Кредитные ресурсы банка (С.К. Соломин, "Право и экономика", N 12, декабрь 2006 г.)

Кредитные ресурсы банка

Кредитная деятельность представляет собой систему постоянно осуществляемых банковских кредитных операций (кредитных сделок) надлежащим субъектом (банком) на основании лицензии Банка России. Кредитная деятельность банка не является самостоятельной: существуя в рамках банковской деятельности, в неразрывной связи с другими ее элементами, она отражает только одну сторону деятельности банка - размещение кредитных ресурсов (денежных средств банка).

В перечне банковских операций согласно ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 27 июля 2006 г.) (далее - Закон о банках) содержится только одна операция, сопоставимая с размещением денежных средств. Речь идет о п. 2 ч. 1, в котором предусмотрена банковская операция по размещению привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет. В этой связи возникает ряд вопросов, ответы на которые позволят уточнить содержание кредитной деятельности банка:

1) как соотносятся содержание банковской операции по п. 2 ч. 1 ст. 5 и ч. 2 ст. 1 Закона о банках;

2) относится ли к банковской операции размещение находящихся на банковских счетах денежных средств физических и юридических лиц в рамках осуществления операции открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц;

3) относится ли к банковской операции размещение собственных средств банка.

1. Легальное определение понятия "банк" содержит три банковские операции, совершение в совокупности которых отведено законодателем к исключительной компетенции банка. Из этих трех банковских операций согласно ч. 2 ст. 1 Закона о банках только одна, а именно открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, дословно воспроизведена в п. 3 ч. 1 ст. 5 этого же Закона. Учитывая тот факт, что ст. 5 Закона о банках определяет исчерпывающий перечень банковских операций, вызывает озабоченность законодательная вольность в определении двух других операций в ст. 1 с одноименными операциями в ст. 5 Закона о банках: если название операции по привлечению денежных средств во вклады (ч. 2 ст. 1) короче одноименного названия (п. 1 ч. 1 ст. 5), то формулировка операции по размещению привлеченных денежных средств (ч. 2 ст. 1) уточнена по сравнению с подобной же формулировкой банковской операции (п. 2 ч. 1 ст. 5). Не вызывает сомнения, что именно ст. 5 определяет содержание банковских операций, а значит, следует говорить о банковской операции по размещению привлеченных средств от своего имени и за свой счет. Условия же платности, срочности и возвратности в ч. 2 ст. 1 Закона о банках соответствуют общему смыслу кредитной деятельности как направленной на извлечение прибыли. Важно заметить, что только точное использование терминов (формулировок терминов) позволит избежать неоднозначного толкования одних и тех же правовых явлений.

2. Возможность использования денежных средств физических и юридических лиц, находящихся на их банковских счетах, в том числе и для предоставления банковских кредитов, подтверждается п. 2 ст. 845 ГК РФ, согласно которому "банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами", и п. 1 ст. 852 ГК РФ: "если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет". Учитывая, что субъектом использования денежных средств, находящихся на счетах физических и юридических лиц, выступает банк, можно предположить, что и подобная операция по использованию денежных средств относится к банковским. В перечне банковских операций ст. 5 Закона о банках, который является исчерпывающим, такая операция отсутствует. Означает ли это, что подобную операцию (использование денежных средств, находящихся на счетах юридических и физических лиц) могут осуществлять и другие субъекты хозяйственного оборота?

Прежде чем использовать такие денежные средства, их необходимо получить, что может быть обеспечено только заключением договора банковского счета, в котором со стороны обслуживающего счет может выступать банк, а также в соответствии с п. 4 ст. 845 ГК РФ - небанковские кредитные организации. Никаких других субъектов законодатель не определяет. Вместе с тем денежные средства, поступающие на счета физических и юридических лиц, не следует использовать в значении "привлеченные денежные средства" (п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках). Представляется, что возможность использования поступающих на банковские счета денежных средств, в том числе и в качестве кредитных ресурсов, обеспечивается банковской операцией (п. 3 ч. 1 ст. 5) и входит в определение термина "ведение банковских счетов физических и юридических лиц"*(1). Не попадая в содержание банковской операции по размещению привлеченных денежных средств, использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, включается в содержание кредитной деятельности, которую в данном случае вправе совершать и небанковские кредитные организации. С учетом правового режима денежных средств, находящихся на банковских счетах, зачисляемых на основании договора банковского счета, а именно возможность их использования банком с целью получения прибыли, вызывает возражение формулировка п. 1 ст. 852 ГК РФ, позволяющая по соглашению сторон исключить обязанность банка уплачивать проценты за такое использование.

3. Обращая внимание на собственные средства банка, законодательство не определяет режим их использования в рамках определенной банковской операции, а значит, отсутствует прямое указание о возможности их размещения. Это можно толковать двояко: либо законодательство вообще исключает собственные средства банка из финансового оборота, либо операция по размещению этих средств относится к перечню "иных сделок кредитной организации" (ч. 3 ст. 5 Закона о банках), которые он вправе совершать в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе наряду с другими субъектами права.

Деятельность коммерческих банков осуществляется за счет не только привлеченных денежных средств, но и собственных. К последним относятся уставный капитал, эмиссионный доход, фонды кредитной организации, прибыль текущего года, прибыль предшествующих лет и некоторые другие*(2). Величина собственных средств банка находит регулятивное значение в установлении норматива достаточности собственных средств (капитала) банка, который оказывает решающее влияние в регулировании (ограничении) риска несостоятельности банка, определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитных рисков*(3). Собственные средства банка (имущество кредитной организации) помимо всего прочего выступают одним из источником увеличения уставного капитала кредитной организации*(4). Естественно, что за счет собственных средств обеспечивается деятельность не только кредитных организаций. Основная часть хозяйствующих субъектов строит деятельность в большей степени за счет собственных средств, которые вправе использовать в том числе и как заемные средства, выступая в качестве заимодавцев. В чем же состоит особенность правового режима собственных средств банка?

Будучи собственными средствами банка, они, как и привлеченные денежные средства, могут быть использованы (размещены) только способами, предусмотренными банковским законодательством, что предполагает наличие лицензии Банка России. Собственные денежные средства банка аналогично привлеченным средствам размещаются на платной, срочной и возвратной основе. При этом законодательный подход к размещению привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет позволяет определить их как собственные средства банка, обремененные обязательственными правами, вытекающими из договора банковского вклада.

При передаче денежных средств банку на основании такого договора они теряют индивидуальные признаки, включаются в общую массу денег - родовых вещей, которые впоследствии, индивидуализируясь по размерам (сумме) предоставляемых кредитов, передаются заемщикам. Правовая природа вкладной операции определяет, что в конечном счете возврату подлежат не конкретные купюры (монеты), переданные вкладчиком изначально, а другие деньги, соотносимые с суммой раннее внесенных с учетом начисленных процентов. В свою очередь кредитная сделка по передаче денежных средств в собственность заемщика может состояться, если только предоставляющий денежные средства субъект (банк) также являлся их собственником.

Представляется ошибочным предположение, что вкладчик, передавая деньги банку и оставаясь при этом их собственником, наделяет банк правомочием распоряжения, действующего в интересах вкладчика. Несостоятельность такой позиции выражается в первую очередь в том, что подобные отношения должны опосредоваться, скорее всего, заключением договора доверительного управления денежными средствами, а не договором банковского вклада и банк в подобной ситуации при заключении кредитной сделки должен ставить отметку типа "Д.У." ("доверительный управляющий") и учитывать, что, например, Иванову предоставляется кредит за счет одного целого вклада Петрова и 1/3 вклада Сидорова.

Кроме того, не надо забывать, что специальное банковское законодательство относится как к привлеченным денежным средствам, так и непосредственно собственным денежным средствам банка при их использовании (размещении) как к денежным средствам банка*(5). Отличие правового режима собственных денежных средств банка от собственных-привлеченных можно проследить только через установление обязательных экономических нормативов в рамках осуществления Банком России надзорной функции, выходящей за пределы частно-правовых аспектов банковского кредита.

Важно заметить, что независимо от основания передачи денежных средств банку, а именно договора банковского счета или банковского вклада, для целей банковского кредита они выступают собственными денежными средствами банка. Поэтому трудно согласиться с мнением, что денежные средства на счете "в любом случае никогда не могут считаться собственными средствами банка"*(6). Так, О.М. Олейник полагает, что "деньги на счете: являются объектом права собственности клиента как вещи, определенные родовыми признаками, но выделенные по количественному показателю, зафиксированному путем записи по счетам"*(7).

Нетрудно заметить, что ученый все-таки оперирует некими количественными характеристиками, что, естественно, не означает помещение в определенную ячейку (полку, сейф) конкретного количества денег. Акцент делается на фиксации количественного показателя путем записи по счетам. Представляется, что в данном случае речь идет об определенной сумме денежных средств, а, следовательно, логично было бы предположить, что клиент обладает правом собственности не на деньги, а на право требования, что соответствует обязательственной природе отношений по договору как банковского счета, так и банковского вклада.

Банк выступает собственником всех денежных средств, находящихся на счетах физических и юридических лиц. Отсутствие же банковской операции, соотносимой только с размещением собственных средств, необходимо сопоставлять с сущностью банка как торговца "чужими" деньгами и расширительным толкованием положения п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках. Размещение привлеченных денежных средств не означает размещение собственных средств физических и юридических лиц.

Искаженное понимание банковской операции (п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках) может произойти из-за подмены понятий. Размещению подлежат не просто привлеченные денежные средства, а денежные средства физических и юридических лиц, привлеченные во вклады, т.е. переданные банку на основании договора банковского вклада, а следовательно, перешедшие в его собственность.

Использование выражения "от своего имени и за свой счет" (п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках) определяет режим действий, еще раз подтверждающих, что только собственными денежными средствами можно распоряжаться "от своего имени и за свой счет". Отношение законодателя к данному выражению можно проследить на примере ст. 971, 990 и 1005 ГК РФ, содержащих легальные определения договора поручения, комиссии и агентирования соответственно. В договоре поручения поверенный действует от имени доверителя, комиссии - комиссионер действует от своего имени, а агентский договор предоставляет возможность конструирования действий агента от имени как своего, так и принципала. Объединяет все эти договоры то, что действия всегда совершаются за счет доверителя в договоре поручения, за счет комитента в договоре комиссии, за счет принципала в агентском договоре.

Следовательно, можно утверждать, что совершать действия от своего имени и за свой счет можно только в отношении собственного имущества и в своих интересах. Именно поэтому можно заключить, что размещению подлежат денежные средства, принадлежащие банку на основаниях, предусмотренных как общегражданским, так и специальным банковским законодательством.

С.К. Соломин,

заведующий кафедрой гражданского права

и процесса Забайкальского института

предпринимательства Сибирского университета

потребительской кооперации, доцент,

кандидат юридических наук,

специалист по гражданскому праву,

отдельным видам обязательства

(договор банковского кредита)

"Право и экономика", N 12, декабрь 2006 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Представляется, что термин "ведение" для операции, содержащийся в п. 3 ч. 1 ст. 5 Закона о банках, охватывает все действия банка, совершаемых в отношении денежных средств, находящихся на банковских счетах, за исключением тех, совершение которых предусматривается иными банковскими операциями, в частности той, что отражена в п. 4 ч. 1 ст. 5 Закона о банках: "осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам".

*(2) Положение ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"// Вестник Банка России. 2003. N 15.

*(3) Пункт 2.1 Инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И (ред. от 18 февраля 2005 г.) "Об обязательных нормативах банков // "Вестник Банка России. 2004. N 11.

*(4) Пункт 17.7 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"// Вестник Банка России. 2004. N 15.

*(5) См., напр.: Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П (ред. от 27 июля 2001 г.) "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"// Вестник Банка России. 1998. N 70-71.

*(6) Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997. С. 266.

*(7) Там же. С. 265, 266.