Страхование в предпринимательской деятельности: выгоды и риски (В.В. Толкачев, "Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ", N 3, 4, март, апрель, 2006 г.)

Страхование в предпринимательской деятельности: выгоды и риски

                            "Заниматься бизнесом - то же самое, что ехать

                            на  велосипеде:  либо  вы   движетесь,   либо

                            падаете. Что бы не падать - страхуйтесь"

                                                              Том Шрайтер

Страхование как рисковый договор

В повседневной жизни человека, и в том числе при занятии бизнесом, присутствуют различные опасности. Это могут быть, например, болезни, природные катаклизмы (землетрясения, наводнения, лесные пожары), техногенные аварии (прорывы водо- и газопроводов), ограбления, мошенничества, изменения конъюнктуры рынка, приводящие к убыткам или банкротствам предпринимателей и т.д. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от вредоносных последствий либо свести их к минимуму. Так же в преддверии старости или снижения трудоспособности люди хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременно или периодически определенные взносы, гарантируют им при наступлении обусловленного события (например, при выходе на пенсию или наступления оговоренного возраста) выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы.

При всех указанных обстоятельствах человек стремится уменьшить свои потери (убытки) при наступлении неблагоприятных условий. И здесь ему на помощь приходит страхование, при котором одна сторона - страхователь - обязывается к уплате страхового взноса, а другая сторона - страховщик (организация, созданная специально для страховых операций) - принимает на себя ответственность за те последствия, которые могут произойти для имущества или жизни страхователя или другого заинтересованного лица (выговоренного лица) от наступления предусмотренного в договоре события.

Необходимость уменьшения возможных потерь была понятна издревне. Еще во времена Вавилонского царства (более 3500 лет назад) участники торговых караванов заключали между собой договоры, согласно которым заранее оговаривали, что при ограблении, краже или порче товара каравана будут нести убытки совместно. В Древней Греции упоминания о "товариществах для совместных экспедиций" встречаются в реформах Салона (около 2600 лет назад), участники которых договаривались о распределении убытков от морских опасностей, связанных с торговлей в случае гибели корабля или части товара. В средние века во многих европейских странах существовали особые кассы для возмещения своим участникам стоимости украденного у них скота (Англия) или выплачивающих вознаграждение своим членам, если кто-нибудь из них попал в плен или терпел кораблекрушение (Дания). В середине XIV веке в Генуе возникает самостоятельный договор страхования и новый юридический документ - страховой полис.

Принято считать, что начало страховому делу в нынешнем его понимании, было положено в XVII в. в лондонской кофейне Эдварда Ллойда. В кофейне встречались купцы, многие из которых понесли урон вследствие гибели своих торговых кораблей от штормов, мелей, пиратов, болезней и иных подстерегающих торговлю опасностей. Купцы решили в случае гибели и пропажи кораблей не оставлять в беде того, кто снарядил корабль в экспедицию, а распределять понесенный ущерб между всеми. Для этого договорились производить отчисления от стоимости участвующего в экспедициях имущества, за счет которых создать особый фонд. Из этого фонда и оказывалась помощь торговцу, попавшему в беду.

Вслед за морским страхованием зародилось страхование от огня, града, наводнения, ограбления, падежа скота, неурожая и - самое главное - страхование жизни, временной потери трудоспособности.

Что предлагают страховые компании предпринимателям сегодня?

На начало 2006 года на страховом рынке России зарегистрировано более 1300 страховых организаций. При этом страховых организаций с продолжительностью работы на рынке страховых услуг свыше 6 лет более 91%. Что предлагают сегодня страховые компании предпринимателям? В чем современный интерес бизнеса к институту страхования?

Во-первых, страхователи стремятся к получению денежной или имущественной компенсации ущерба, причиненного личности или имуществу в результате случайных обстоятельств, причем размер этой компенсации должен быть как можно выше и уж во всяком случае больше суммы уплаченной страховой премии. Страховая выплата подчас выступает для страхователя единственным способом покрытия убытков, а в некоторых видах страхования (накопительном) целью может быть также получение части дохода от вложения сумм уплаченных им премий в те или иные рыночные активы (инвестиционный доход). Наконец, нельзя забывать о моральном чувстве защищенности и определенности, которое испытывает страхователь, заключивший договор с надежной страховой компанией.

Во-вторых, страховщик преследует цель получить страховую премию, вложить ее в те или иные активы и извлечь доход. Заключение договоров страхования для него - вид предпринимательской деятельности, который возможен потому, что далеко не по каждому договору наступает страховой случай. Страховые же премии (которые в обиходе принято называть страховыми взносами) причитаются по каждому из договоров, что позволяет создать фонды для страховых выплат. На пополнение таких фондов идут и доходы от размещения премий.

Предпринимательство неизбежно связано с риском, без страхования которого произошел бы спад активности финансово-промышленных кругов. А это, в свою очередь, привело бы к свертыванию производства, сокращению рабочих мест, снижению покупательной способности населения и многим другим, крайне нежелательным социально-экономическим и политическим последствиям.

Страхование - определенная деятельность, которая направлена на создание и распределение денежного фонда, находящегося в управлении специальной организации, образованной из взносов заинтересованных лиц для возмещения материальных и личных нематериальных потерь у лиц, участвующих в его образовании. Страхование осуществляется за счет средств как страхователя, так и заинтересованных лиц. Оно регулируется гражданским законодательством РФ и может быть как добровольной, так и обязательной. Сторонами в договоре страхования выступают страховщик и страхователь.

Страхователь - любое физическое или юридическое лицо, которое не имеет страховой интерес и уплачивает страховые взносы и имеет право по договору или по закону получать при наступлении страхового случая возмещение (страховую сумму), а также обеспечить ее получение другим лицом. В роли страхователя, по общему правилу, может выступать любое лицо. В некоторых видах страхования страхователем должен быть специальный субъект, однако этот вопрос будет рассмотрен позднее. Страхователь, как правило, уплачивает страховую премию. Однако в договоре страхования обязанность по уплате страховой премии может быть возложена и на третье лицо - выгодоприобретателя (п. 1 ст. 954 ГК РФ).

Страховщик - это всегда юридическое лицо, имеющее лицензию. Он производит страхование или обязуется возместить страхователю или другим лицам, участвующим в страховании, ущерб или выплату страховой суммы. Требования, которым должны отвечать страховые организации, порядок лицензирования их деятельности и осуществления государственного надзора за этой деятельностью определяются законами о страховании. Лицензирование страховщиков и последующий надзор за их деятельностью производятся специально созданным федеральным органом по надзору за страховой деятельностью. Целью лицензирования является обеспечение соответствия страховщиков требованиям устойчивости и платежеспособности, необходимым им для нормального осуществления своей деятельности и тем самым - для обеспечения интересов страхователей. В процессе своей деятельности страховщики должны соблюдать установленные для них показатели устойчивости и платежеспособности. В частности, они обязаны создавать резервы для страховых выплат, обеспечивать соблюдение нормативов соотношения между своими активами и обязательствами, выполнять иные показатели и требования.

Страховой договор всегда заключается в письменной форме и вступает в силу в момент уплаты страховой премии*(1) или страхового взноса*(2), если стороны не договорились об иных условиях. При этом всегда указывается страховой риск в отношении наступления которого страхуется страхователь. Страховой риск событие предполагаемое, оно всегда случайное и вероятное. Поскольку риск - только предполагаемое, а не реальное событие, он может иметь различные степени вероятности наступления и влечь за собой различные по размеру убытки. В период действия страхования риск может изменяться в сторону как уменьшения, так и увеличения (ст. 959 ГК РФ). Оценка страхового риска является исключительным правом страховщика (ст. 945 ГК РФ).

Страховой риск неизменно связан и со страховым интересом, который основан на законе, ином правовом акте или договоре и обусловлен интересом страхователя заключить договор страхования.

Страховой интерес должен быть правомерным. Не допускается страхование противоправных интересов (п. 1 ст. 928 ГК РФ), иначе у страхователей и иных лиц, в пользу которых осуществляется страхование, может возникнуть чувство вседозволенности, убежденность в том, что они могут действовать противозаконно и при этом получить от страховщика компенсацию. Также в интересах защиты общепризнанных моральных ценностей запрещено страхование и некоторых правомерных интересов, а именно, страхование:

- убытков от участия в играх, лотереях и пр;

- расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Как добиться выплаты при наступлении страхового случая

Если фактически наступает событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и влечет за собой возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату, то это принято называть страховым случаем.

Страховой случай должен соответствовать по своим параметрам страховому риску, отличаясь от него лишь одной чертой. Он должен произойти в реальной жизни. Случай в отличие от риска - событие уже наступившее. Но от этого он не перестает быть случайным. Вероятность наступления страховых случаев рассчитывается математически, путем анализа множества событий, и используется при определении величины страховой премии. Данный анализ проводят структурные подразделения Страховщика. Чем шире это множество, тем ближе к наилучшему размер премии для предпринимателя.

Страховая выплата производится именно при наступлении страхового случая. Она не может превышать страховую сумму, но может быть и меньше ее. При имущественном страховании страховая выплата принимает форму страхового возмещения. Оно должно соотноситься с действительной стоимостью застрахованного имущества. В личном страховании данная выплата предстает как страховое обеспечение, выплачиваемое застрахованному лицу независимо от покрытия понесенного им ущерба по другим основаниям. Размер обеспечения стороны устанавливают по соглашению. Закон не лимитирует сумму страхового обеспечения. Если Страховщик откажет Страхователю в выплате страхового возмещения, то последний вправе обратиться в суд.

Договор страхования

Форма договора страхования - обязательно письменная, причем ее несоблюдение, по общему правилу, влечет недействительность договора (п. 1 ст. 940 ГК РФ). Письменная форма предполагает составление документа - договора, подписанного двумя сторонами, либо вручение страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции) подписанного страховщиком.

Договор страхования является всегда возмездным и взаимным, поскольку Страхователь уплачивает страховую премию, а Страховщик несет риск наступления страхового случая и при наличии последнего производит страховую выплату. Кроме того, обе его стороны принимают на себя друг перед другом обязательства. Страхователь должен сообщить сведения об объекте страхования, выплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить Страховщика о наступлении страхового случая. А Страховщик обязан ознакомить Страхователя с условиями страхования, определить размер страховой суммы, не разглашать тайну о страхователе и его имущественном положении, произвести страховую выплату и пр.

Страховой агент помогает заключить договор страхования. Агентом может быть физическое или юридическое лицо, действующее от имени и по поручению Страховщика. Этот представитель оценивает причиненный ущерб с учетом критериев и степени риска. Агент работает со страховщиком на основании гражданско-правового договора. Кроме того, можно воспользоваться услугами страхового брокера. Страховой брокер - это предприниматель или организация. Брокер является профессиональным посредником и действует на основании договора комиссии (гл. 51 ГК РФ) или агентского договора (гл. 52 ГК РФ). Страховой брокер не вправе заключать договор страхования от своего имени, поскольку для этого требуется специальное разрешение (лицензия) и выступать в качестве страхового агента.

Виды страхования, выгодные для бизнеса

По законодательству существует несколько разновидностей договоров страхования в зависимости от того, чьи интересы они защищают. Основными видами соглашений являются договоры имущественного и личного страхования.

Имущественное страхование всегда предполагает возмещение убытков, а не получение доходов. По договору Страховщик обязуется за плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить Страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки. Например, ущерб по застрахованному имуществу или в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). В частности, можно застраховать риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения контрагентами предпринимателя своих обязательств или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (ст. 929 ГК РФ).

Личное страхование чаще используется в бизнесе для оптимизации налоговых платежей через страхование жизни сотрудников и редко используется по назначению. По договору личного страхования Страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую Страхователем, выплатить единовременно или периодически обусловленную договором страховую сумму. Выплата происходит в случае причинения вреда жизни или здоровью Страхователя или другого названного в договоре застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления иного страхового случая. Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Предприниматель может иметь дополнительный доход при личном страховании путем накопительного страхования. Например, он может получить пенсию.

"Договорные" правила

Условия договорных отношений, суммы страховых выплат и страховых премий в каждом конкретном случае могут быть разными.

Предположим, вы решили застраховать свое имущество. Вы это делаете, потому что, например, ваш дом одиноко стоит на холме и в него может ударить молния. Или ваша дача находится в лесу, где в определенное время года периодически возникают пожары. Не думайте, что Страховщик по умолчанию возместит вам ущерб из-за этих природных катаклизмов. Да, он застрахует имущество, но может отказать в возмещении. Страховщик будет ссылаться на то, что это форс-мажор или обстоятельства непреодолимой силы.

Например, в пункте 2 положения "О порядке свидетельствования ТПП Российской Федерации обстоятельств форс-мажора" (утв. Постановлением правления ТПП РФ от 30 сентября 1994 г. N 28-4) сказано, что такими обстоятельствами могут быть пожар, наводнение, землетрясение, ураган. А Гражданский кодекс трактует, что форс-мажор - это чрезвычайное и непредотвратимое обстоятельство. Согласитесь, что лесной пожар и удар молнии вполне подходят под это понятие. Конечно, единого определения таким обстоятельствам в российском праве не существует. И суды признают стихийные бедствия страховыми случаями. Однако лучше обезопасить себя и оговорить этот риск в договоре:

Пример 1

Страховыми случаями по настоящему договору признаются следующие события (примерный перечень): пожар, удар молнии, взрыв газа, обвал, оползень, буря, вихрь, ураган, град, ливень, паводок, цунами, сель, падение летательных объектов или их обломков и иных предметов, взрыв котлов, топливохранилищ и топливопроводов, машин, аппаратов, аварии водопроводных, отопительных и канализационных систем, столкновение, наезд, удар, падение, опрокидывание, необычные для данной местности выход подпочвенных вод, оседание и просадка грунта, продолжительность дождей и обильный снегопад, проникновение воды из соседних чужих помещений, непреднамеренный бой стекол, кража со взломом, грабеж, разбой.

Рассмотрим другую ситуацию. В договоре написано, что "При наступлении страхового случая Страхователь обязан принять разумные и доступные для него в сложившихся обстоятельствах меры, чтобы предотвратить или уменьшить возможный вред". Необходимо, чтобы Страховщик подробно расписал в договоре, какими должны быть "разумные и доступные меры". Иначе вам могут запросто отказать в возмещении вреда.

В.В. Толкачев,

к.ф.н.,

начальник мобилизационного отдела Министерства

экономического развития и торговли Ставропольского края

Мнение

Сергей Белозерский, независимый юрист, г. Владивосток:

Страховая компания обязательно проверит, принял ли Страхователь разумные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры, чтобы уменьшить возможные убытки. Закон не приводит перечня конкретных мер по уменьшению убытков. Решение о том, что нужно сделать в конкретном случае, должен принимать Страховщик. Обычно в договоре приводится следующая формула:

"При наступлении страхового случая Страхователь обязан принять разумные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры, чтобы уменьшить возможные убытки, в том числе сообщать в компетентные органы (милицию, органы противопожарной службы, аварийные службы и т.д.) о страховых случаях".

И последнее. Если вы не исполните или ненадлежащим образом исполните обязательства по договору, Страховщик может заставить вас возместить ему убытки, причиненные таким неисполнением. Однако, в соответствии со статьей 401 Гражданского кодекса, даже в этом случае вы сможете избежать наказания. Если вы докажете, что "при той степени заботливости и осмотрительности, какая от вас требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, вы приняли все меры для надлежащего исполнения обязательства".

Мнение

Сергей Белозерский, независимый юрист, г. Владивосток:

В договорах страхования предпринимательского риска некоторые требования закона конкретизируются. Указывается, что Страхователь обязан уведомлять Страховщика о заключении договоров, об изменении сферы деятельности. Приводится перечень документов, которые Страхователь обязан предоставить Страховщику при заключении договора. Но если предприниматель не мог в силу объективных обстоятельств сообщить о взысканных с его контрагента санкциях, которые поставили "крест" на исполнении последним финансовых обязательств, он не должен быть лишен страхового возмещения. Напомнить Страховщику о необходимости в максимальной степени защищать интересы обратившегося к нему предпринимателя могло бы следующее условие договора:

"Страхователь не может быть лишен страхового возмещения, если докажет, что неисполнение (ненадлежащее исполнение) его обязанностей по настоящему договору, за исключением предоставления документов, без которых договор не может быть заключен, а также доказательств наступления страхового случая и документов, подтверждающих размер убытков Страхователя, имело место не по его вине".

"Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ", N 3, 4, март, апрель, 2006 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные законом или договором страхования (п. 1 ст. 954 ГК РФ). С уплатой страховой премии может быть связано как заключение реального договора страхования, так и исполнение заключенного ранее консенссуального договора. Страховая премия может уплачиваться единовременно или частями (страховыми взносами). В основе расчета величины страховой премии лежат страховые тарифы.

*(2) Часть страховой премии, если она подлежит уплате в рассрочку. Реальный договор страхования вступает в силу при уплате единовременно страховой премии или первого ее взноса, если договором страхования не предусмотрено иное (п. 1 ст. 957 ГК РФ). Такой договор может предусматривать его вступление в силу, например, после уплаты всех взносов или какой-то их части.