Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30 августа 2010 г. N 09АП-1718/2009

г. Москва

Дело N А40-24027/08-19-165

N 09АП-1718/2009-ГК

Резолютивная часть постановления объявлена 23 августа 2010 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 августа 2010 года

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи А.Н. Крыловой

судей С.О. Басковой, А.М. Елоева,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Рыковой К.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании ЗАО "Пермьлеспром", ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ"

к МИФНС России N 46 по городу Москве, ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", ООО "Риэлтком"

о признании недействительной сделки, решений

при участии в судебном заседании

от истца: Парамонов Д.В. (лично), от ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" - Сарайкин Ю.В. по доверенности от 20.04.2010;

от ответчика: от МИФНС России N 46 по городу Москве - не явился, извещен; от ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" - Волошинов Р.В. по доверенности от 20.04.2010,

от ООО "Риэлтком" - не явился, извещен.

УСТАНОВИЛ

Парамонов Дмитрий Валентинович, ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" обратились в Арбитражный суд города Москвы с иском к Обществу с ограниченной ответственностью "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве, Обществу с ограниченной ответственностью "Риэлтком" о признании недействительными (с учетом конкретизации предмета иска, принятого судом): 1) сделки по внесению в уставный капитал ООО "Риэлтком" нежилого помещения, расположенного по адресу: город Москва, Волгоградский проспект, д. 1, стр. 1., оформленную протоколом N1 от 22.11.2007, 2) решения ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" N1 от 22.11.2007 о создании ООО "Риэлтком"; 3) решения МИФНС N46 по г. Москве о государственной регистрации ООО "Риэлтком" от 30.11.2007 за N411173.

В обоснование заявленных требований, истцы указали, что они являлись акционерами ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", владеющие Парамонов Д.В. 20% и ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" 10% акций в уставном капитале общества. Однако после общего собрания акционеров, состоявшегося 26.09.2007, оформленное протоколом N 2, на котором были приняты решения о реорганизации ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" путем преобразования в ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", обмене 1 168 550 именных акций на доли общей стоимостью 1 168 550 руб., об избрании на должность генерального директора ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" Барабина Р.Г., об утверждении передаточного акта на предмет передачи имущества и денежных средств от закрытого акционерного общества обществу с ограниченной ответственностью, об утверждении устава и подписании учредительного договора, были лишены права на акции путем указанной реорганизации, при этом права на доли в новом обществе также не имели.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 26 декабря 2008 года по делу N А40-24027/08-19-165 в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме. При этом суд исходил из того, что истцами не доказано, что они являются участниками ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" и являлись ими на момент оспариваемого решения. Кроме того, суд, сославшись на судебные акты по делу N А40-16629/08-57-120, посчитал недоказанным, что истцы являлись акционерами ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР".

Не соглашаясь с принятым решением, истцы обратились в Девятый арбитражный апелляционной суд с апелляционной жалобой, в которой просят состоявшийся судебный акт отменить и принять новый судебный акт удовлетворении исковых требований.

В обоснование доводов апелляционной жалобы истцы указали, что суд не выяснил все обстоятельства, имеющие значение для дела, не принял во внимание заключение экспертов по уголовному делу N 335717, которым подтверждено, что Парамонов Д.В. не подписывал передаточных распоряжений от 31.03.2005 ни от своего имени, ни от имени ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ", а также что договоры и передаточные распоряжения сфальсифицированы.

В судебном заседании апелляционного суда 01 апреля 2009 года представителем истца - ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" было заявлено ходатайство о приостановлении производства по настоящему делу до вступления в законную силу судебных актов по делам N А40-16629/08-57-120 и N А40-18118/09-48-131.

Определением от 01.04.2009 ходатайство было удовлетворено, рассмотрение настоящего дело было приостановлено до вступления в законную силу судебных актов по делам N А40-16629/08-57-120 и N А40-18118/09-48-131, поскольку последние имеют существенное значение для правильного установления обстоятельств настоящего дела, а именно: правомерность преобразования ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" в одноименное ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", законность сделки по отчуждению недвижимого имущества в качестве вклада в Уставный капитал.

Определением от 03.06.2010 производство в апелляционном суде было возобновлено, поскольку, обстоятельства послужившие основанием для приостановления производства по делу устранены.

В судебном заседании апелляционного суда истцы поддержали доводы апелляционной жалобы, просили решение отменить, исковые требования - удовлетворить.

Представитель ответчика считает решение законным и обоснованным, просил апелляционную жалобу ответчика оставить без удовлетворения по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу.

Ответчик и третье лицо не явились в судебное заседание апелляционной инстанции, извещены о времени и месте рассмотрения надлежащим образом, дело рассмотрено в порядке статьи 123, 156 АПК Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд приходит к выводу об отмене судебного акта и удовлетворении исковых требований в полном объеме по следующим основаниям.

Иск заявлен о признании: 1) сделки по внесению в уставный капитал ООО "Риэлтком" нежилого помещения, расположенного по адресу: город Москва, Волгоградский проспект, д. 1, стр. 1., оформленную протоколом N 1 от 22.11.2007, 2) решения ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" N 1 от 22.11.2007 о создании ООО "Риэлтком"; 3) решения МИФНС N 46 по г. Москве о государственной регистрации ООО "Риэлтком" от 30.11.2007 за N 411173, недействительными.

Парамонов Д.В. и ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ", являющиеся акционерами ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", в результате незаконных действий в нарушение прав по управлению обществом и прав, установленных ст. 20 ФЗ РФ "Об акционерных обществах", не были включены в состав участников ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" и были незаконно лишены права на участие в управлении обществом ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР".

Как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" было принято решение N 1 от 22.11.2007 о создании ООО "Риэлтком", утверждении устава общества, образовании уставного капитала в размере 2 000 000 рублей, составе вклада участника - имущество стоимостью 2 000 000 руб. в виде: - нежилого встроенного помещения, общей площадью 2 495,90 кв.м, расположенного по адресу: г. Москва, Волгоградский пр-т, д. 1, стр. 1, в соответствии с актом оценки вклада учредителя в Уставный капитал предприятия от 22.11.2007, утверждении акта оценки вклада учредителя в уставный капитал предприятия, определении местонахождения общества по адресу: 109316, г. Москва, Волгоградский проспект, д. 1, стр. 1, и назначении на должность генерального директора общества Андреева Андрея Алексеевича.

Между тем, суд первой инстанции положил в основу своего решения судебные акты по делу N А40-16629/08-57-120, которые впоследствии были отменены судом кассационной инстанции, в связи с чем приостанавливалось производство по настоящему делу.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2009 были признаны недействительными решения общего собрания ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" от 26.09.2007, оформленные протоколом N 2, решение от 19.09.2007 N 357537 МИФНС России N 46 по г. Москве о государственной регистрации ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", созданного путем реорганизации в форме преобразования, основной государственный номер 1077761634170, а также соответствующие записи в ЕГРЮЛ о государственной регистрации ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" при создании путем реорганизации в форме преобразования от 23.10.2007, регистрационный номер 1077761634170 и о государственной регистрации ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" при реорганизации в форме преобразования от 23.10.2007, регистрационный номер 2077761634190.

Постановлением от 16.04.2010 Федеральный арбитражный суд Московского округа оставил постановление апелляционного суда от 21.12.2009 без изменений. 16.07.2010 Высшим Арбитражным Судом было отказано в передаче дела в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора.

Таким образом, вступившими в законную силу судебными актами установлен факт незаконной реорганизации ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" в ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", а также за истцами признан статус акционеров ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" на дату незаконного преобразования в ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", которые в совокупности обладали 30% акций ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР".

Вступившим в законную силу судебными актами по делу N А40-18118/09-48-131 (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2010) признаны недействительными решения по всем вопросам повестки общего собрания ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" от 21.11.2007, оформленные протоколом от 21.11.2007 N 1/2007, на которых были приняты решения об одобрении создания дочернего хозяйственного общества с наделением его имуществом в виде встроенного нежилого помещения площадью 2495,9 кв.м, расположенным по адресу: 109316, г.Москва, Волгоградский пр-кт, д. 1 стр.1, кадастровый (условный) номер 98636, свидетельство о праве собственности 77 АВ 942183.

Как установлено судами первой и апелляционной инстанции по делу N А40-18118/09-48-131, по данным ЕГРП УФРС по г. Москве на дату проведения собрания участников ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" (21.11.2007) право собственности на нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Москва, Волгоградский проспект, дом 1, стр.1, принадлежало ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР".

В соответствии с пунктом 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Таким образом, из логического толкования нормы части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует, что преюдиция распространяется на содержащуюся в судебном акте, вступившем в законную силу, констатацию тех или иных обстоятельств, которые входили в предмет доказывания по ранее рассматриваемым спорам.

Так, судебными актами по делам N А40-32932/07-43-321, N А40-18118/09-48-131, N А40-16629/08-57-120 установлено, что Парамонов Д.В. является акционером ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", что подтверждено выпиской из реестра акционеров общества по состоянию на 03.10.2002, согласно которой ему принадлежит 233710 обыкновенных именных акций, регистрационный номер 1-01-36778-Н, составляющих 20% уставного капитала, а ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" является акционером ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", владеет 116.855 обыкновенными именными акциями (10%) Общества, что подтверждается выпиской из реестра акционеров ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" по состоянию на 15.04.2003.

Кроме того, указанными судебными актами подтвержден факт фальсификации договоров купли-продажи ценных бумаг от 31.02.2005, писем Парамонова Д.В. и ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" от 01.03.2005 о намерении продать акции общества, передаточных распоряжений от 31.03.2005 и расписок от 31.03.2005 о получении денежных средств за акции, в том числе обвинительным заключением по уголовному делу, возбужденному по факту хищения Андреевым А.А. и Кудриной Г.М. принадлежавших истцам акций.

При таких обстоятельствах, истцы являются акционерами ЗАО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР", владеющие 30% акций в совокупности, были неправомерно лишены своих акций в результате незаконной реорганизации, в связи с чем проведение общего собрания участников ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" от 22.11.2007 и принятые на нем решения являются недействительными, в том числе сделка по внесению в уставный капитал ООО "Риэлтком" нежилого помещения, расположенного по адресу: город Москва, Волгоградский проспект, д. 1, стр. 1., оформленную протоколом N 1 от 22.11.2007, решение ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" N 1 от 22.11.2007 о создании ООО "Риэлтком"; решение МИФНС N 46 по г. Москве о государственной регистрации ООО "Риэлтком" от 30.11.2007 за N 411173.

Разумность и добросовестность истцов по делам, связанным с восстановлением корпоративного контроля над обществом и избравшим способом защиты - восстановление положения, существовавшего до нарушения права, является законодательной презумпцией, и на стороне ответчика лежит бремя доказывания обратного как основания для отказа в удовлетворении иска (Постановление ФАС МО от 06 августа 2009 N КГ-А40/9699-08-1,2), в связи с чем суд апелляционной инстанции отклоняет доводы ответчика, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу истцов.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отмене решения полностью и об удовлетворении требований истцов.

Руководствуясь 266-268, пунктом 2 статьи 269, пунктом 4 части 1 статьи 270, статьёй 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ

Решение Арбитражного суда города Москвы от 26 декабря 2008 года по делу N А40-24027/08-19-165 отменить.

Исковые требования Парамонова Дмитрия Валентиновича, ЗАО "ПЕРМЬЛЕСПРОМ" удовлетворить.

Признать недействительной сделку по внесению в уставный капитал ООО "Риэлтком" нежилого помещения, расположенного по адресу: город Москва, Волгоградский проспект, д. 1, стр. 1., оформленную протоколом N 1 от 22.11.2007.

Признать недействительным решение ООО "УЛЬТРАПАК ЦЕНТР" N 1 от 22.11.2007 о создании ООО "Риэлтком".

Признать недействительным решение МИФНС N 46 по г. Москве о государственной регистрации ООО "Риэлтком" от 30.11.2007 за N 411173.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Федеральном арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

А.Н. Крылова

Судьи

С.О. Баскова А.М. Елоев