Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 августа 2008 г. N 12АП-4559/2008

г. Саратов

Дело N А06-7731/06-12

Рассмотрение жалобы начато 07 августа 2008 г.

В заседании объявлен перерыв до 09 час. 25 мин. 08 августа 2008

Заседание продолжено в 09 час. 25 мин. 08 августа 2008 года

Резолютивная часть постановления объявлена 08 августа 2008 года.

Полный текст постановления изготовлен 11 августа 2008 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Никитина А.Ю.,

судей Клочковой Н.А., Волковой Т.В.

при ведении протокола судебного заседания

секретарем Семикиным Д.С.

при участии в заседании:

от истца - представителя Круглова В.В. по доверенности N 44 от 05.08.08., представителя Плаксиной Л.П. по доверенности N 33 от 11.06.08.

от ответчика - представителя Кузенева С.Е. по доверенности от 08.04.08.

от третьего лица - без участия

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Страховая фирма "Анта-Мед"

на решение Арбитражного суда Астраханской области от 16 апреля 2007 года по делу

N А06-7731/2006-12, судья Морозова Т.Ю.,

по иску Астраханского областного Территориального Фонда обязательного медицинского страхования, г.Астрахань,

к обществу с ограниченной ответственностью "Страховая фирма "Анта-Мед",

г. Астрахань

третье лицо - ООО "Росгосстрах-Медицина", г. Астрахань

о взыскании средств резервов в сумме 34 713 401 руб. 51 коп.,

УСТАНОВИЛ:

Астраханский областной территориальный фонд обязательного медицинского страхования (далее Фонд) обратился в Арбитражный суд Астраханской области с исковым заявлением к ООО "Страховая фирма "Анта-Мед" о взыскании остатка средств резерва за 2005-2006 г.г. в сумме 34 713 401 руб.

В качестве 3-го лица, не заявляющего самостоятельных требований, к участию в деле привлечено ООО "Росгосстрах-Медицина".

В ходе рассмотрения иска истцом сумма исковых требований была увеличена до 47 910 927 руб. Данное ходатайство было удовлетворено судом.

Решением суда 1 инстанции исковые требования были удовлетворены частично в сумме 44 559 438 руб. 15 коп.

Ответчик с решением арбитражного суда не согласился и подал апелляционную жалобу, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и в удовлетворении иска отказать, так как ФОМС является ненадлежащим истцом по иску.

Постановлением апелляционной инстанции арбитражного суда Астраханской области решение суда было отменено, в удовлетворении иска отказано, ввиду отсутствия у Фонда правовых оснований для обращения с данным иском, поскольку страховой портфель с 01.08.06 был передан ООО "Росгосстрах-Медицина", о чем было известно Фонду. С передачей страхового портфеля осуществляется передача активов в размере страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам. Судом апелляционной инстанции был сделан вывод о том, что получателем остатков страховых резервов за 2005-2006 г.г., оставшихся у ответчика после отзыва у него лицензии должно быть ООО "Росгосстрах-Медицина", которое самостоятельных исковых требований на предмет спора не предъявляет.

Постановлением суда кассационной инстанции от 19.06.08 постановление апелляционной инстанции арбитражного суда Астраханской области от 12.03.08. было отменено, дело было передано на новое рассмотрение в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд. В постановлении кассационной инстанции указано, что судом апелляционной инстанции вынесено постановление без учета строго целевого характера средств обязательного медицинского страхования, которые находятся в государственной собственности Российской Федерации и аккумулируются в фондах обязательного медицинского страхования. Данные средства подлежат возврату фондам обязательного медицинского страхования в случае прекращения (расторжения) договора со страховой медицинской организацией. Экспертизой не установлен факт возврата остатка страховых резервов истцу, образовавшихся на дату прекращения им страховой деятельности.

Лица, участвующие в деле, в судебное заседание, о дне и времени рассмотрения апелляционной жалобы уведомлены надлежащим образом.

В судебное заседание явились представители сторон.

Представитель ответчика в судебном заседании поддержал доводы апелляционной жалобы.

Представители истца считают доводы апелляционной жалобы необоснованными.

В судебном заседании было установлено, что ООО СФ "Анта-Мед" на момент повторного рассмотрения апелляционной жалобы переименовано в ООО "Старинвест", что подтверждается свидетельством, выданным налоговым органом.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, изучив материалы дела, заслушав представителей сторон, суд апелляционной инстанции считает, что оспариваемое решение арбитражного суда первой инстанции подлежит частичному изменению, а апелляционная жалоба - удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, в соответствии с вступившим в законную силу решением арбитражного суда Астраханской области от 30.01.06 по делу N А06-2733\1-17\05 между истцом и ответчиком был заключен договор о финансировании обязательного медицинского страхования на 2006 год (т.1 л.д. 6-12).

Ответчик является страховой медицинской организацией и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом РФ от 28.06.91 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации" и выданной лицензией.

В соответствии с Приказом Федеральной службы страхового надзора от 14.04.06 N 375 у ООО СФ "Анта-Мед" была отозвана лицензия на осуществление обязательного медицинского страхования.

Вступившим в законную силу решением арбитражного суда Астраханской области от 06.12.06 по делу N А06-5881\06 (т. 15 л.д. 148-149) установлено, что между ООО СФ "Анта-Мед" и 3-м лицом, не заявляющим самостоятельных требований было заключено соглашение о переводе обязательств, принятых по договорам обязательного медицинского страхования. В соответствии с данным соглашением ответчик передал ООО "РГС-Медицина" обязательства по организации и финансированию предоставления медицинской помощи гражданам, застрахованным по договорам обязательного медицинского страхования. О заключении данного соглашения ответчик уведомил Фонд письмом от 01.09.06 N 124. данным решением арбитражного суда установлен факт передачи страхового портфеля ответчиком 3-му лицу, не заявляющему самостоятельных требований с 01.08.06.

При рассмотрении апелляционной жалобы ответчика апелляционной инстанцией арбитражного суда Астраханской области была проведена судебно-бухгалтерская экспертиза для установления остатков страховых резервов, образовавшихся у ответчика на момент отзыва лицензии.

В соответствии с экспертным заключением N 24 от 20.02.08. (т. 37 л.д.48-64) остаток средств по результатам 2005 года составляет 3 027 833 руб. 01 коп.

Остаток средств по результатам 2006 года составил 30 330 640 руб. 40 коп.

Общий остаток средств по результатам 2005-2006 года составил 33 358 473 руб. 41 коп.

Представители истца возражений по данному расчету суду не представили.

Суд в данной части заключение экспертизы находит обоснованным, так как данные выводы эксперта основаны на исследовании первичных документов, требованиях ФЗ РФ N 129-ФЗ от 21.11.96 "О бухгалтерском учете" и Приказе ФФОМС N 20 от 17.03.99.

Суд апелляционной инстанции считает, что из суммы денежных средств в сумме 33 358 473 руб. 41 коп подлежат вычету денежные средства, подлежащие возврату Фонду денежные средства в сумме 597 044 руб. 86 коп. на основании поворотного исполнительного листа по делу N А06- 1967\03-НР и средства в сумме 16 120 999 руб.02 коп. на основании поворотного исполнительного листа по делу N А06-1479\1-8\2006.

Возврат данных средств возможен в порядке повороте исполнения судебных актов по делам N А06-1967\03-НР и N А06-1479\1-8\2006. возможен только за счет средств резервов оплаты медицинских услуг и запасного резерва, поскольку иные источники финансирования у страховой компании отсутствуют. В соответствии с Приказом ФФОМС N 20 от 17.03.99 страховые медицинские организации несут ответственность лишь в пределах полученных средств на финансирование обязательного медицинского страхования.

При таких обстоятельствах в экспертном заключении сделан обоснованный вывод о том, что остаток денежных средств обязательного медицинского страхования, подлежащий возврату ответчиком, составляет 17 091 816 руб. 71 коп.

В данной части исковые требования подлежат удовлетворению. В соответствии с п. 4.9 Типовых Правил обязательного медицинского страхования граждан, утвержденных Федеральным Фондом обязательного медицинского страхования 03.10.03 N 3856\30-3\4 и пунктом 4.10 Правил обязательного медицинского страхования граждан в Астраханской области от 06.12.05 N 427-П в случае прекращения договоров обязательного медицинского страхования со страховой медицинской организацией подлежат возвращению средства, предназначенные для оплаты медицинских услуг.

Судом кассационной инстанции указано, что при прекращении страхового обязательства в связи с расторжением договора финансирования страховой медицинской организации денежные средства подлежат возвращению в Фонд государственного резерва.

Передача страхового портфеля с 01.08.06 в связи с отзывом у ответчика лицензии означает расторжение договора о финансировании обязательного медицинского страхования на 2006 год (т.1 л.д. 6-12).

При таких обстоятельствах дальнейшее удержание страховой медицинской организацией остатков средств обязательного медицинского страхования за 2005-2006 г.г. в силу ст. 1102 ГК РФ является неосновательным денежным обогащением, которое подлежит возврату Фонду в силу ст. 1104 ГК РФ, поскольку средства обязательного медицинского страхования носят строго целевой характер и предназначены для оплаты медицинской помощи застрахованным гражданам.

Однако ответчик доказательств возврата Фонду остатка средств обязательного медицинского страхования за 2005-2006 год суду апелляционной инстанции не представил

Ответчик перечислил часть денежных средств из остатка 2005-2006 г.г. в адрес ООО "РГС-Медицина"(3-му лицу, не заявляющему самостоятельных требований). Однако эти денежные средства были возвращены данным лицом ответчику платежными поручениями N 149 от 08.04.08 на сумму 3041959 руб. 30 коп.; N 10 от 01.04.08 на сумму 5364844 руб. 63 коп.; N 10 от 07.04.08 на сумму 3041959 руб. 30 коп., N 132 от 04.04.08 . Денежные средства были возвращены ответчику 3-м лицом с указанием на ошибочность перечисления.

В остальной части иска должно быть отказано.

Решение суда 1 инстанции подлежит частичному изменению ввиду неполного выяснения обстоятельств, имеющих существенное значение для правильного рассмотрения иска.

На основании изложенного судебная коллегия апелляционной инстанции находит оснований для частичного изменения решения суда первой инстанции и частичного удовлетворения апелляционной жалобы.

Руководствуясь статьями 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ

Решение арбитражного суда Астраханской области от 16 апреля 2007 года по делу N А06-7731/06 изменить.

Взыскать с ООО "Старинвест" в пользу Астраханского областного территориального фонда обязательного медицинского страхования 17 091 816 руб. 71 коп. долга.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с ООО "Старинвест" в доход федерального бюджета 35674 руб. госпошлины по иску.

Взыскать с Астраханского областного территориального фонда обязательного медицинского страхования в пользу ООО "Старинвест" 643 руб. госпошлины по апелляционной жалобе и 33206 руб. расходов за проведение экспертизы.

Постановление вступает в силу с момента его принятия и может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 273-277 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

А.Ю. Никитин

Судьи

Т.В. Волкова Н.А. Клочкова