Приложение 5. Изменения и дополнения в Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве РФ от 27 октября 1995 г. N 19

Приложение 5

к постановлению

Федеральной комиссии

по рынку ценных бумаг

от 2 октября 1998 г. N 40

Изменения и дополнения в Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 года N 19

1. Пункт 1.1 дополнить абзацами девятнадцатым, двадцатым, двадцать первым следующего содержания:

"Средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги - цена одной ценной бумаги, определяемая как результат от деления суммарного объема спроса на ценную бумагу в денежном выражении на суммарное количество ценных бумаг данного вида и данного эмитента, выставленных первичными участниками торгов и находящихся в торговой системе во время расчета. Расчет производится за час до закрытия торгового дня.

Средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги - цена одной ценной бумаги, определяемая как результат от деления суммарного объема спроса на ценную бумагу в денежном выражении на суммарное количество ценных бумаг данного вида и данного эмитента, выставленных участниками торгов и находящихся в торговой системе во время расчета. Расчет производится за час до закрытия торгового дня.

Среднеарифметическая цена на покупку облигаций внутреннего валютного займа, облигаций государственного сберегательного займа - цена одной ценной бумаги, определяемая на ежедневной основе по состоянию на 17 час. 30 мин. по московскому времени как результат от деления суммы цен на покупку ценной бумаги, объявленных дилерами, на количество предложений на покупку этой ценной бумаги, распространяемая средствами массовой информации, заключившими соглашение о порядке раскрытия такой информации с Федеральной комиссией".

2. Абзац девятнадцатый пункта 1.1 считать соответственно абзацем двадцать вторым, изложив в следующей редакции:

"признаваемая котировка - средневзвешенная цена (курс) ценной бумаги, а в случае ее отсутствия - средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги при условии, что предложения на покупку поступили не менее чем от четырех участников торговли и суммарная величина спроса составляет на время расчета не менее суммы, эквивалентной 60000 долларов США, а в случае ее отсутствия - средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги, определяемая по заявкам на покупку, выставленным первичными участниками торгов, а в случае ее отсутствия - средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги, определяемая по заявкам на покупку, выставленным участниками торгов.

Признаваемой котировкой облигаций внутреннего валютного займа и облигаций государственного сберегательного займа является среднеарифметическая цена на покупку, распространяемая средствами массовой информации, заключившими соглашение о порядке раскрытия такой информации с Федеральной комиссией.".

3. Абзацы с девятнадцатого по двадцать третий считать соответственно абзацами двадцать вторым - двадцать шестым.

4. Пункт 3.2 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

"При определении оценочной стоимости облигаций внутреннего валютного займа, облигаций государственного сберегательного займа используется признаваемая котировка, рассчитываемая в соответствии с требованиями настоящего Положения и распространяемая средствами массовой информации, заключившими соглашение о порядке раскрытия такой информации с Федеральной комиссией.".

5. Пункт 3.3.1 изложить в следующей редакции:

"В случае отсутствия признаваемой котировки оценочная стоимость ценных бумаг определяется по последней признаваемой котировке. Стоимость государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с постоянным и переменным купонным доходом, составляющих имущество фонда, включается в расчет стоимости чистых активов фонда по последней оценочной стоимости этих ценных бумаг, определенной по результатам дисконтирования.".