Подтверждение полномочий директора (В. Нестолий, "эж-ЮРИСТ", N 30, август 2006 г.)

Подтверждение полномочий директора

На практике возник вопрос: каким документом оформляется назначение/избрание единоличного исполнительного органа акционерного общества, 100% акций которого принадлежит другому акционерному обществу?

Нередко решение о назначении генерального директора (директора, председателя правления) хозяйственного общества, состоящего из одного лица (one man company), фиксируется протоколом общего собрания акционеров дочернего общества. Так, в подтверждение своих полномочий лицо, назначенное генеральным директором одной из многочисленных 100% "дочек" крупной промышленной корпорации, представило копию документа, названного "Протокол внеочередного общего собрания акционеров (решение единственного акционера)". Из копии следует, что председатель собрания акционеров, на основании доверенности представляющий интересы единственного акционера, принял решение об избрании директора общества. В доверенности же указано, что поверенный обладает полномочиями от имени компании участвовать в общих собраниях акционеров и представлять интересы компании в дочернем обществе по всем вопросам, голосовать в соответствии с принадлежащими материнской компании как акционеру дочернего общества правами, а также подписывать все документы, связанные с исполнением данных полномочий.

В тексте нормативного акта или документа, относящегося к сфере индивидуально-правового регулирования (приказа, договора), скобки могут использоваться для уточнения либо означать равнозначность, тождественность слов, заключенных в скобки, и слов, предшествующих скобкам, например, "моральный вред (физические и нравственные страдания" (ст. 151 ГК РФ). Скобки используются также для выделения в тексте антонимов, слов с противоположным значением: "действия (бездействие)" - ст. 5 УК РФ*(1).

Решение общего собрания акционеров дочернего общества об образовании единоличного исполнительного органа и решение материнской компании о назначении генерального директора дочернего общества есть различные, не тождественные акты различных лиц. Единоличное решение акционера не может содержать таких реквизитов, как росчерки подписей ("парафы") председателя и секретаря общего собрания, сведения о кворуме, и других реквизитов, характерных для документов, принимаемых акционерными собраниями. Другими словами, представленную копию протокола акционерного собрания нельзя считать копией решения единственного акционера.

В дочернем обществе, 100% акций которого принадлежат материнской компании, общее собрание акционеров не функционирует вплоть до отчуждения части акций третьему лицу, а все решения, отнесенные акционерным законодательством или уставом общества к компетенции общего собрания акционеров, принимаются материнской компанией единолично.

Согласно п. 3 ст. 47 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в обществах, все голосующие акции которого принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом положения, определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания акционеров. Из цитированной нормы следует, что единственный акционер обязан принимать те решения, которые относятся к компетенции годового общего собрания акционеров в сроки, установленные законом (1); в акционерном обществе "одного лица", т.н. one man company, общее собрание акционеров не созывается, а все решения, относящиеся к компетенции общего собрания, принимаются единственным акционером от своего имени, но не от имени акционерного общества (2).

Правильность результата толкования акционерного закона, изложенного здесь, подтверждается корпоративной практикой. Так, изучение устава материнской компании показало, что принятие решений об участии общества в других организациях (создание, ликвидация, участие, приобретение, отчуждение акций (долей) и т.п.); определение лиц, представляющих интересы общества в органах управления других организаций, относится к исключительной компетенции совета директоров. В полном соответствии с уставом поверенному и была выдана доверенность на представление интересов общества на общем собрании акционеров one man company. Исполнять полномочия, предусмотренные доверенностью, поверенный может в случае отчуждения третьему лицу хотя бы одной акции. До тех пор пока в дочернем обществе не может быть созвано общее собрание акционеров, представитель материнской компании не вправе принимать каких-либо решений от имени дочернего общества, относящихся к компетенции общего собрания акционеров. Такие решения - дело материнской компании, а доверенность не содержит полномочий на принятие решений от имени материнского общества. Более того, такие полномочия не могут и предусматриваться доверенностью, поскольку относятся к компетенции коллегиального органа - совета директоров владельца one man company. Согласно ранее действовавшей редакции устава материнской компании президент - генеральный директор единолично принимает решения от имени корпорации по всем вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров (участников) в обществах, все голосующие акции которых (доли) принадлежат обществу. Формулировка не предполагает делегирования кому-либо права принимать на работу и увольнять с работы директоров дочерних обществ. Генеральный директор материнской компании не может уполномочить другое лицо, поверенного, назначать и освобождать от занимаемой должности директоров 100% "дочек", этому препятствует фидуциарный, лично-доверительный характер отношений между директором дочернего общества и материнской компанией.

Таким образом, решение о назначении единоличного исполнительного органа one man company есть прерогатива либо совета директоров, либо генерального директора или правления материнского акционерного общества, в зависимости от положений его устава. Решение оформляется и подписывается от имени собственника 100% голосующих акций дочернего общества, а не от имени one man company. Практика назначения директоров решениями общих собраний акционеров 100% "дочек" должна быть изжита, ведь неформализованное должным образом образование единоличного исполнительного органа вызывает у контрагентов обоснованные сомнения в его легитимности.

В. Нестолий,

советник по правовым вопросам и науке

ОАО "Роскоммунэнерго"

"эж-ЮРИСТ", N 30, август 2006 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Подробнее см.: Крюкова Е.А. Особенности и универсальность использования скобок как средства достижения точности выражения норм права // Академический юридический журнал. 2004. N 1 (15). Использован текст, размещенный в сети Интернет по адресу: http://izpi.ru/aum.php?a=150&u=22