
П |
N (15) |
П000040021003 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги |
П |
N (15) |
П000040022003 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК: до наступления срока платежа |
П |
N (15) |
П000040023003 |
<сумма> |
|
после наступления срока платежа |
П |
N (15) |
П000040024003 |
<сумма> |
|
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П |
N (15) |
П000040025003 |
<сумма> |
|
Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке |
П |
N (15) |
П000040026003 |
<сумма> |
|
Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК |
П |
N (15) |
П000040027003 |
<сумма> |
|
по п. 2 - убыток от реализации права требования |
П |
N (15) |
П000040028003 |
<сумма> |
|
Убытки при реализации права требования как реализация финансовых услуг |
П |
N (15) |
П000040029003 |
<сумма> |
|
Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
П |
N (15) |
П000040030003 |
<сумма> |
|
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности |
П |
N (15) |
П000040031003 |
<сумма> |
|
Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 040 + строка 050 + строка 060 + строка 070 + сумма строк с 180 по 250) минус (сумма строк с 260 по 300) + строка 310) |
П |
N (15) |
П000040032003 |
<сумма> |
Таблица 5
Раздел 05. Отдельные виды расходов, связанные с производством и реализацией (Приложение N 3 к листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Расходы на командировки |
П |
N (15) |
П000050001003 |
<сумма> |
|
Расходы на аудиторские услуги |
П |
N (15) |
П000050002003 |
<сумма> |
|
Расходы на услуги по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией |
П |
N (15) |
П000050003003 |
<сумма> |
|
Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК |
П |
N (15) |
П000050004003 |
<сумма> |
|
Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг) |
П |
N (15) |
П000050005003 |
<сумма> |
|
Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности) |
П |
N (15) |
П000050006003 |
<сумма> |
|
Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля расходов на оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов |
П |
N (15) |
П000050007003 |
<сумма> |
|
Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК |
П |
N (15) |
П000050008003 |
<сумма> |
|
Расходы налогоплательщиков - организаций, уставный (складочный) капитал которых состоит полностью из вклада религиозных организаций, в виде сумм прибыли, полученной от реализации религиозной литературы и предметов религиозного назначения, при условии перечисления этих сумм на осуществление уставной деятельности указанных религиозных организаций |
П |
N (15) |
П000050008103 |
<сумма> |
|
Расходы на оплату труда - всего, |
П |
N (15) |
П000050009003: |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) |
П |
N (15) |
П000050010003 |
<сумма> |
|
Расходы на оплату труда работников аппарата управления |
П |
N (15) |
П000050011003 |
<сумма> |
|
Расходы на вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненные работы, оказанные услуги, совершения действия за пределами Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000050012003 |
<сумма> |
|
Амортизируемое имущество по группам | ||||
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость первой группы |
П |
N (15) |
П000050013003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050013004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации первой группы |
П |
N (15) |
П000050013005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050013006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость второй группы |
П |
N (15) |
П000050014003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050014004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации второй группы |
П |
N (15) |
П000050014005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050014006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость третей группы |
П |
N (15) |
П000050015003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050015004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации третей группы |
П |
N (15) |
П000050015005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050015006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость четвертой группы |
П |
N (15) |
П000050016003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050016004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации четвертой группы |
П |
N (15) |
П000050016005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050016006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость пятой группы |
П |
N (15) |
П000050017003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050017004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации пятой группы |
П |
N (15) |
П000050017005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050017006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость шестой группы |
П |
N (15) |
П000050018003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050018004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации шестой группы |
П |
N (15) |
П000050018005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050018006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость седьмой группы |
П |
N (15) |
П000050019003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050019004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации седьмой группы |
П |
N (15) |
П000050019005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050019006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость восьмой группы |
П |
N (15) |
П000050020003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050020004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации восьмой группы |
П |
N (15) |
П000050020005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050020006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость девятой группы |
П |
N (15) |
П000050021003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050021004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации девятой группы |
П |
N (15) |
П000050021005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050021006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость десятой группы |
П |
N (15) |
П000050022003 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050022004 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации десятой группы |
П |
N (15) |
П000050022005 |
<сумма> |
|
В том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050022006 |
<сумма> |
|
Первоначальная (восстановительная) стоимость отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет |
П |
N (15) |
П000050022103 |
<сумма> |
|
В том числе: нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050022104 |
<сумма> |
|
Сумма начисленной амортизации отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет |
П |
N (15) |
П000050022105 |
<сумма> |
|
В том числе: Нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050022106 |
<сумма> |
|
Итого первоначальная (восстановительная) стоимость: |
П |
N (15) |
П000050023003 |
<сумма> |
|
в том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050023004 |
<сумма> |
|
Итого сумма начисленной амортизации: |
П |
N (15) |
П000050023005 |
<сумма> |
|
в том числе нематериальные активы |
П |
N (15) |
П000050023006 |
<сумма> |
|
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения | ||||
|
Общая сумма расходов, не учитываемых в целях налогообложения, всего: |
П |
N (15) |
П000050024003 |
<сумма> |
|
Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1 - 48 статьи 270 НК |
П |
N (15) |
П000050025003 |
<сумма> |
|
в том числе выплаты в пользу физических лиц |
П |
N (15) |
П000050025103 |
<сумма> |
|
Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пункта 49 статьи 270 НК, |
П |
N (15) |
П000050026003 |
<сумма> |
|
в том числе выплаты в пользу физических лиц |
П |
N (15) |
П000050026103 |
<сумма> |
Таблица 6
Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020+строка 030), |
П |
N (15) |
П000060001004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Остаток убытка, полученного до 1 января 2002 года |
П |
N (15) |
П000060002004 |
<сумма> |
|
Остаток убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080) |
П |
N (15) |
П000060003004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060004002 |
<номер года> |
|
Остаток убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060004004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060005002 |
<номер года> |
|
Остаток убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060005004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060006002 |
<номер года> |
|
Остаток убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060006004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060007002 |
<номер года> |
|
Остаток убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060007004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060008002 |
<номер года> |
|
Остаток убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060008004 |
<сумма> |
|
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 листа 02 + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 Листа 11) |
П |
N (15) |
П000060009004 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090) |
П |
N (15) |
П000060010004 |
<сумма> |
|
Остаток не перенесенного убытка на конец отчетного (налогового) периода - всего (строка 010 - строка 100 + убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 10 и 590 Листа 11) |
П |
N (15) |
П000060011004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 100, но не более строки 020) |
П |
N (15) |
П000060012004 |
<сумма> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 110 - строка 120 или сумма строк со 140 по 180) |
П |
N (15) |
П000060013004 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060014002 |
<год> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060014004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060015002 |
<год> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060015004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060016002 |
<год> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060016004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060017002 |
<год> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060017004 |
<сумма> |
|
Год, за который получен убыток |
П |
N (4) |
П000060018002 |
<год> |
|
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год |
П |
N (15) |
П000060018004 |
<сумма> |
Таблица 7
Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Количество обособленных подразделений |
П |
N (7) |
П000070001000 |
<количество подразделений> |
|
Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет |
П |
N(1) |
П000070001500 |
<номер квартала> |
|
Налоговая база (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002004 |
<сумма> |
|
Доля налоговой базы (%) (в целом по организации) |
П |
N (3) |
П000070002005 |
Значение равно 100 |
|
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002011 |
<сумма> |
|
Сумма налога в местный бюджет (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002012 |
<сумма> |
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002013 |
<сумма> |
|
Начислено налога в местный бюджет (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002014 |
<сумма> |
|
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002015 |
<сумма> |
|
К доплате в местный бюджет (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002016 |
<сумма> |
|
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002017 |
<сумма> |
|
К уменьшению в местный бюджет (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002018 |
<сумма> |
|
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
|
|
|
|
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000070002019 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000070002020 |
<сумма> |
|
Авансовые платежи на квартал в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002022 |
<сумма> |
|
Авансовые платежи на квартал в местный бюджет (в целом по организации) |
П |
N (15) |
П000070002023 |
<сумма> |
|
Доля налоговой базы (%) (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (7.3) |
П000070003005 |
<величина доли> |
|
Налоговая база, исходя из доли (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003006 |
<сумма> |
|
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003007 |
<сумма> |
|
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003008 |
<сумма> |
|
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (5.2) |
П000070003009 |
<величина ставки> |
|
Ставка налога (%): в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (5.2) |
П000070003010 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003011 |
<сумма> |
|
Сумма налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003012 |
<сумма> |
|
Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003013 |
<сумма> |
|
Начислено налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003014 |
<сумма> |
|
К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003015 |
<сумма> |
|
К доплате: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003016 |
<сумма> |
|
К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003017 |
<сумма> |
|
К уменьшению: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003018 |
<сумма> |
|
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
|
|
|
|
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000070003019 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000070003020 |
<сумма> |
|
Авансовые платежи на _______ квартал: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
П |
N (15) |
П000070003022 |
<сумма> |
|
Авансовые платежи на _______ квартал: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) |
O |
N (15) |
П000070003023 |
<сумма> |
Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 8А
Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет |
П |
N(1) |
П0008А001500 |
<номер квартала> |
|
Наименование обособленного подразделения |
П |
Т(254) |
П0008А0001002 |
<наименование обособленного подразделения> |
|
Адрес обособленного подразделения |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П0008А0001003 |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|
КПП обособленного подразделения |
П |
I4(9) | Е(0) |
П0008А0001004 |
<КПП обособленного подразделения> |
|
Доля налоговой базы (%) |
П |
N (7.3) |
П0008А0001005 |
<величина доли> |
|
Налоговая база, исходя из доли |
П |
N (15) |
П0008А0001006 |
<сумма> |
|
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001007 |
<сумма> |
|
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001008 |
<сумма> |
|
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (5.2) |
П0008А0001009 |
<величина ставки> |
|
Ставка налога (%): в местный бюджет |
П |
N (5.2) |
П0008А0001010 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001011 |
<сумма> |
|
Сумма налога в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001012 |
<сумма> |
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001013 |
<сумма> |
|
Начислено налога в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001014 |
<сумма> |
|
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001015 |
<сумма> |
|
К доплате в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001016 |
<сумма> |
|
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001017 |
<сумма> |
|
К уменьшению в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001018 |
<сумма> |
|
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
|
|
|
|
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001019 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001020 |
<сумма> |
|
Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное. Подразделение (+) |
П |
К (1) |
П0008А0001021 |
<код> принимает следующие значения: 1 - есть (+) 0 - нет (-) |
|
Авансовые платежи на _____ квартал в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008А0001022 |
<сумма> |
|
Авансовые платежи на _____ квартал в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008А0001023 |
<сумма> |
Таблица 8Б
Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Сумма налога, подлежащая к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008Б0002015 |
<сумма> |
|
Сумма налога, подлежащая к доплате в местный бюджет непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008Б0002016 |
<сумма> |
|
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы, подлежащий к доплате непосредственно обособленными подразделениями |
|
|
|
|
|
- в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0008Б0002019 |
<сумма> |
|
- в местный бюджет |
П |
N (15) |
П0008Б0002020 |
<сумма> |
Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Таблица 9А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде |
П |
N (15) |
П0009А0001003 |
<сумма> |
|
Дивиденды к уменьшению - всего, |
П |
N (15) |
П0009А0002003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
дивиденды, начисленные иностранным организациям |
П |
N (15) |
П0009А0003003 |
<сумма> |
|
дивиденды, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации |
П |
N (15) |
П0009А0004003 |
<сумма> |
|
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущем отчетном (налоговом) периоде |
П |
N (15) |
П0009А0005003 |
<сумма> |
|
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде, до распределения дивидендов между акционерами (участниками) |
П |
N (15) |
П0009А0005103 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 010 - строка 020) - всего, |
П |
N (1) |
П0009А0006003 |
Значение равно 6 |
|
в том числе |
|
|
|
|
|
дивиденды, начисленные российским организациям** |
П |
N (15) |
П0009А0007003 |
<сумма> |
|
дивиденды, начисленные физическим лицам - резидентам |
П |
N (15) |
П0009А0007103 |
<сумма> |
|
Ставка налога (6 процентов) |
П |
N (15) |
П0009А0008003 |
<сумма> |
|
Исчисленная сумма налога, причитающаяся в бюджет в текущем налоговом периоде (строка 070 х строка 080)*** |
П |
N (15) |
П0009А0009003 |
<сумма> |
|
Перечислено в бюджет налога |
П |
N (15) |
П0009А0010003 |
<сумма> |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Первый срок перечисления налога в бюджет |
П |
D (10) |
П0009А0011001 |
<дата> |
|
Сумма перечисления налога в бюджет по первому сроку |
П |
N (15) |
П0009А0011003 |
<сумма> |
|
Второй срок перечисления налога в бюджет |
П |
D (10) |
П0009А0012001 |
<дата> |
|
Сумма перечисления налога в бюджет по второму сроку |
П |
N (15) |
П0009А0012003 |
<сумма> |
|
Третий срок перечисления налога в бюджет |
П |
D (10) |
П0009А0013001 |
<дата> |
|
Сумма перечисления налога в бюджет по третьему сроку |
П |
N (15) |
П0009А0013003 |
<сумма> |
|
Четвертый срок перечисления налога в бюджет |
П |
D (10) |
П0009А0014001 |
<дата> |
|
Сумма перечисления налога в бюджет по четвертому сроку |
П |
N (15) |
П0009А0014003 |
<сумма> |
|
К доплате (строка 090 - строка100) |
П |
N (15) |
П0009А0015003 |
<сумма> |
Таблица 9А1
А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Полное наименование получателя |
П |
Т(254) |
П009А10001002 |
<наименование организации> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
Юридический адрес получателя |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П009А10001003 |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
ИНН получателя |
П |
I3(10) | Е(0) |
П009А10001004 |
<ИНН организации> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
Фамилия, имя, отчество руководителя организации - налогоплательщика |
П |
Т2(25) Т2(25) Т2(25) |
П009А10001005 |
<Фамилия>, <имя>,<отчество> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
Номер контактного телефона |
П |
T(20) | Е(0) |
П009А10001006 |
<номер телефона> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
Сумма доходов, руб. |
П |
N(15) |
П009А10001007 |
<сумма> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
|
Сумма налога, руб. |
П |
N(15) |
П009А10001008 |
<сумма> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
Таблица 9Б
Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Начислено всего доходов |
П |
N (15) |
П0009Б0001003 |
<сумма> |
|
Налоговая база по всем получателям доходов |
П |
N (15) |
П0009Б0002003 |
<сумма> |
|
Ставка налога (15 процентов) |
П |
N (2) |
П0009Б0003003 |
Значение равно 15 |
|
Сумма налога, причитающаяся в бюджет |
П |
N (15) |
П0009Б0004003 |
<сумма> |
|
Начислено в бюджет налога с доходов |
П |
N (15) |
П0009Б0005003 |
<сумма> |
|
К доплате (строка 040-строка 050) |
П |
N (15) |
П0009Б0006003 |
<сумма> |
|
К уменьшению (строка 050 - строка 040) |
П |
N (15) |
П0009Б0007003 |
<сумма> |
Таблица 9Б1
Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Полное наименование получателя |
П |
Т(254) |
П009Б10001002 |
<наименование организации> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
Юридический адрес получателя |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П009Б10001003 |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
ИНН получателя |
П |
I3(10) | Е(0) |
П009Б10001004 |
<ИНН организации> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
Фамилия, имя, отчество руководителя организации-налогоплательщика |
П |
Т2(25) Т2(25) Т2(25) |
П009Б10001005 |
<ИНН физического лица> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
Номер контактного телефона |
П |
T(20) | Е(0) |
П009Б10001006 |
<номер телефона> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
Сумма доходов, руб. |
П |
N(15) |
П009Б10001007 |
<сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
|
Сумма налога, руб. |
П |
N(15) |
П009Б10001008 |
<сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)
Таблица 10А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Доход, полученный (начисленный) по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего |
П |
N (15) |
П0010А0001003 |
<сумма> |
|
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов |
П |
N (15) |
П0010А0002003 |
<сумма> |
|
Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010 - строка 020): в том числе: |
П |
N (15) |
П0010А0003003 |
<сумма> |
|
в виде процентного (купонного) дохода |
П |
N (15) |
П0010А0004003 |
<сумма> |
|
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций |
П |
N (15) |
П0010А0005003 |
<сумма> |
|
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций |
П |
N (15) |
П0010А0006003 |
<сумма> |
|
по процентным доходам, российских организаций за время владения ценными бумагами, полученными первичными владельцами в обмен на государственные краткосрочные бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 |
П |
N (15) |
П0010А0007003 |
<сумма> |
|
Ставка налога (15 процентов) |
П |
N (2) |
П0010A0008003 |
Значение равно 15 |
|
Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080:100) |
П |
N (15) |
П0010A0009003 |
<сумма> |
|
Начислено в бюджет налога с доходов |
П |
N (15) |
П0010A0010003 |
<сумма> |
|
К доплате (строка 090 - строка 100) |
П |
N (15) |
П0010А0011003 |
<сумма> |
|
К уменьшению (строка 090 - строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) |
П |
N (15) |
П0010A0012003 |
<сумма> |
Таблица 10Б
Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Начислено всего доходов |
П |
N (15) |
П0010Б0001003 |
<сумма> |
|
Ставка налога (15 процентов) |
П |
N (2) |
П0010Б0002003 |
Значение равно 15 |
|
Сумма налога (строка 010 х строка 020:100) |
П |
N (15) |
П0010Б0003003 |
<сумма> |
|
Начислено в бюджет налога с доходов |
П |
N (15) |
П0010Б0004003 |
<сумма> |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом |
П |
N (15) |
П0010Б0005003 |
<сумма> |
|
К доплате (строка 030 - строка 040 - строка 050) |
П |
N (15) |
П0010Б0006003 |
<сумма> |
|
К уменьшению |
П |
N (15) |
П0010Б0007003 |
<сумма> |
Таблица 11
Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Выручка от реализации (выбытием, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000110001003 |
<сумма> |
|
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000110002003 |
<сумма> |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000110003003 |
<сумма> |
|
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
П |
N (15) |
П000110004003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000110005003 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
П |
N (15) |
П000110006003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) |
П |
N (15) |
П000110007003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000110008003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000110009003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) |
П |
N (15) |
П000110010003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
П |
N (15) |
П000110011003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 листа 02 |
П |
N (15) |
П000110012003 |
<сумма> |
Таблица 12
Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000120001003 |
<сумма> |
|
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
П |
N (15) |
П000120002003 |
<сумма> |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000120003003 |
<сумма> |
|
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
П |
N (15) |
П000120004003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000120005003 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
П |
N (15) |
П000120006003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) |
П |
N (15) |
П000120007003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000120008003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000120009003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) |
П |
N (15) |
П000120010003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
П |
N (15) |
П000120011003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П |
N (15) |
П000120012003 |
<сумма> |
Таблица 13
Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг - всего (строка 020 + строка 030 + строка 040 + строка 050), в том числе: |
П |
N (15) |
П000130001003 |
<сумма> |
|
выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130002003 |
<сумма> |
|
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130003003 |
<сумма> |
|
выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130004003 |
<сумма> |
|
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
П |
N (15) |
П000130005003 |
<сумма> |
|
Расходы, связанные с реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг всего (строка 070 + строка 080 + строка 090 + строка 100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000130006003 |
<сумма> |
|
оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130007003 |
<сумма> |
|
расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130008003 |
<сумма> |
|
оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130009003 |
<сумма> |
|
расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000130010003 |
<сумма> |
|
Прибыль (убыток), всего (строка 010 - строка 060); (строка 120 + строка 130), в том числе: |
П |
N (15) |
П000130011003 |
<сумма> |
|
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + строка 030 - строка 070 - строка 080) |
П |
N (15) |
П000130012003 |
<сумма> |
|
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090 - строка 100) |
П |
N (15) |
П000130013003 |
<сумма> |
|
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: |
|
|
|
|
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000130014003 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06 и (или) строка 074 Листа 02) |
П |
N (15) |
П000130015003 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 листа 05 и (или) строка 060 листа 06 и (или) строка 074 Листа 02) |
П |
N (15) |
П000130016003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П |
N (15) |
П000130017003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П |
N (15) |
П000130018003 |
<сумма> |
|
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 |
П |
N (15) |
П000130019003 |
<сумма> |
|
Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка 150 - строка 160) |
П |
N (15) |
П000130020003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000130021003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200+строка 210) |
П |
N (15) |
П000130022003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка 170 - строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П |
N (15) |
П000130023003 |
<сумма> |
Таблица 14
Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке |
П |
N (15) |
П000160001003 |
<сумма> |
|
Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки |
П |
N (15) |
П000160002003 |
<сумма> |
|
Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке |
П |
N (15) |
П000160003003 |
<сумма> |
|
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
П |
N (15) |
П000160004003 |
<сумма> |
|
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000160005003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 040 - строка 050) |
П |
N (15) |
П000160006003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000160007003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000160008003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 060) |
П |
N (15) |
П000160009003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый период) Исходящее сальдо (строка 080 - строка 090) |
П |
N (15) |
П000160010003 |
<сумма> |
|
Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П |
N (15) |
П000160011003 |
<сумма> |
Таблица 15
Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Доход негосударственного пенсионного фонда, полученный от размещения пенсионных резервов (сумма строк с 020 по 090) в том числе: |
П |
N (15) |
П000170001003 |
<сумма> |
|
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170002003 |
<сумма> |
|
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170003003 |
<сумма> |
|
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170004003 |
<сумма> |
|
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже расчетной цены |
П |
N (15) |
П000170005003 |
<сумма> |
|
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
П |
N (15) |
П000170006003 |
<сумма> |
|
от долевого участия в других организациях |
П |
N (15) |
П000170007003 |
<сумма> |
|
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом |
П |
N (15) |
П000170008003 |
<сумма> |
|
от осуществления других инвестиций (вложений) |
П |
N (15) |
П000170009003 |
<сумма> |
|
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период |
П |
N (15) |
П000170010003 |
<сумма> |
|
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва i = 1 (Сумма строка 100 х Ставка ЦБ_i х кол-во дней_i:365) i = n в том числе: |
П |
N (15) |
П000170011003 |
<сумма> |
|
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020 + строка 030 - строка 170):[положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П |
N (15) |
П000170012003 |
<сумма> |
|
Приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 040 + строка 050 - строка 180):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П |
N (15) |
П000170013003 |
<сумма> |
|
в виде процентного дохода по государственным и муниципальным ценным бумагам ({строка 060: [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П |
N (15) |
П000170014003 |
<сумма> |
|
полученный от других инвестиций (вложений) ({(строка 090 - строка 190):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П |
N (15) |
П000170015003 |
<сумма> |
|
Расходы (сумма строк с170 по 190) в том числе: |
П |
N (15) |
П000170016003 |
<сумма> |
|
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170017003 |
<сумма> |
|
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170018003 |
<сумма> |
|
приходящиеся на другие инвестиции (вложения) |
П |
N (15) |
П000170019003 |
<сумма> |
|
Прочие расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных резервов - всего, в том числе приходящиеся на: |
П |
N (15) |
П000170020003 |
<сумма> |
|
вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 170:строка 160) |
П |
N (15) |
П000170021003 |
<сумма> |
|
вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 180:строка 160) |
П |
N (15) |
П000170022003 |
<сумма> |
|
другие инвестиции (строка 200 х строка 190:строка 160) |
П |
N (15) |
П000170023003 |
<сумма> |
|
Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, % |
П |
N (15) |
П000170024003 |
<сумма> |
|
Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, (сумма строк с 260 по 310) в том числе: |
П |
N (15) |
П000170025003 |
<сумма> |
|
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 020:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170026003 |
<сумма> |
|
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 040:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170027003 |
<сумма> |
|
отчисления от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (строка 250 х строка 060:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170028003 |
<сумма> |
|
отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других организациях (строка 250 х строка 070:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170029003 |
<сумма> |
|
отчисления от доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом (строка 250 х строка 080:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170030003 |
<сумма> |
|
отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) (строка 250 х строка 090:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П |
N (15) |
П000170031003 |
<сумма> |
|
Прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170032003 |
<сумма> |
|
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 320, в том числе: |
П |
N (15) |
П000170033003 |
<сумма> |
|
сумма прибыли от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации |
П |
N (15) |
П000170034003 |
<сумма> |
|
сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000170034103 |
<сумма> |
|
часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170035003 |
<сумма> |
|
другие суммы, исключаемые из прибыли по операциям с ценными бумагами, полученными в результате новации в соответствии с требованиями Федерального закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ |
П |
N (15) |
П000170036003 |
<сумма> |
|
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000170037003 |
<сумма> |
|
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 370, в том числе: |
П |
N (15) |
П000170038003 |
<сумма> |
|
сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации |
П |
N (15) |
П000170039003 |
<сумма> |
|
сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000170040003 |
<сумма> |
|
сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000170041003 |
<сумма> |
|
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
П |
N (15) |
П000170042003 |
<сумма> |
|
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) |
П |
N (15) |
П000170043003 |
<сумма> |
|
Сумма, исключаемая из прибыли по строке 430, в виде суммы положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П |
N (15) |
П000170043103 |
<сумма> |
|
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 320 - строка 330) |
П |
N (15) |
П000170044003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 440 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000170045003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000170046003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П |
N (15) |
П000170047003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 460 - строка 470) |
П |
N (15) |
П000170048003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 370 - 380) |
П |
N (15) |
П000170049003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 490 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000170050003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000170051003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П |
N (15) |
П000170052003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 510 - строка 520) |
П |
N (15) |
П000170053003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от осуществления других инвестиций (прибыль строки 430 - строка 431) |
П |
N (15) |
П000170054003 |
<сумма> |
|
30% от налоговой базы (строка 540 х 0,3) |
П |
N (15) |
П000170055003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П |
N (15) |
П000170056003 |
<сумма> |
|
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П |
N (15) |
П000170057003 |
<сумма> |
|
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 560 - строка 570) |
П |
N (15) |
П000170058003 |
<сумма> |
|
Налоговая база, отражаемая по строкам 180 - 200 Листа 02 (строка 440 - строка 470 + строка 490 - строка 520 + строка 540 - строка 570) |
П |
N (15) |
П000170059003 |
<сумма> |
Таблица 16
Раздел 18. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, переходящих на метод начисления) (Лист 12)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Доходы - всего (сумма строк с 011 по 017), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180001003 |
<сумма> |
|
выручка от реализации, определенная согласно подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001103 |
<сумма> |
|
суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001203 |
<сумма> |
|
иные внереализационные доходы согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001303 |
<сумма> |
|
суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 3 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001403 |
<сумма> |
|
неиспользованные средства резервов согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001503 |
<сумма> |
|
иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001603 |
<сумма> |
|
суммы отрицательных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 6 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180001703 |
<сумма> |
|
Расходы - всего (сумма строк с 021 по 029), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180002003 |
<сумма> |
|
себестоимость реализованных, но не оплаченных по состоянию на 31 декабря 2001 года включительно товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002103 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств, стоимость которых составляет менее 10000 рублей (включительно) или срок эксплуатации которых менее 12 месяцев согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002203 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002303 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам, переданным в производство согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002403 |
<сумма> |
|
сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002503 |
<сумма> |
|
суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002603 |
<сумма> |
|
иные внереализационные расходы согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002703 |
<сумма> |
|
суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 5 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002803 |
<сумма> |
|
суммы положительных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 7 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000180002903 |
<сумма> |
|
Прибыль (строка 010 - 020) |
П |
N (15) |
П000180003003 |
<сумма> |
|
Из прибыли исключаются: Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п. 4 ст. 284 НК РФ |
П |
N (15) |
П000180004003 |
<сумма> |
|
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000180004103 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000180004203 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000180004303 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000180004403 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000180004503 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000180004603 |
<сумма> |
|
Налоговая база, облагаемая по ставкам, установленным п. 1 ст. 284 НК РФ: в федеральный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044) |
П |
N (15) |
П000180005003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000180005103 |
<сумма> |
|
в местный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044 - 046) |
П |
N (15) |
П000180005203 |
<сумма> |
|
Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп. 1 п. 4 ст. 284 НК РФ) |
П |
N (15) |
П000180005303 |
<сумма> |
|
Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2 п. 4 ст. 284 НК РФ) |
П |
N (15) |
П000180005403 |
<сумма> |
|
Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК РФ (%): в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000180006003 |
<величина ставки> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000180006103 |
<величина ставки> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000180006203 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога на прибыль всего (строка 080 + строка 090 + строка 100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180007003 |
<сумма> |
|
В федеральный бюджет всего (строка 050 х строка 060:100 + строка 053 x 15:100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180008003 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2002 года |
П |
N (15) |
П000180008103 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2003 года |
П |
N (15) |
П000180008203 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2004 года |
П |
N (15) |
П000180008303 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2005 года |
П |
N (15) |
П000180008403 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2006 года |
П |
N (15) |
П000180008503 |
<сумма> |
|
В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 051 х строка 061:100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180009003 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2002 года |
П |
N (15) |
П000180009103 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2003 года |
П |
N (15) |
П000180009203 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2004 года |
П |
N (15) |
П000180009303 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2005 года |
П |
N (15) |
П000180009403 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2006 года |
П |
N (15) |
П000180009503 |
<сумма> |
|
В местный бюджет (строка 052 х строка 062:100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000180010003 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2002 года |
П |
N (15) |
П000180010103 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2003 года |
П |
N (15) |
П000180010203 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2004 года |
П |
N (15) |
П000180010303 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2005 года |
П |
N (15) |
П000180010403 |
<сумма> |
|
по отчетным периодам 2006 года |
П |
N (15) |
П000180010503 |
<сумма> |
|
Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно) |
П |
N (15) |
П000180011003 |
<сумма> |
|
В том числе: в пределах 10% |
П |
N (15) |
П000180011103 |
<сумма> |
|
в пределах от 10% до 70% |
П |
N (15) |
П000180011203 |
<сумма> |
|
свыше 70% |
П |
N (15) |
П000180011303 |
<сумма> |
Таблица 17
Раздел 19. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, преходящих на кассовый метод) (Лист 13)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Доходы - всего (сумма строк с 011 по 013), в том числе: |
П |
N (15) |
П000190001003 |
<сумма> |
|
сумма задолженности по авансам полученным |
П |
N (15) |
П000190001103 |
<сумма> |
|
Остатки неиспользованных средств резервов согласно Федеральному закону от 06.08.2001 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000190001203 |
<сумма> |
|
иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000190001303 |
<сумма> |
|
Расходы - всего (сумма строк с 021 по 023), в том числе: |
П |
N (15) |
П000190002003 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000190002103 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000190002203 |
<сумма> |
|
сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам, переданным в производство согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ |
П |
N (15) |
П000190002303 |
<сумма> |
|
Прибыль (строка 010 - 020) |
П |
N (15) |
П000190003003 |
<сумма> |
|
Из прибыли исключаются: льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000190004003 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000190004103 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000190004203 |
<сумма> |
|
предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 |
П |
N (15) |
П000190004303 |
<сумма> |
|
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000190004403 |
<сумма> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000190004503 |
<сумма> |
|
Налоговая база: в федеральный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043) |
П |
N (15) |
П000190005003 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044) |
П |
N (15) |
П000190005103 |
<сумма> |
|
П |
N (15) |
П000190005203 |
<сумма> |
|
|
Ставки налога (%): в федеральный бюджет |
П |
N (15) |
П000190006003 |
<величина ставки> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000190006103 |
<величина ставки> |
|
в местный бюджет |
П |
N (15) |
П000190006203 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога на прибыль, в том числе |
П |
N (15) |
П000190007003 |
<сумма> |
|
в федеральный бюджет (строка 050 х строка 060:100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000190008003 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2002 года |
П |
N (15) |
П000190008103 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2003 года |
П |
N (15) |
П000190008203 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2004 года |
П |
N (15) |
П000190008303 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2005 года |
П |
N (15) |
П000190008403 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2006 года |
П |
N (15) |
П000190008503 |
<сумма> |
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 051 х строка 061:100), в том числе: |
П |
N (15) |
П000190009003 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2002 года |
П |
N (15) |
П000190009103 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2003 года |
П |
N (15) |
П000190009203 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2004 года |
П |
N (15) |
П000190009303 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2005 года |
П |
N (15) |
П000190009403 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2006 года |
П |
N (15) |
П000190009503 |
<сумма> |
|
в местный бюджет (строка 052 х строка 062:100): |
П |
N (15) |
П000190010003 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2002 года |
П |
N (15) |
П000190010103 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2003 года |
П |
N (15) |
П000190010203 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2004 года |
П |
N (15) |
П000190010303 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2005 года |
П |
N (15) |
П000190010403 |
<сумма> |
|
в отчетные периоды 2006 года |
П |
N (15) |
П000190010503 |
<сумма> |
|
Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно) |
П |
N (15) |
П000190011003 |
<сумма> |
|
В том числе: в пределах 10% |
П |
N (15) |
П000190011103 |
<сумма> |
|
в пределах от 10% до 70% |
П |
N (15) |
П000190011203 |
<сумма> |
|
свыше 70% |
П |
N (15) |
П000190011303 |
<сумма> |
Таблица 18
Раздел 20. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 14)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Наименование полученных целевых средств |
П |
Т (254) |
П000200001002 |
<наименование полученных целевых средств> |
|
Код строки и вида поступлений |
П |
К (3) |
П000200001003 |
<код> |
|
Дата поступления (число месяц, год) |
П |
D (10) |
П000200001004 |
<дата поступления> |
|
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств |
П |
N (15) |
П000200001005 |
<сумма> |
|
Срок использования (до какой даты) |
П |
D (10) |
П000200001006 |
<дата конца использования> |
|
Использовано по назначению в течение установленного срока |
П |
N (10) |
П000200001007 |
<сумма> |
|
Средства, срок использования которых не истек |
П |
N (15) |
П000200001008 |
<сумма> |
|
Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5 - графа 7 - графа 8) |
П |
N (15) |
П000200001009 |
<сумма> |
Таблица 19
Раздел 21. Внереализационные доходы (Приложение N 6 к Листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Всего внереализационных доходов (сумма строк с 020 по 060 + сумма строк с 070 по 130) |
П |
N (15) |
П000210001003 |
<сумма> |
|
От сдачи имущества в аренду (субаренду) |
П |
N (15) |
П000210002003 |
<сумма> |
|
В виде положительной курсовой разницы, образующейся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса, установленного Центральным банком Российской Федерации на дату перехода права собственности на иностранную валюту (кроме банков) |
П |
N (15) |
П000210003003 |
<сумма> |
|
В виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба |
П |
N (15) |
П000210004003 |
<сумма> |
|
В виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам |
П |
N (15) |
П000210005003 |
<сумма> |
|
В виде сумм восстановленных резервов, расходы на формирование которых были приняты в составе расходов в установленном порядке - всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000210006003 |
<сумма> |
|
резерв по сомнительным долгам |
П |
N (15) |
П000210006103 |
<сумма> |
|
резерв по гарантийному ремонту и обслуживанию товаров (услуг) |
П |
N (15) |
П000210006203 |
<сумма> |
|
резерв расходов на ремонт основных средств |
П |
N (15) |
П000210006303 |
<сумма> |
|
резерв предстоящих расходов на оплату отпусков, ежегодного вознаграждения за выслугу лет и по итогам работы за год |
П |
N (15) |
П000210006403 |
<сумма> |
|
резерв на возможные потери по ссудам |
П |
N (15) |
П000210006503 |
<сумма> |
|
резерв под обесценение ценных бумаг |
П |
N (15) |
П000210006603 |
<сумма> |
|
В виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав |
П |
N (15) |
П000210007003 |
<сумма> |
|
В виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде |
П |
N (15) |
П000210008003 |
<сумма> |
|
В виде использованных не по целевому назначению имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, которые получены в рамках благотворительной деятельности (в том числе в виде благотворительной помощи, пожертвований), целевых поступлений, целевого финансирования, за исключением бюджетных средств |
П |
N (15) |
П000210009003 |
<сумма> |
|
В виде положительной курсовой разницы, возникающей от переоценки имущества в виде валютных ценностей и требований (обязательств), стоимость которых выражена в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в банках, проводимой в связи с изменением официального курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленного Центральным банком Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000210010003 |
<сумма> |
|
От операций с финансовыми инструментами срочных сделок |
П |
N (15) |
П000210011003 |
<сумма> |
|
В виде стоимости полученных материалов или иного имущества при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств |
П |
N (15) |
П000210012003 |
<сумма> |
|
Прочие внереализационные доходы- всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000210013003 |
<сумма> |
Таблица 20
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Наименование внереализационного дохода |
П |
Т (254) |
П000210014001 |
<наименование> |
|
Сумма внереализационного дохода |
П |
N (15) |
П000210014003 |
<сумма> |
Таблица 21
Раздел 22. Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение N 7 к листу 02)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Всего внереализационных расходов и убытков, приравниваемых к внереализационным расходам (сумма строк с 020 по 150, кроме строки 101) |
П |
N (15) |
П000220001003 |
<сумма> |
|
Внереализационные расходы: |
|
|
|
|
|
Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком |
П |
N (15) |
П000220002003 |
<сумма> |
|
Расходы в виде отрицательной курсовой разницы, возникающей от переоценки имущества в виде валютных ценностей и требований (обязательств), стоимость которых выражена в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в банках, проводимой в связи с изменением официального курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленного Центральным банком Российской Федерации |
П |
N (15) |
П000220003003 |
<сумма> |
|
Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисления, на формирование резервов по сомнительным долгам |
П |
N (15) |
П000220004003 |
<сумма> |
|
Расходы в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также расходы на возмещение причиненного ущерба |
П |
N (15) |
П000220005003 |
<сумма> |
|
Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным товарно-материальным ценностям, работам, услугам, если кредиторская задолженность (обязательства перед кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде |
П |
N (15) |
П000220006003 |
<сумма> |
|
Расходы на услуги банков |
П |
N (15) |
П000220007003 |
<сумма> |
|
Расходы на формирование резервов на возможные потери по ссудам |
П |
N (15) |
П000220007103 |
<сумма> |
|
Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок |
П |
N (15) |
П000220008003 |
<сумма> |
|
Расходы на содержание переданного по договору аренды (лизинга) имущества (включая амортизацию по этому имуществу) |
П |
N (15) |
П000220009003 |
<сумма> |
|
Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств |
П |
N (15) |
П000220010003 |
<сумма> |
|
в том числе |
|
|
|
|
|
суммы недоначисленной амортизации |
П |
N (15) |
П000220010103 |
<сумма> |
|
Расходы в виде отрицательной (положительной) разницы, образующейся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса Центрального банка Российской Федерации, установленного на дату перехода права собственности на иностранную валюту (кроме банков) |
П |
N (15) |
П000220011003 |
<сумма> |
|
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам: |
|
|
|
|
|
Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П |
N (15) |
П000220012003 |
<сумма> |
|
Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва |
П |
N (15) |
П000220013003 |
<сумма> |
|
Потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных ситуаций, включая затраты, связанные с предотвращением или ликвидацией последствий стихийных бедствий или чрезвычайных ситуаций |
П |
N (15) |
П000220014003 |
<сумма> |
|
Прочие внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам* - всего, в том числе: |
П |
N (15) |
П000220015003 |
<сумма> |
Таблица 22
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Наименование внереализационных расходов и убытков |
П |
Т (254) |
П000220016001 |
<наименование> |
|
Сумма внереализационных расходов и убытков |
П |
N (15) |
П000220016003 |
<сумма> |
3. Описание реквизитов
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- ---
| |
| \------ Версия утвержденной формы отчетности, а также изменений
| (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
|
\---------- Версия формата представления налоговой (бухгалтерской)
отчетности в электронном виде
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак отчетного периода"
Обязательный реквизит.
Для декларации по налогу на прибыль организации принимает значение:
- 1 - месячная;
- 2 - квартальная;
- 3 - годовая
Реквизит "Начало отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Окончание отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Вариант формы отчетности"
Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм налоговой отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.
Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"
Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
-
Приложение 1. Реестр полученных целевых средств (для заполнения Раздела 20)
-
Приложение 2. Пример оформления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде