Мониторинг законодательства ("Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.)

Мониторинг законодательства

Рублевые эквиваленты минимального размера
уставного капитала

Подписано письмо ЦБ РФ от 4 июля 2006 г. N 92-Т "Об установлении рублевых эквивалентов показателей, предусмотренных Указанием ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 1346-У".

На III квартал 2006 года Банком России устанавливаются новые рублевые эквиваленты минимального размера уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размера собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размера собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка.

Рублевый эквивалент уставного капитала для создаваемых банков, независимо от доли участия в них иностранного капитала, на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России должен составлять не менее 169 879 500 руб. (во II квартале эквивалент составлял не менее 167 367 000 руб.). Для создаваемых небанковских кредитных организаций на день подачи документов - не менее 16 987 950 руб. (во II квартале был не менее 16 736 700 руб.).

Рублевый эквивалент собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций, ходатайствующих о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, по состоянию на 1-е число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, должен быть не менее 169 879 500 руб. (во II квартале был не менее 167 367 000 руб.). Для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка, по состоянию на 1-е число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, - не менее 169 879 500 руб. (во II квартале - не менее 167 367 000 руб.).

Особенности реорганизации
кредитных организаций в форме слияния и присоединения

Подписано Указание ЦБ РФ от 6 июня 2006 г. N 1693-У "О внесении изменений в Положение ЦБ РФ от 4 июня 2003 г. N 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения"".

В связи с изменениями процедуры регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности внесены соответствующие изменения в представляемые документы при реорганизации в форме слияния и присоединения кредитных организаций.

При слиянии в территориальное учреждение Банка России направляются документы, предусмотренные нормативным актом Банка России, регламентирующим процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, и ходатайство о выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

При присоединении, если кредитная организация ходатайствует о выдаче ей новой лицензии на осуществление банковских операций, в территориальное учреждение Банка России направляется, помимо документов, предусмотренных нормативным актом Банка России, первый экземпляр ходатайства кредитной организации о выдаче ей новой лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России.

Исключено положение о представлении документа об уплате государственной пошлины за предоставление лицензии на осуществление банковских операций. Указание вступает в силу по истечении 10 дней после его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Зарегистрировано Минюстом России 4 июля 2006 года. Регистрационный N 8022.

Порядок ведения учета и представления информации
об аффилированных лицах

Подписано Указание ЦБ РФ от 5 июня 2006 г. N 1691-У "О внесении изменений в Положение ЦБ РФ от 14 мая 2003 г. N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций"".

Конкретизированы критерии отнесения к аффилированным лицам физических лиц, исполняющих трудовые обязанности в юридическом лице и одновременно входящих в исполнительные органы другого юридического лица. Это условие применяется с учетом того, что физическое лицо в силу исполнения трудовых обязанностей в юридическом лице имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления данного юридического лица.

Список аффилированных лиц ведется кредитной организацией и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации, по форме отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация".

Утратили силу главы 3 и 4 о порядке представления информации об аффилированных лицах кредитными организациями и территориальными учреждениями Банка России, а также приложения 1 и 2 о формах отчетности об аффилированных лицах.

Зарегистрировано Минюстом России 28 июня 2006 года. Регистрационный N 7994.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после его опубликования в "Вестнике Банка России".

Определение Конституционного суда РФ

В определении Конституционного суда РФ от 11 мая 2006 г. N 133-О рассмотрен вопрос по жалобе нескольких заявителей, в которой оспаривались нормы законов, устанавливающих выплату остатка вкладов исходя из нарицательной стоимости денежных знаков, а не их покупательной способности.

Получение небанковской кредитной организацией статуса банка

Подписано Указание ЦБ РФ от 6 июня 2006 г. N 1692-У "О внесении изменений в Указание ЦБ РФ от 19 июня 2003 г. N 1292-У "О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка"".

В текст Указания внесены изменения, обусловленные преобразованием в соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 МНС России в ФНС России, а также изменения, связанные с дополнением в соответствии с Федеральным законом от 2 ноября 2004 г. N 127-ФЗ Налогового кодекса РФ главой 25.3 "Государственная пошлина", вступившей в силу 1 января 2005 года.

Кроме того, внесены изменения, касающиеся подготавливаемого территориальным учреждением Банка России заключения о возможности получения кредитной организацией статуса банка и выдачи ей лицензии, расширяющей деятельность в случае, если лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации не предусматривала права проведения операций по кассовому обслуживанию юридических лиц. В заключении указывается информация о соответствии помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями требованиям Банка России либо о представлении документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для случая страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе, и об их соответствии установленным требованиям.

Зарегистрировано Минюстом России 28 июня 2006 года. Регистрационный N 7993.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после официального опубликования.

Оформление документов при купле-продаже наличной
иностранной валюты

Подписано письмо ЦБ РФ от 2 июня 2006 г. N 12-1-4/1241 "Об оформлении документов при купле-продаже наличной иностранной валюты".

Разъясняется, что при осуществлении физическим лицом операций купли-продажи наличной иностранной валюты кассовый работник структурного подразделения уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) оформляет реестр операций с наличной валютой и чеками. Физическому лицу выдается документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой и чеками, по форме, самостоятельно установленной уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка).

Указанный документ должен в обязательном порядке содержать информацию о наименовании, регистрационном номере и почтовом адресе уполномоченного банка, порядковом номере, дате и коде вида проводимой операции, курсе иностранной валюты, сумме принятой (выданной) валюты. Фамилия, имя, отчество физического лица, а также наименование, серия и номер (при их наличии) предъявленного физическим лицом документа, удостоверяющего личность, вносятся кассовым работником в выдаваемый документ только по просьбе самого физического лица.

Порядок государственной регистрации ипотеки

Приказ Минюста России от 15 июня 2006 г. N 213 "Об утверждении Инструкции о порядке государственной регистрации ипотеки объектов недвижимого имущества".

Утверждена Инструкция о порядке государственной регистрации ипотеки объектов недвижимого имущества, которая направлена на установление единой практики государственной регистрации ипотеки, возникающей на основании договора или закона, в том числе:

при уступке прав по договору об ипотеке и уступке права требования по обеспеченному ипотекой обязательству;

при переходе прав на предмет ипотеки;

при удостоверении закладной прав залогодержателя по обеспеченному ипотекой обязательству и внесения в Единый государственный реестр записей о законных владельцах закладной.

Положения Инструкции распространяются: на ипотеку недвижимого имущества, в том числе на земельные участки; предприятия как имущественные комплексы; здания; сооружения; жилые помещения; объекты незавершенного строительства.

Зарегистрировано Минюстом России 28 июня 2006 года. Регистрационный N 7974.

Снижена ставка рефинансирования

По информации ЦБ РФ от 23 июня 2006 года, с 26 июня 2006 года ставка рефинансирования снижается на 0,5% и составляет 11,5% годовых. В 2006 году это первое снижение учетной ставки Банка России. Указанием Банка России от 23 декабря 2005 г. N 1643-У указанная ставка была установлена в размере 12% годовых.

Рекомендация по размещению дополнительной информации

Подписано письмо ЦБ РФ от 9 июня 2006 г. N 82-Т "Об информировании уполномоченными банками физических лиц о курсах иностранных валют, используемых при совершении операций с наличной валютой и чеками", в котором Центральный банк рекомендует в дополнение к размещаемой за пределами помещения обменного пункта информации о разных курсах иностранных валют, определяемых в зависимости от объемов покупаемой или продаваемой иностранной валюты, включать информацию об объемах покупаемой или продаваемой иностранной валюты с использованием указанных курсов.

Отменено требование обязательного использования
специальных счетов

Подписано Указание ЦБ РФ от 29 мая 2006 г. N 1688-У "Об отмене требования обязательного использования специальных счетов при осуществлении валютных операций и о признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России".

С 1 июля 2006 года отменяется требование об обязательном использовании специальных счетов (специальных банковских счетов, специальных разделов счета депо, специальных разделов лицевых счетов нерезидентов в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, специальных брокерских счетов) при осуществлении отдельных видов валютных операций, установленных инструкциями Банка России от 7 июня 2004 г. N 115-И и N 116-И.

При этом на период с 1 июля 2006 года и до 1 января 2007 года сохраняется возможность открытия и использования участниками делового оборота специальных счетов наравне с использованием счетов, не имеющих статуса специальных.

Зарегистрировано Минюстом России 7 июня 2006 года. Регистрационный N 7924.

Утратили силу отдельные нормативные акты Банка России

Подписано Указание ЦБ РФ от 29 мая 2006 г. N 1689-У "О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России".

С 1 июля 2006 года отменяются установленные Банком России требования о резервировании при проведении отдельных видов валютных операций, установленных указаниями Банка России от 29 июня 2004 г. N 1465-У и от 6 мая 2005 г. N 1577-У. Это является основанием для досрочного получения ранее зарезервированных средств участниками валютных операций.

Зарегистрировано Минюстом России 7 июня 2006 года. Регистрационный N 7923.

"Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.