Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 18 апреля 2006 г. N КГ-А40/2782-06 Суд отказал в удовлетворении иска о взыскании неосновательного обогащения, указав, что ответчик не пользовался спорными денежными суммами, а осуществлял их обслуживание в соответствии с договором банковского счета, кроме того, истцом пропущен срок исковой давности (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 18 апреля 2006 г. N КГ-А40/2782-06
(извлечение)

Министерство финансов Российской Федерации (далее - Минфин РФ) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к Коммерческому банку содействия развитию торговли и снабжения "Информпрогресс" (общество с ограниченной ответственностью) (далее - Банк) о взыскании 646.251 руб. 31 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 22.01.97 по 27.09.2002.

Иск заявлен на основании ст.ст. 307, 309, 395, 1107 ГК РФ.

В обоснование иска истец сослался на то, что между истцом и ответчиком заключено Соглашение N 7 от 19.08.1996 г., согласно которому на Банк возложены функции по финансированию инвестиционных программ предприятий за счет средств федерального бюджета, при этом Банк был обязан контролировать целевое использование предприятиями получаемых денежных средств, а также эффективность их использования. Согласно указанному Соглашению Банк 15.01.1997 г. предоставил бюджетные средства в размере 1.000.000 руб. ЗАО "Кимрыагрострой", определенному в качестве получателя бюджетных средств дополнительным соглашением N 3 от 19.11.1996 г. к Соглашению сторон.

В связи с нарушением получателем-предприятием обязательств по целевому использованию бюджетных средств Банк приостановил финансирование проекта, при этом к моменту приостановления финансирования предприятием было использовано 458.259 руб. 47 коп.

Истец полагает, что, поскольку финансирование проекта в дальнейшем Банком возобновлено не было, то фактически проект прекращен. Указанные обстоятельства установлены решением Арбитражного суда Тверской области от 14.02.2000 г. по делу N 145. Истец считает, что ответчик в соответствии с п. 2.16 Соглашения был обязан в бесспорном порядке списать со счета предприятия неиспользованные бюджетные средства в сумме 541.740 руб. 53 коп. и возвратить их Минфину РФ в пятидневный срок.

Указанные денежные средства возвращены истцу только 27.09.2002 г. Удержание бюджетных денежных средств в период с 22.01.1997 г. по 27.09.2002 г. является незаконным, в связи с чем ответчик обязан уплатить проценты за их использование.

При определении начальной даты удержания денежных средств как 22.01.1997 г. истец исходит из того, что бюджетные средства зачислены на лицевой счет получателя в КБ "Информпрогресс" 15.01.1997 г., а в соответствии с п. 2.5 Соглашения Банк оплачивает платежные документы предприятиям и организациям не позднее 5 рабочих дней с даты зачисления средств на отдельный лицевой счет получателей, то есть в срок до 22.01.1997 г.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 14.10.2005 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2005 N 09АП-14140/05-ГК, в удовлетворении иска отказано.

Принимая судебные акты, суды исходили из отсутствия оснований для признания на стороне ответчика неосновательного обогащения и пользования чужими денежными средствами, поскольку правоотношения между Банком и ЗАО "Кимрыагрострой" строились на основе договора банковского счета, денежные средства находились на счете получателя и Банк вправе был их списать со счета акционерного общества только по представлению Минфина РФ, которое ему не было направлено. По заявленному требованию суд признал пропуск срока исковой давности.

На указанные решение и постановление Минфином РФ подана кассационная жалоба, в которой заявитель ставит вопрос об их отмене и принятию нового решения об удовлетворении иска. В обоснование жалобы заявителем приведены доводы о неправильном определении судом правоотношений между Банком и получателем бюджетных средств как отношений, вытекающих из договора банковского счета, о неправильном установлении обстоятельств приостановления финансирования инвестиционного проекта ЗАО "Кимрыагрострой", а не его прекращения. По мнению заявителя, судами не дано должной оценки его доводам о том, что действовавшее на момент предоставления инвестиционного кредита законодательство не давало истцу права на бесспорное списание денежных средств со счетов предприятий и организаций, открытых в кредитных организациях, либо на выдачу обязательных для исполнения предписаний на списание средств.

Заявитель также указывает на неправильное применение судом положений ГК РФ о сроке исковой давности, ссылаясь на наличие обстоятельств, прерывающих его течение.

В суде кассационной инстанции представитель Минфина РФ поддержал жалобу по изложенным в ней доводам.

Представитель ответчика против удовлетворения кассационной жалобы возражал.

Оценив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей сторон, проверив в порядке ст. 286 АПК РФ законность обжалованных судебных актов, суд кассационной инстанции не находит оснований для их отмены в связи со следующим.

Рассматривая спор, суды установили, что между Минфином РФ и Банком 19.08.96 г. заключено Соглашение N 7 о финансировании в 1996 году инвестиционных программ за счет средств федерального бюджета (далее - ФБ), предоставляемых на возвратной и платной основе, согласно которому, в редакции дополнительного соглашения N 3 от 19.11.96 г., Минфин РФ обязалось перечислить Банку в 1996 году для предприятий, осуществляющих инвестиционные программы, средства ФБ, предоставляемые на возвратной и платной основе, с погашением в течение 2-х лет, с даты предоставления средств, с уплатой процентов в размере 1/4 действующей учетной ставки ЦБ РФ в следующем порядке: с 19.08.96 г. - до 6350000000 неденоминированных рублей; с 09.09.96 г. - до 14770000000 неденоминированных рублей; с 09.10.96 г. - до 2000000000 неденоминированных рублей; с 19.11.96 г. - до 11000000000 неденоминированных рублей (п. 1.1 соглашения).

Согласно п. 2.2 соглашения, средства ФБ, должны быть перечислены Минфином РФ в недельный срок, после предоставления Банком информации о фактически заключенных договорах с предприятиями и организациями и расчетов потребности на выделение средств на основании расчетно-платежных документов предприятий и организаций, осуществляющих реализацию победивших по конкурсу инвестиционных проектов.

Банк после получения им средств ФБ обязан зачислить их не позднее следующего рабочего дня на отдельные лицевые счета, открываемые на пассивном балансовом счете 145 предприятиям, организациям, в соответствии с перечнем получателей средств (п. 2.4 соглашения сторон).

Оплата платежных документов, представляемых предприятиями и организациями, осуществляется Банком с открываемых предприятиям и организациям отдельных лицевых счетов на активном балансовом счете 145 не позднее 5 рабочих дней с даты зачисления средств предприятиям и организациям на отдельные лицевые счета на пассивном балансовом счете 145.

В п. 2.6 соглашения стороны установили, что Банк, принявший на себя обязательства по финансированию на возвратной и платной основе инвестиционных проектов, должен осуществлять контроль за целевым и эффективным использованием выданных средств ФБ, их возвратом и уплатой процентов.

Возврат предприятиями и организациями средств ФБ, осуществляется с их расчетных счетов на открытые этим предприятиям и организациям в Банке отдельные лицевые счета на активном балансовом счете 145 в сроки, предусмотренные графиками погашения этих средств, с последующим перечислением этих средств Банком в течение следующего рабочего дня в доход ФБ, с одновременным отражением возврата средств на лицевых счетах пассивного балансового счета 145 (п. 2.14 соглашения сторон).

Кроме того, п. 2.16 соглашения сторон, предусмотрено, что в случае прекращения осуществления инвестиционного проекта, в связи с ликвидацией предприятия, изменения его профиля или по другим причинам, Банк приостанавливает его финансирование с докладом в 5-дневный срок истцу. При этом, ранее выданные средства по представлению истца списываются Банком с предприятия или организации в бесспорном порядке и возвращаются Минфину РФ согласно п. 2.14, если оно не распорядится иначе.

Во исполнение Соглашения N 7 от 19.08.1996 г., заключенного между истцом и ответчиком, и Соглашения N 09/96 от 19.12.1996 г., заключенного между ответчиком и АОЗТ "Кимрыагрострой", ответчик производил банковское обслуживание специально открытого для АОЗТ "Кимрыагрострой" бюджетного счета - пассивного лицевого счета N 000145627 (счет по учету средств федерального бюджета в соответствии с приказом ЦБ РФ от 02-263 от 18.06.1997 г., с 01.01.1998 г. считается номером 40108810600000000010), а также специально открытого для АОЗТ "Кимрыагрострой" бюджетного счета - парного активного лицевого счета N 000145928 (счет по учету операций по финансированию расходов за счет средств федерального бюджета в соответствии с приказом ЦБ РФ от 02-263 от 18.06.1997 г., с 01.01.1998 г. считается номером 40109810600000000010). Производя банковское обслуживание вышеуказанных счетов, ответчик 15.01.1997 г. в соответствии с п. 1.1 Соглашения N 7 от 19.08.1996 г. получил от Главного управления федерального казначейства Минфина РФ по п/п N 67 от 08.01.1997 г. бюджетные денежные средства в размере 1000000 руб. 00 коп., для финансирования инвестиционного проекта АОЗТ "Кимрыагрострой", на основании п. 2.4 Соглашения N 7 от 19.08.1996 г. зачислил поступившие бюджетные денежные средства на специально открытый бюджетный счет для АОЗТ "Кимрыагрострой" пассивный лицевой счет N 000145627. В соответствии с п. 2.5 Соглашения N 7 от 19.08.1996 г. и в соответствии с п. 2.2 Соглашения N 09/96 от 19.12.1996 г. производил финансирование инвестиционного проекта АОЗТ "Кимрыагрострой" со специально открытого бюджетного счета для АОЗТ "Кимрыагрострой" парного активного лицевого счета N 000145928 путем оплаты платежных документов АОЗТ "Кимрыагрострой" по мере их представления ответчику. Всего ответчик оплатил предоставленные ему АОЗТ "Кимрыагрострой" платежные документы на сумму 458259 руб. 47 коп., а именно: п/п N 1 от 30.01.1997 г., п/п N 2 от 30.01.1997 г, п/п N 3 от 04.02.1997 г., п/п N 4 от 04.06.1997 г.

Таким образом, бюджетные средства учитывались на вышеуказанных бюджетных счетах, открытых ответчиком для АОЗТ "Кимрыагрострой" у ответчика. Ответчик данными денежными средствами не пользовался, а лишь обслуживал вышеуказанные специальные счета.

Право списания Банком денежных средств со счета получателя в бесспорном порядке предусмотрено п. 2.10 Соглашения от 19.12.96 между Банком и получателем средств по представлению Минфина в случае прекращения инвестиционного проекта, что соответствует п. 2.16 Соглашения сторон N 7.

Обстоятельства прекращения осуществления инвестиционного проекта истцом не доказаны.

В связи с нецелевым использованием АОЗТ "Кимрыагрострой" бюджетных средств, ответчик письмом от 30.03.99 N 03-1/143 обращался к истцу для получения указаний относительно дальнейшего финансирования АОЗТ "Кимрыагрострой".

Минфином РФ соответствующих представлений на списание со счета АОЗТ "Кимрыагрострой" и перечисление в Федеральный бюджет РФ неиспользованных получателем денежных средств Банку не давалось.

В материалах дела отсутствуют также доказательства направления истцом в адрес ответчика соответствующего договора уступки прав требований в соответствии с порядком списания и возврата бюджетных средств, установленного ЦБ РФ в указании от 03.07.2003 N 1302-У "О порядке закрытия счетов предприятий и организаций, открытых в уполномоченных банках по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе, действующих в настоящее время".

При изложенных обстоятельствах, суд правомерно признал отсутствие у ответчика обязанности по списанию денежных средств со счета предприятия-получателя средств и возвращению их в федеральный бюджет РФ, а также их фактическое пользование ответчиком.

Доводы кассационной жалобы, направленные на оспаривание правомерности данных выводов суда, отклоняются.

Довод заявителя жалобы об ошибочности вывода суда о пропуске срока исковой давности, в связи с перерывом его течения, судом кассационной инстанции также отклоняется в связи со следующим.

По заявленным требованиям применяется предусмотренный ст. 196 ГК РФ общий срок исковой давности в три года.

Данный срок пропущен, поскольку истец о наличии на счетах ответчика неиспользованных бюджетных средств знал с 1997 года, в связи с оплатой ответчиком платежных документов АОЗТ "Кимрыагрострой" только в части выделенных бюджетных средств, на сумму 458.259 руб. 47 коп. Денежные средства в размере 541740 руб. 55 коп. перечислены истцу 27.09.2002 г., т.е. после истечения срока исковой давности. Перерыв течения срока исковой давности может иметь место лишь в пределах срока давности, а не после его истечения. Письма, на которые ссылался заявитель, не подтверждают его доводов о признании ответчиком долга перед Минфином РФ в сумме 541.740 руб. 55 коп., поскольку их содержание касалось вопросов дальнейшего финансирования АОЗТ "Кимрыагрострой".

При изложенном, выводы судов об отсутствии оснований для удовлетворения иска соответствуют представленным по делу доказательствам и требованиям закона.

Руководствуясь ст.ст. 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд постановил:

решение Арбитражного суда г. Москвы от 14 октября 2005 г. и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2005 N 09АП-14140/05-ГК по делу N А40-42746/05-97-280 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.