Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 6 ноября 2009 г. N 11АП-8119/2009

г. Самара

N 11АП-8119/2009

06 ноября 2009 г.

Дело N А55-13232/2009

Резолютивная часть постановления объявлена 06 ноября 2009 г.

Постановление в полном объеме изготовлено 06 ноября 2009 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Семушкина В.С.,

cудей Кувшинова В.Е., Юдкина А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Олениной Е.В.,

с участием в судебном заседании: представителя РО ФСФР России в ЮВР Спекторова В.М. (доверенность от 09 сентября 2009 г.),

представителя ЗАО "Атлант" Кузьмина А.А. (приказ от 02 февраля 2009 г.; и.о. директора),

рассмотрев в открытом судебном заседании 06 ноября 2009 г. в помещении суда апелляционную жалобу РО ФСФР России в ЮВР, г. Самара,

на решение Арбитражного суда Самарской области от 24 августа 2009 г.

по делу N А55-13232/2009 (судья Холодкова Ю.Е.), принятое по заявлению ЗАО "Атлант"

к РО ФСФР России в ЮВР,

о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания,

УСТАНОВИЛ:

Закрытое акционерное общество "Атлант" (далее - ЗАО "Атлант", общество) обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (далее - РО ФСФР России в ЮВР) от 10 июня 2009 г. N 42-09-140/ап о привлечении общества к административной ответственности в виде штрафа в размере 500000 руб. за невыполнение в установленный срок законного предписания территориального органа федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением от 23 июля 2009 г. по делу N А55-13232/2009 Арбитражный суд Самарской области удовлетворил заявление общества, признал незаконным и отменил оспариваемое постановление.

По мотивам, приведенным в апелляционной жалобе, РО ФСФР России в ЮВР просит отменить решение суда первой инстанции.

ЗАО "Атлант" отзыв на апелляционную жалобу не представило, что не препятствует рассмотрению настоящего дела по имеющимся в нем доказательствам.

Заседание суда апелляционной инстанции, назначенное на 23 сентября 2009 г., было отложено на 21 октября 2009 г., а затем на 06 ноября 2009 г. в связи с необходимостью получения дополнительных сведений по делу.

В заседании суда апелляционной инстанции представитель РО ФСФР России в ЮВР поддержал апелляционную жалобу, просил отменить решение суда первой инстанции, как незаконное и необоснованное.

Представитель ЗАО "Атлант" отклонил апелляционную жалобу по мотивам, приведенным в отзыве на нее.

Рассмотрев дело в порядке апелляционного производства, проверив обоснованность доводов, приведенных в апелляционной жалобе, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции установил, что основания для отмены решения суда первой инстанции отсутствуют.

Согласно пункту 3 части 1 статьи 19 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" при учреждении акционерного общества государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 3.1.1 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 января 2007 г. N 07-4/пз-н (далее - Стандарты эмиссии), размещение акций при учреждении акционерного общества осуществляется путем их распределения среди учредителей акционерного общества, а в случае учреждения акционерного общества одним лицом - путем их приобретения единственным учредителем. При этом, распределение акций среди учредителей (приобретение акций единственным учредителем) акционерного общества осуществляется в день государственной регистрации акционерного общества до государственной регистрации их выпуска.

Пунктом 3.2.2 Стандартов эмиссии установлено, что документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Частью 1 статьи 25 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" установлено, что не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по ЗАО "Атлант" от 22 сентября 2009 г. N 3320 общество зарегистрировано в качестве юридического лица 09 декабря 1996 г.

16 февраля 2009 г. РО ФСФР России в ЮВР направило в адрес ЗАО "Атлант" предписание N 42-09-СК-04/873 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которым обязало общество представить документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг в срок не позднее 90 дней со дня получения указанного предписания. Предписание получено ЗАО "Атлант" 21 февраля 2009 г., что подтверждается уведомлением о вручении почтовой корреспонденции N44300193103675.

Материалами дела подтверждается и обществом не оспаривается, что вплоть до момента рассмотрения настоящего дела судом апелляционной инстанции ЗАО "Атлант" не представило в РО ФСФР России в ЮВР документы для государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Данное обстоятельство послужило основанием для составления РО ФСФР России в ЮВР в отношении ЗАО "Атлант" протокола от 27 мая 2009 г. и возбуждения производства по делу об административном правонарушении, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

На основании указанного протокола и иных материалов дела об административном правонарушении 10 июня 2009 г. РО ФСФР России в ЮВР вынесло в отношении ЗАО "Атлант" постановление о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 500000 руб., то есть в пределах минимальной санкции, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Из материалов дела видно, что ЗАО "Атлант" не оспаривает факт совершения правонарушения, выразившегося в неисполнении предписания, а также соблюдение РО ФСФР России в ЮВР процедуры привлечения общества к административной ответственности.

Исходя из оценки обстоятельств дела в их совокупности и взаимосвязи суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что совершенное обществом правонарушение является малозначительным.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02 июня 2004 г. N 40 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В соответствии с пунктом 21 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 24 марта 2005 г. N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений. Следовательно, основным критерием, позволяющим квалифицировать правонарушение в качестве малозначительного, является отсутствие существенной угрозы охраняемым законом общественным отношениям.

Из материалов дела видно, что 20 марта 2009 г. ЗАО "Атлант" подало в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы N 15 по Самарской области заявление о реорганизации в форме преобразования в общество с ограниченной ответственностью. 25 марта 2009 г. в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о нахождении ЗАО "Атлант" в процессе реорганизации в форме преобразования, о чем выдано свидетельство серия 63 N 005223234. 23 октября 2009 г. в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о прекращении деятельности ЗАО "Атлант" путем реорганизации в форме преобразования.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что уже на момент привлечения ЗАО "Атлант" к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ (10 июня 2009 г.) общество находилось в процессе реорганизации, причем в хозяйственное общество такого типа, создание и деятельность которого не требуют регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска.

Таким образом, неисполнение ЗАО "Атлант" предписания РО ФСФР России в ЮВР о регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска не привело к возникновению существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При таких обстоятельствах суд первой инстанции, руководствуясь принципом индивидуализации наказания и соразмерности его степени общественной опасности деяния, исходя из правовой позиции Конституционного суда Российской Федерации, приведенной в Определении от 09 апреля 2003 г. N 116-О, правильно оценил совершенное ОАО "Автострада" правонарушение как малозначительное.

Суд апелляционной инстанции считает безосновательным утверждение РО ФСФР России в ЮВР о том, что на протяжении деятельности ЗАО "Атлант" акции общества якобы отчуждались в нарушение положений Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". Законность отчуждения акций ЗАО "Атлант" не являлась предметом рассмотрения по настоящему делу, а, значит, возможные нарушения при распоряжении ценными бумагами общества не имеют никакого правового значения при оценке действий ЗАО "Атлант" по неисполнению предписания РО ФСФР России в ЮВР.

На основании изложенного судом апелляционной инстанции установлено, что выводы, содержащиеся в обжалуемом судебном решении, соответствуют обстоятельствам дела и нормам материального права; обстоятельства, имеющие значение для дела, судом первой инстанции выяснены и доказаны. Доводы, приведенные РО ФСФР России в ЮВР в апелляционной жалобе, не опровергают обстоятельств, установленных судом первой инстанции при рассмотрении настоящего дела.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Самарской области от 24 августа 2009 г. по делу N А55-13232/2009 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа.

Председательствующий

В.С. Семушкин

Судьи

В.Е. Кувшинов А.А. Юдкин