Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 15 января 2008 г. N 11АП-8237/2007

15 января 2008 г.

Дело N А55-16511/2007

г. Самара

Резолютивная часть постановления объявлена 14 января 2008 г.

Постановление в полном объеме изготовлено 15 января 2008 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Филипповой Е.Г., судей Кувшинова В.Е., Захаровой Е.И.,

при ведении протокола судебного заседания Смирновой Е.А., с участием:

от ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" - генеральный директор Чернова С.Н., протокол от 02 апреля 2007 г. N 2,

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе - представитель Кириенко Л.М., дов. от 10 января 2008 г. N 41/05-04,

рассмотрев в открытом судебном заседании 14 января 2008 г. апелляционную жалобу ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава", г.Самара,

на решение Арбитражного суда Самарской области от 22 ноября 2007 г. по делу N А55-16511/2007, судья Черномырдина Е.В.,

по заявлению ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава", г.Самара, к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе, г.Самара,

о признании незаконным постановления от 26.09.2007г. N 346-07-1-052-052 о назначении административного наказания по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество "Многопрофильная фирма "Борислава" (далее - ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава", Общество) обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании незаконным постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (далее - РО ФСФР в ЮВР) от 26 сентября 2007 г. N 346-07-1-052-052 о привлечении к административной ответственности по ч.2 ст.15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением суда от 22 ноября 2007 г. в удовлетворении заявления Обществу отказано на том основании, что в действиях Общества содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, поскольку Общество имело возможность представить своевременно и исполнить обязанность по представлению списка аффилированных лиц за 2 квартал 2007 г., однако не исполнило данную обязанность.

В апелляционной жалобе ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на то, что Общество с октября 2006 года не ведет финансово-хозяйственную деятельность, не имеет денежных средств на расчетном счете, источников их поступления не имеется, Общество готовится к реорганизации.

В отзыве на апелляционную жалобу РО ФСФР в ЮВР просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу Общества - без удовлетворения, ссылаясь на законность и обоснованность обжалуемого решения суда, поскольку действия Общества являются виновными и образуют состав административного правонарушения, предусмотренный ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, при рассмотрении дела об административном правонарушении РО ФСФР в ЮВР учло все обстоятельства, перечисленные Обществом в качестве смягчающих вину, административное наказание назначено в пределах минимальной санкции.

Проверив материалы дела, выслушав пояснения представителя налогового органа, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, 26 сентября 2007 г. постановлением РО ФСФР в ЮВР N 346-07-1-052-052, вынесенным на основании протокола об административном правонарушении от 22 августа 2007 г. (л.д.46), Общество привлечено к ответственности по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ за нарушение эмитентом порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг в виде наложения штрафа в сумме 30 000 руб.

Согласно оспариваемому постановлению правонарушение состоит в том, что Общество не представило в установленный срок в РО ФСФР в ЮВР список аффилированных лиц за 2 квартал 2007 г., обязанность по представлению которого определена ст. 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", ст. 92 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 10 октября 2006 г. N 06-117/пз-н (далее - Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг).

Общество признало, что срок представления списка аффилированных лиц организации за 2 квартал 2007 г. нарушен, однако, по мнению Общества, вредных последствий не наступило, поскольку состав мажоритарных акционеров, которые должны входить в список аффилированных лиц не изменялся в течение 6 лет.

В соответствии с п. 8.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" обязано представлять в регистрирующий орган список аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Следовательно, срок представления списка аффилированных лиц за 2 квартал 2007 г. истёк 14 августа 2007 г. В нарушение требований Общество не представило указанный список.

Обязанность по ведению учета аффилированных лиц и представлению отчетности о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации предусмотрена п. 4 ст. 93 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Часть 2 ст. 15.19 КоАП РФ предусматривает ответственность за нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством.

Факт несвоевременного представления списка аффилированных лиц за 2 квартал 2007 г. подтверждается материалами дела и Обществом не оспаривается.

В соответствии с п.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Исходя из представленных в материалы дела доказательств, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что в действиях ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, Общество имело возможность своевременно исполнить обязанность по представлению списка аффилированных лиц за 2 квартал 2007 г., однако данной обязанности не исполнило.

В соответствии с п. 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02 июня 2004 г. N 10 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу ч. ч. 2 и 3 ст. 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Приведенные в апелляционной жалобы доводы об отсутствии денежных средств на расчетном счете, прекращении осуществления финансово-хозяйственной деятельности, предстоящей реорганизации Общества были учтены в качестве смягчающих ответственность обстоятельств при вынесении постановления о назначении административного наказания, которое было определено в минимальном размере, предусмотренном санкцией ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Представление информации о деятельности предприятия является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг и ее непредставление влечет угрозу охраняемым законом общественным отношениям в указанной сфере.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, сформулированной в Определении от 02 марта 2000 г. N 38-0 фундаментальным принципом функционирования фондового рынка является его информационная прозрачность. Соблюдение этого принципа является гарантией защиты прав не только самих владельцев ценных бумаг, но и инвесторов, вкладывающих средства в ценные бумаги, то есть всех потенциальных владельцев ценных бумаг.

При таких обстоятельствах судом первой инстанции обоснованно не была применена ст.2.9 КоАП РФ.

Нарушений порядка привлечения к административной ответственности, установленного КоАП РФ, которые могли бы повлечь признание постановления о назначении административного наказания незаконным, в ходе производства по данному делу об административном правонарушении не установлено.

С учетом изложенных обстоятельств, ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" правомерно было привлечено к административной ответственности по ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ и ему обоснованно назначено административное наказание в виде штрафа в размере 30000 руб.

Доводы, приведенные в апелляционной жалобе, не свидетельствуют о наличии предусмотренных ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта.

На основании изложенного решение суда от 22 ноября 2007 г. следует оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Судебные расходы по данному делу взысканию не подлежат, поскольку исходя из положений ч.4 ст.208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уплата госпошлины за рассмотрение заявлений об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности и обжалование решений суда по данной категории дел не предусмотрена.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Самарской области от 22 ноября 2007 г. по делу N А55-16511/2007 оставить без изменения, апелляционную жалобу ОАО "Многопрофильная фирма "Борислава" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа.

Председательствующий

Е.Г.Филиппова

Судьи

Е.И.Захарова В.Е.Кувшинов