Вопрос: Долгое время мы работали с двумя банками одновременно. Один из них и установил нам лимит кассы на 2006 год. Но недавно договор банковского счета мы с ним расторгли. Можно ли нам и дальше руководствоваться установленным им лимитом? ("Консультант. Комментарии к документам для бухгалтера", N 12, июнь 2006 г.)

Долгое время мы работали с двумя банками одновременно. Один из них и установил нам лимит кассы на 2006 год. Но недавно договор банковского счета мы с ним расторгли. Можно ли нам и дальше руководствоваться установленным им лимитом?

Вам следует как можно скорее обратиться за согласованием лимита денежной наличности в другой банк. Согласно пункту 2.5 Положения ЦБ РФ от 5 января 1998 г. N 14-П, размер наличности, которую можно хранить в кассе, определяет банк, обслуживающий предприятие. Лимит кассы, установленный банком, с которым расторгнуты договорные отношения, не действует. С того момента, как банк закрыл ваш счет, остаток лимита в кассе стал равным нулю. Следовательно, с тех пор все наличные вы обязаны сдавать в другой банк - тот, что теперь вас обслуживает, с ним и нужно согласовывать лимит.

Эксперты журнала

"Практическая бухгалтерия"

15 июня 2006 г.

"Консультант. Комментарии к документам для бухгалтера", N 12, июнь 2006 г.