Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ ЦБР от 15 июня 1995 г. N 02-125 "Об утверждении новой редакции Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций в связи с началом региональных операций с ГКО"
С изменениями и дополнениями от:
28 февраля, 3 апреля, 4 июня, 12 августа 1996 г.
В целях расширения рынка государственных краткосрочных бескупонных облигаций приказываю:
1. Утвердить новую редакцию Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций.
2. В срок до 07.06.95 г. Управлению ценных бумаг Банка России совместно с Департаментом бухгалтерского учета и отчетности Банка России подготовить Положение о порядке учета денежных средств по операциям с ценными бумагами на ОРЦБ.
ГАРАНТ:
Положение О порядке учета денежных средств по операциям с ценными бумагами на ОРЦБ утверждено Приказом ЦБР от 26 июля 1995 г. N 92-174 "Об утверждении Положения о порядке учета денежных средств по операциям с ценными бумагами на ОРЦБ"
3. Разрешить до 01.01.96 г. выполнять функции Расчетных центров ОРЦБ организациям, не имеющим статуса кредитных организаций на основании договоров, заключаемых Банком России в соответствии с Положением об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций.
4. Поручить Козлову А.А. от имени Банка России заключать договора с организациями на право осуществлять функции Расчетных центров ОРЦБ.
|
И.О. Председателя |
Т.В. Парамонова |
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 3 апреля 1996 г. N 02-79 в настоящее положение внесены изменения
Положение
об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций
С изменениями и дополнениями от:
28 февраля, 3 апреля, 4 июня, 12 августа 1996 г.
1. Общие положения.
1.1. Настоящее Положение регулирует порядок размещения, обращения и погашения государственных краткосрочных бескупонных облигаций (в дальнейшем - Облигации), выпускаемых в соответствии с "Основными условиями выпуска и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций", утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации N 107 от 8 февраля 1993 года.
1.2. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством с учетом ограничений, налагаемых по договорам, которые заключаются на основании настоящего Положения.
ГАРАНТ:
Пункт 1.3 настоящего Положения введен в действие для залога облигаций - с момента опубликования приказа ЦБР от 3 апреля 1996 г. N 02-79, для залога облигаций по другим договорам - с 1 января 1997 г.
1.3. В соответствии с действующим законодательством и настоящим Положением с облигациями могут заключаться только договоры (сделки) купли-продажи, а также залога. Совершение других операций с Облигациями допускается только в случае принятия Банком России соответствующего нормативного акта, регламентирующего порядок совершения таких операций. Переход права собственности на Облигации от одного владельца к другому наступает в момент перевода Облигаций на счет "депо" их нового владельца в порядке, определенным настоящим Положением.
2. Участники рынка. Инфраструктура рынка.
2.1. Участники рынка Облигаций в целях настоящего Положения разделяются на следующие категории: Эмитент, Дилер, Инвестор.
Инфраструктура рынка Облигаций в целях настоящего Положения состоит из Депозитарной системы, Расчетной системы, Торговой системы.
2.2. Эмитент - Министерство финансов Российской Федерации, действующий на основании Закона РФ "О государственном внутреннем долге Российской Федерации", "Основных условий выпуска государственных краткосрочных бескупонных облигаций Российской Федерации" и настоящего Положения.
2.3. В целях настоящего Положения юридическое лицо, являющееся инвестиционным институтом (профессиональным участником рынка ценных бумаг) в соответствии с действующим законодательством, и заключившее договор с Банком России на выполнение функций по обслуживанию операций с Облигациями, называется Дилером.
Дилер может заключать сделки с Облигациями от своего имени и за свой счет.
Дилер может заключать сделки с облигациями от своего имени за счет и по поручению Инвестора.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 4 июня 1996 г. N 02-196а в пункт 2.6 настоящего Положения внесены изменения
2.4. Юридическое ли физическое лицо, не являющееся Дилером, приобретающее Облигации на праве собственности или ином вещном праве а также праве доверительного управления, имеющее право на владение Облигациями в соответствии с действующим законодательством, Условиями и параметрами выпуска Облигаций, называется Инвестором.
Для реализации этого права Инвестор обязан заключить с Дилером договор, который определяет порядок осуществления операций по счету "депо" Инвестора и порядок учета прав на Облигации на этом счете в соответствии с разделом N 3 настоящего Положения, а также права, обязанности и ответственность сторон при выполнении этих операций.
Указанный договор должен содержать положение о том, что Инвестор не имеет права давать Дилеру поручений к счетам "депо", не связанных с совершением и исполнением сделок купли-продажи облигаций.
2.5. Для осуществления учета прав на Облигации и регистрации сделок каждому Дилеру и Инвестору присваивается регистрационный код.
Порядок формирования регистрационных кодов Дилеров и Инвесторов определяется Приложением N 1 к настоящему Положению.
2.6. Регистрационный код, присваиваемый Дилеру Банком России, называется кодом Дилера и является уникальным для каждого Дилера.
Указанный код фиксируется в договоре, заключаемом между Банком России и Дилером, и указывается во всех операционных, регистрационных и учетных документах, связанных с операциями данного Дилера от своего имени и за свой счет на рынке Облигаций.
2.7. Регистрационный код, присваиваемый Инвестору обслуживающим его Дилером, называется кодом Инвестора и является уникальным для каждого Инвестора.
Указанный код фиксируется в договоре на обслуживание между Дилером и Инвестором и должен указываться во всех операционных регистрационных и учетных документах, связанных с операциями данного Дилера по поручению данного Инвестора на рынке Облигаций.
2.8. Депозитарная система - совокупность организаций, уполномоченных на основании договором с Банком России обеспечивать учет прав владельцев на Облигации, а также перевод облигаций по счетам депо по сделкам купли-продажи и в других случаях, предусмотренных настоящим Положением.
2.9. Депозитарная система состоит из Депозитария и Субдепозитариев.
Депозитарий - организация, уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать учет прав на Облигации по счетам "депо" Дилеров и перевод Облигаций по счетам "депо".
Депозитарий не может выполнять функции Дилера или Инвестора на рынке Облигаций.
Субдепозитарий - организация, обеспечивающая учет прав Инвесторов на облигации по их счетам "депо", а также перевод Облигаций по счетам "депо" Инвесторов на основании договора с Инвестором, указанного в п. 2.4. настоящего Положения. Функции субдепозитария выполняет только Дилер.
2.10. Расчетная система - совокупность Расчетных центров ОРЦБ и Расчетных подразделений Банка России, обеспечивающих расчеты по денежным средствам по сделкам с Облигациями.
2.11. Расчетные подразделения Банка России - территориальные учреждения Банка России и структурные подразделения Банка России (ГТУ, ЦБ РФ, Национальные банки Банка России, ОПЕРУ ЦБ РФ, ЦОУ ЦБ РФ), которые уполномочены Банком россии осуществлять расчеты по денежным средствам по итогам торгов на рынке Облигаций в соответствии с "Положением о порядке учета денежных средств по операциям с ценными бумагами на ОРЦБ" и настоящим Положением.
2.12. Расчетный центр ОРЦБ - кредитная организация, уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать расчеты по денежным средствам Дилеров по сделкам с Облигациями путем открытия счетов Дилеров и осуществления операций по этим счетам в соответствии с "Положением о порядке учета денежных средств по операциям ценными бумагами на ОРЦБ" и настоящим Положением.
Расчетный центр ОРЦБ не может выполнять функции Дилера или Инвестора на рынке Облигаций.
2.13. Торговая система - это организация, уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать процедуру заключения сделок купли-продажи Облигаций.
Торговая система не имеет право выполнять функции Дилера или Инвестора на рынке Облигаций.
Торговая система организует заключение сделок на первичном и вторичном рынке, осуществляет расчет позиций Дилеров, составляет расчетные документы по совершенным сделкам и представляет их в Расчетные системы и Депозитарий.
3. Порядок расчетов по денежным средствам по сделкам
с Облигациями.
3.1. Денежные расчеты Инвесторов по сделкам с Облигациями осуществляются исключительно через Дилеров.
Денежные расчеты Дилеров по сделкам с облигациями осуществляются в безналичном порядке только через Расчетные центры ОРЦБ.
Денежные расчеты между Расчетными центрами ОРЦБ осуществляются через Расчетные подразделения Банка России.
3.2. Дилер, являющийся банком, имеет право открыть в каждом Расчетом центре ОРЦБ счет для осуществления расчетов по денежным средствам по сделкам с Облигациями в соответствии с требованиями настоящего Положения.
3.3. Дилер, не являющийся банком, имеет право открыть в каждом Расчетом центре ОРЦБ счет, предназначенный для осуществления расчетов по денежным средствам по операциям с Облигациями, без права совершения иных операций по этому счету.
3.4. В рамках одного Расчетного центра ОРЦБ Дилер имеет право открыть только один счет для осуществления расчетов по денежным средствам по операциям с Облигациями.
3.5. Для совершения операций с Облигациями каждому Дилеру в каждом Расчетом центре ОРЦБ, в котором у него открыт счет в соответствии с п.п. 3.2.-3.4., открывается отдельный счет для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ (далее - торговый счет).
3.6. До начала торгов на первичном или вторичном рынках Дилер должен перевести в Расчетом центре ОРЦБ на торговый счет денежные средства, необходимые для оплаты запланированных им операций покупки Облигаций с учетом налогов и других обязательных платежей.
3.7. На основании расчетных документов, поступивших от Торговой системы по итогам дня, каждый Расчетный центр ОРЦБ производит урегулирование обязательств Дилеров по их торговым счетам.
По итогам торгов Расчетный центр ОРЦБ переводит сальдо денежных средств на торговых счетах на счета Дилеров в Расчетном Центре ОРЦБ.
Расчет по денежным средствам по сделкам с Облигациями является окончательным с момента перевода остатков с торговых счетов на счета Дилеров в Расчетном центре ОРЦБ.
3.8. По итогам торгов Торговая система на основании нетто-обязательств всех Дилеров (п. 5.18.), обслуживающихся в каждом Расчетом центре ОРЦБ, рассчитывает совокупную позицию каждого Расчетного центра ОРЦБ:
а) В случае, если совокупная позиция Расчетного центра ОРЦБ является дебетовой (по отношению к позициям других Расчетных центров ОРЦБ), данный Расчетный центр ОРЦБ составляет платежное требование-поручение на перевод указанной суммы на свой счет с балансового счета N 190, открытого в этом же Расчетном подразделении Банка России.
При этом средства с торговых счетов Дилеров по итогам дня переводятся на их счета в Расчетном центре ОРЦБ после получения из Расчетного подразделения Банка России выписки и платежного документа, подтверждающего перевод средств с балансового счета N 190 Расчетного подразделения Банка России на счет Расчетного центра ОРЦБ.
До получения указанных документов средства на торговых счетах не могут быть переведены на счета Дилеров в Расчетом центре ОРЦБ.
б) В случае, если совокупная позиция Расчетного центра ОРЦБ является кредитовой (по отношению к позициям других Расчетных центров ОРЦБ),данный Расчетный центр составляет платежное поручение на перевод суммы задолженности со своего счета на балансовый счет N 190, открытый в этом же Расчетном подразделении Банка России.
При этом средства с торговых счетов дилеров по итогам дня переводятся на их счета в Расчетном центре ОРЦБ после получения из Расчетного подразделения Банка России выписки и платежного документа, подтверждающего перевод средств с балансового счета N 190 Расчетного подразделения Банка России на счет Расчетного центра ОРЦБ.
До получения указанных документов средства на торговых счетах не могут быть переведены на счета Дилеров в Расчетом центре ОРЦБ.
3.9. Банк России обязан осуществить перевод сумм, указанных в п. 3.8. (а) и п. 3.8. (б), в тот же операционный день, когда указанные платежные документы поступили в соответствующее Расчетное подразделение Банка России.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 12 августа 1996 г. N 02-274 в раздел 4 настоящего Положения внесены изменения
4. Порядок обращения Облигаций на вторичном рынке.
4.1. Обращение облигаций осуществляется только путем заключения сделок купли-продажи облигаций, в том числе сделок по реализации заложенных облигаций, через Торговую систему. Заключение сделок залога облигаций осуществляетcя в соответствии с действующим законодательством, настоящим Положением и другими нормативными актами.
Инвестор имеет право без совершения сделок купли-продажи переводить облигации со своего счета "депо" в одном субдепозитарии только на свой счет "депо" в другом субдепозитарии.
Без совершения сделок купли-продажи допускается также осуществление переводов облигаций между разделами в рамках одного счета "депо.
4.2. Торгами называется период времени, в течение которого в Торговой системе осуществляется заключение сделок купли-продажи Облигаций.
Время и дни проведения торгов устанавливаются и изменяются Банком России в порядке, установленном договором между Банком России и Торговой системой.
Банк России имеет право устанавливать отдельные периоды во времени торгов, в течение которых он определяет ограничения на финансовые инструменты, виды заявок и круг участников торгов
4.3. Позицией Дилера по денежным средствам в Торговой системе (в дальнейшем - денежной позицией) считается величина остатка денежных средств, которые могут быть использованы в качестве обеспечения заявок на покупку Облигаций в течение торгов.
Каждой денежной позиции конкретного Дилера соответствует единственный торговый счет данного Дилера в соответствующем Расчетном центре ОРЦБ.
Количество денежных позиций каждого Дилера определяется количеством торговых счетов во всех Расчетных центрах ОРЦБ.
При этом под лимитом Дилера по денежным средствам понимается минимально возможное значение денежной позиции.
Банк России устанавливает данный лимит для каждого Дилера и передает в Торговую систему информацию об установленном лимите до начала торгов по форме Приложения N 16 к настоящему Положению.
4.4. Позицией дилера по облигациям в Торговой системе (в дальнейшем - позицией "депо") считается величина остатка облигаций, которые могут быть использованы в качестве обеспечения заявок на продажу облигаций в течение торгов.
Каждой позиции "депо" конкретного дилера соответствует единственный раздел "блокировано для торгов" счета "депо" данного дилера в Головном депозитарии или раздел "блокировано для торгов", предназначенный для реализации заложенных облигаций, соответствующий разделу "блокировано в залоге" счета "депо", в отношении которого дилер является оператором. Количество позиций "депо" определяется дилером.
Позицией депо инвестора считается величина остатка облигаций, которые могут быть использованы в качестве обеспечения заявок на продажу облигаций в течение торгов.
Каждой позиции "депо" конкретного инвестора соответствует единственный раздел "блокировано для торгов" счета "депо" данного инвестора в субдепозитарии или раздел "блокировано для торгов", предназначенный для реализации заложенных облигаций, соответствующий разделу "блокировано в залоге" счета "депо", в отношении которого инвестор является оператором.
4.5. До начала торгов на вторичном рынке или осуществления процедуры погашения дилеры и инвесторы должны перечислить соответственно в Головном депозитарии или Субдепозитарии на раздел "блокировано для торгов" счета "депо" количество облигаций, необходимое для поставок по запланированным им операциям продажи или погашения.
В том случае, если до начала осуществления процедуры погашения перевод облигаций, подлежащих погашению, на раздел "блокировано для торгов" счета "депо" не осуществлен или осуществлен не в полном объеме, то Торговая система на основании соответствующих доверенностей переводит все оставшиеся облигации, подлежащие погашению в этот день, на разделы "блокировано для торгов" счетов "депо" дилеров или инвесторов.
4.6. До начала торгов Торговая система получает по каждому Дилеру из Депозитария и Расчетных центрах ОРЦБ данные о суммах денежных средств и количестве Облигаций, зарезервированных на торговых счетах в Расчетных центрах ОРЦБ и на торговых разделах счетов "депо" в Депозитарии, и устанавливает начальные значения соответствующих позиций каждого Дилера.
Начальным значением денежной позиции конкретного Дилера является сумма денежных средств, зарезервированных данным Дилером в Расчетом центре ОРЦБ на торговом счете, соответствующем данной позиции.
Начальным значением позиции "депо" конкретного Дилера является количество Облигаций, зарезервированных данным Дилером в Депозитарии на торговом разделе счета "депо", соответствующем данной позиции.
4.7. Заключение сделок купли-продажи происходит на основании конкурентных и неконкурентных заявок Дилеров на продажу или покупку облигаций, поданных Дилерами (введенными в Торговую систему), или регистрации внесистемных сделок с облигациями в соответствии с п. 4.18 настоящего Положения.
При этом конкурентные заявки могут быть двух видов: конкурентная заявка с сохранением в котировках и конкурентная заявка без сохранения в котировках.
Заключение сделок по реализации заложенных облигаций происходит на основании неконкурентных заявок.
4.8. В заявках на заключение сделок должны быть указаны:
4.8.1. В конкурентной заявке:
- вид заявки;
- код дилера или инвестора, устанавливаемого в соответствии с Приложением 1 настоящего Положения;
- направление сделки (покупка или продажа);
- количество облигаций, выраженное в штуках;
- цена на одну облигацию, выраженная в процентах от номинальной стоимости облигации с точностью до сотых долей процента;
- позиции "депо" и денежная позиция, в счет которых подана данная заявка.
4.8.2. В неконкурентной заявке:
- вид заявки;
- код дилера или инвестора, устанавливаемого в соответствии с Приложением 1 настоящего Положения;
- направление сделки (покупка или продажа);
- количество облигаций, выраженное в штуках;
- позиция "депо" и денежная позиция, в счет которых подана данная заявка.
Средневзвешенная цена для неконкурентной заявки рассчитывается Торговой системой в автоматическом режиме на момент подачи заявки.
В момент подачи заявки Торговой системой фиксируется время ее подачи.
4.9. При поступлении заявки от Дилера на покупку Облигаций, Торговая система уменьшает значение денежной позиции, указанной в данной заявке, на сумму денежных средств, необходимую для полного удовлетворения поданной заявки (включая суммы, необходимые для уплаты комиссионного вознаграждения и налога на операции с ценными бумагами). Если получившийся результат меньше установленного Банком России для данного Дилера лимита, данная заявка к исполнению не принимается.
4.10. При поступлении заявки от Дилера на продажу Облигаций, Торговая система уменьшает значение позиции "депо", указанной в данной заявке, на количество Облигаций, необходимое для полного удовлетворения поданной заявки. Если получившийся результат отрицателен, данная заявка к исполнению не принимается.
4.11. Сделки купли-продажи облигаций заключаются путем удовлетворения поданных заявок в порядке, установленном настоящим Положением. Если в момент подачи неконкурентной заявки или конкурентной заявки с сохранением в котировках сделка с ее участием не может быть заключена из-за ценовых условий, то данная заявка ставится в очередь.
Если в момент подачи конкурентной заявки без сохранения в котировках сделка с ее участием не может быть заключена из-за ценовых условий, то данная заявка из Торговой системы снимается.
4.12. Заявки удовлетворяются в соответствии со следующими правилами:
- независимо от времени подачи, заявка имеющая более выгодную цену, удовлетворяется раньше, чем заявка с менее выгодной ценой;
- при равенстве цен, заявка, поданная раньше, удовлетворяется раньше, чем заявка, поданная позже;
- размер заявки на ее приоритет не влияет;
- сделка заключается всегда по цене заявки, находящейся в очереди первой;
- если заявка при заключении сделки может быть удовлетворена лишь частично, то неисполненная ее часть рассматривается в качестве отдельной заявки;
- заключение сделки не требует дополнительного согласия Дилеров, подавших удовлетворяемые заявки.
4.13. При удовлетворении заявки поданной на покупку Облигаций (полном или частичном) Торговая система увеличивает значение позиции "депо", указанной в данной заявке, на количество Облигаций, купленных в соответствии с заключенной сделкой.
4.14. При удовлетворении заявки поданной на продажу Облигаций (полном или частичном) Торговая система увеличивает значение денежной позиции, указанной в данной заявке, на сумму денежных средств, вырученных в соответствии с заключенной сделкой (за вычетом комиссионного вознаграждения).
4.16. При снятии неудовлетворенной заявки, поданной на покупку Облигаций, Торговая система увеличивает значение денежной позиции, указанной в данной заявке, на сумму денежных средств, необходимую для полного удовлетворения данной заявки.
4.17. При снятии неудовлетворенной заявки, поданной на продажу Облигаций, Торговая система увеличивает значение позиции "депо", указанной в данной заявке, на количество Облигаций, необходимую для полного удовлетворения данной заявки.
4.18. Внесистемные сделки считаются заключенными в момент регистрации сделки в Торговой системе (регистрация без подтверждения) или в момент регистрации в Торговой системе подтверждения о заключении сделки (регистрация с подтверждением).
Внесистемные сделки регистрируются путем ввода в Торговую систему информации по сделке, включающей следующие условия:
- код сделки;
- код Дилера;
- позиция "депо" и денежная позиция Дилера;
- номер выпуска;
- направление сделки;
- количество Облигаций, выраженное в штуках;
- цена за одну Облигацию, выраженная в процентах от номинальной стоимости Облигаций, с точностью до сотых долей процента;
- код другой стороны (контрагента);
- позиция "депо" и денежная позиция контрагента.
Основанием для регистрации в Торговой системе внесистемных сделок без подтверждения является введение указанной в п. 4.18 информации одной из сторон по сделке.
Основанием для регистрации в Торговой системе внесистемных сделок с подтверждением является введение указанной в п. 4.18 информации обеими сторонами по сделке.
4.19. При регистрации внесистемной сделки Торговая система увеличивает значение денежной позиции и уменьшает значение позиции "депо" продавца по сделке и уменьшает значение денежной позиции и увеличивает значение позиции "депо" покупателя.
Если при регистрации внесистемной сделки получившееся значение позиции "депо" продавца отрицательно или значение денежной позиции покупателя меньше установленного лимита, то такая сделка не регистрируется.
4.20. По окончании торгов Торговая система снимает все неудовлетворенные заявки и рассчитывает окончательные значения всех позиций всех Дилеров (осуществляет клиринг по всем позициям всех Дилеров).
4.21. Торговая система по каждой денежной позиции каждого Дилера рассчитывает сальдо денежных средств, которые должны быть списаны с соответствующего ей торгового счета в конкретном Расчетом центре ОРЦБ или зачислены на соответствующий ей торговый счет в конкретном Расчетом центре ОРЦБ для осуществления окончательных расчетов по сделкам с облигациями (нетто-обязательство по денежным средствам Дилера в данном Расчетом центре).
На основании выполненного расчета Торговая система составляет расчетные документы, которые подписываются ответственными лицами Торговой системы, и передает их в соответствующие Расчетные центра ОРЦБ.
4.22. Торговая система по каждой позиции "депо" каждого Дилера рассчитывает количество Облигаций, которые должны быть списаны с соответствующего ей торгового раздела счета "депо" в Депозитарии или зачислены на соответствующий ей торговый раздел счета "депо" в Депозитарии для осуществления окончательных расчетов по сделкам с облигациями (нетто-обязательство дилера по ценным бумагам).
На основании выполненного расчета Торговая система составляет расчетные документы, которые подписываются ответственными лицами Торговой системы, и передает их в Депозитарий.
4.23. После завершения торгов на вторичном рынке облигаций остатки разделов "блокировано для торгов" счетов "депо" владельцев переводятся на основной раздел счета "депо" владельца в Головном депозитарии - для дилеров и основной раздел счета "депо" владельца в субдепозитариях - для инвесторов, а остатки разделов "блокировано для торгов", предназначенных для реализации заложенных облигаций, - на раздел "блокировано в залоге" счета "депо" владельца в Головном депозитарии - для дилеров и раздел "блокировано в залоге" счета "депо" владельца в субдепозитарии - для инвесторов.
4.24. Каждый Дилер передает Торговой системе на основании договора с последней право на составление соответствующих расчетных документов по итогам торгов и оформляет это доверенностью.
4.25. После окончания торгов Торговая система формирует и передает для подписания каждому дилеру выписку из реестра заключенных сделок с Облигациями. Указанные выписки подписываются также уполномоченным сотрудником Торговой системы.
4.26. Неподписание Дилером выписки из реестра сделок не служит основанием для запрета проведения расчетов по его сделкам. В этом случае споры разрешаются в порядке, установленном законодательством и договором между Торговой системой и Дилером.
4.27. Выписки из реестра сделок хранятся в Торговой системе постоянно в течение 3-х лет. Сводный реестр сделок по всем Дилерам, оформленный в соответствии с Приложением N 6 к настоящему Положению, передается ежедневно в Банк России.
4.28. В случае возникновения технических сбоев или других причин, препятствующих проведению торгов, торги могут быть приостановлены. Если в течение 30 минут после приостановки торговля не возобновлена, то все сделки за текущий день аннулируются без проведения расчетов, и торги завершаются. Решение о приостановке и об окончании торгов принимается Банком России.
4.29. Торговая система обеспечивает Дилерам равные возможности ввода и исполнения заявок на покупку или продажу Облигаций, получения информации о ходе торгов.
5. Порядок погашения Облигаций.
5.1. Погашение Облигаций осуществляется в день погашения в Торговой системе до начала торгов или аукциона.
5.2. Во время погашения Торговая система функционирует с соблюдением правил, установленных в разделе 5 настоящего Положения.
5.3. Каждый Дилер до погашения вводит в Торговую систему необходимое количество заявок на продажу облигаций. В каждой заявке должны быть указаны:
- код Дилера или Инвестора, устанавливаемый в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Положению;
- направление сделки (продажа);
- количество облигаций, подлежащих погашению, выраженное в штуках;
- цена за одну Облигацию (по номиналу);
- позиция "депо" и денежная позиция соответствующая торговому счету Дилера.
При этом в каждой поданной заявке:
- в качестве денежной позиции указывается позиция, соответствующая тому торговому счету, открытому для данного Дилера в одном из Расчетом центре ОРЦБ, на который должна быть зачислена сумма погашения Облигаций в соответствии с данной заявкой;
- в качестве позиции "депо" указывается позиция, соответствующая тому торговому разделу счета "депо" Дилера в Депозитарии, с которого должны быть перечислены погашаемые Облигации.
5.4. Если в соответствии с заявками какого-либо Дилера, упомянутыми в п. 5.3. настоящего Положения, выставлены не все его Облигации, подлежащие погашению, то Банк России на основании доверенности Дилера, для каждого такого Дилера выставляет от его имени в Торговой системе заявку, указанную в п. 5.3. с указанием дополнительного количества облигаций, подлежащих погашению.
При этом в качестве денежной позиции в такой заявке указывается позиция, соответствующая счету Дилера в Расчетном центре ОРЦБ, который указан в договоре между Банком России и дилером, заключенном в соответствии с п. 2.3. настоящего Положения.
5.5. После того, как выставлены заявки на продажу всего объема Облигаций, подлежащего погашению, Банк России выставляет в Торговой системе заявку на покупку по номиналу всего объема Облигаций.
В данной заявке в качестве позиции "депо" указывается позиция, соответствующая разделу "блокировано для торгов" к разделу "погашено" счета "депо" эмитента в депозитарии.
5.6. При наступлении даты погашения очередного выпуска облигации, учитываемые на разделе "в размещении" счета "депо" эмитента, перечисляются на раздел "погашено".
При погашении очередного выпуска Банк России передает в депозитарий на следующий день после дня погашения поручение на списание погашенных облигаций на весь объем выпуска с раздела "погашено" счета "депо" эмитента.
6. Порядок размещения Облигаций. Аукцион.
6.1. Размещение выпуска Облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации в форме аукциона, проводимого в Торговой системе.
6.2. Во время аукциона Торговая система функционирует с соблюдением правил, установленных в разделе 5 настоящего Положения.
6.3. В режиме аукциона помимо конкурентных заявок, Торговая система также принимает и неконкурентные заявки.
В неконкурентной заявке должны быть указаны:
- код Дилера и общий код Инвестора, устанавливаемый в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Положению;
- направление сделки (всегда - покупка);
- количество денежных средств, направляемых на покупку Облигаций;
- позиция "депо" и денежная позиция, в счет которых подана данная заявка.
Торговая система в момент подачи заявки также фиксирует время ее подачи.
6.4. Дата аукциона, объем выпуска, размер лимита по неконкурентным заявкам, время приема заявок и другие параметры выпуска объявляются Банком России не позднее чем за семь календарных дней до его проведения.
Глобальный сертификат передается Министерством финансов РФ в Банк России не позднее чем за 10 дней до даны проведения аукциона.
6.5. На следующий день после получения Банком России глобального сертификата от Министерства финансов Российской Федерации Банк России передает поручение в депозитарий на зачисление всего объема выпуска облигаций на раздел "в размещении" счета "депо" эмитента, предназначенного для размещения облигаций на аукционе.
6.6. На следующий день после получения поручения (письма) о дополнительной продаже очередного выпуска облигаций Банк России передает поручение в депозитарий на перечисление с раздела "в размещении" счета "депо" эмитента, предназначенного для размещения облигаций на аукционе, на раздел "в размещении" счета "депо" эмитента, предназначенного для продажи на вторичном рынке не проданных в период размещения облигаций в объеме, указанном в поручении (письме) Министерства финансов."
Учет облигаций, размещаемых на аукционе и путем дополнительной продажи на вторичном рынке, ведется на разных разделах "в размещении" счета "депо" эмитента.
6.7. В день аукциона в течение объявленного времени приема заявок Дилеры имеют право вводить в Торговую систему неограниченное число заявок (конкурентных и неконкурентных) на покупку Облигаций либо от своего имени и за свой счет (заявка дилера), либо от своего имени за счет и по поручению Инвестора (заявка Инвестора).
6.8. Ввод заявок осуществляется с соблюдением следующих условий:
- при приеме конкурентной заявки на покупку Облигаций Торговая система уменьшает значение денежной позиции, указанной в данной заявке, на сумму денежных средств, необходимую для полного удовлетворения поданной заявки (включая комиссионное вознаграждение и налог на операции с ценными бумагами). Если получившийся результат отрицателен, данная заявка к исполнению не принимается;
- при приеме неконкурентной заявки на покупку Облигаций Торговая система уменьшает денежную позицию дилера, указанную в данной заявке, на сумму денежных средств, которая указана в заявке. Если получившийся результат отрицателен, данная заявка к исполнению не принимается;
- введенная конкурентная заявка считается предложением покупателя к Банку России о заключении договора купли-продажи Облигаций на указанных в заявке условиях;
- введенная неконкурентная заявка считается предложением покупателя к Банку России о заключении договора купли-продажи Облигаций на условиях средневзвешенной цены аукциона на сумму денежных средств, указанных в заявке. Порядок расчета средневзвешенной цены определяется в соответствии с Приложением N 15 к настоящему Положению. Количество приобретаемых облигаций рассчитывается как целая часть от деления суммы денежных средств по данной заявке на сумму платежа по приобретению одной облигации, которая включает средневзвешенную цену, комиссионное вознаграждение и налог на операции с ценными бумагами.
6.9. В течение времени ввода заявок любая заявка Дилера может быть снята самим Дилером. При этом соблюдается следующее условие:
- при снятии любой заявки на покупку Облигаций (конкурентной или неконкурентной) Торговая система увеличивает значение денежной позиции, указанной в данной заявке, на сумму денежных средств, необходимую для полного удовлетворения данной заявки.
6.10. В течение времени приема заявок для целей контроля каждый дилер имеет возможность получить с помощью средств Торговой системы распечатку реестра введенных заявок с указанием всех реквизитов, относящихся к данной заявке.
6.11. Прием и снятие заявок прекращается по истечении времени ввода заявок.
6.12. По итогам приема заявок Банк России средствами Торговой системы формирует сводную ведомость поступивших заявок, оформленную в соответствии с Приложением N 8 к настоящему Положению.
Она подписывается представителем Банка России и передается представителю Министерства финансов Российской Федерации.
6.13. До установленного времени объявления итогов аукциона Министерство финансов Российской Федерации в пределах установленного объема выпуска определяет минимальную цену продажи Облигаций (далее - цену отсечения) и средневзвешенную цену всех удовлетворенных в ходе аукциона конкурентных заявок (далее - средневзвешенную цену) и передает Банку России поручение на удовлетворение заявок.
6.14. В установленное время объявления торгов аукциона Банк России вводит в Торговую систему свою заявку на продажу всего объема выпуска по цене отсечения.
При этом в качестве позиции "депо" указывается позиция, соответствующая разделу "в размещении" счета "депо" эмитента в депозитарии, предназначенного для размещения облигаций на аукционе.
6.15. Конкурентная заявка удовлетворяется в случае, если цена, указанная в ней не ниже цены отсечения.
При этом конкурентная заявка удовлетворяется полностью.
6.16. Неконкурентная заявка удовлетворяется всегда по средневзвешенной цене.
При этом количество Облигаций, приобретенных по неконкурентной заявке рассчитывается, как целая часть от деления суммы денежных средств из данной заявки на средневзвешенную цену с учетом налогов и комиссии.
6.17. При удовлетворении заявки (конкурентной или неконкурентной), поданной на покупку Облигаций, Торговая система увеличивает значение позиции "депо", указанной в данной заявке, на количество Облигаций, купленных в соответствии с заключенной сделкой.
Кроме того, при удовлетворении неконкурентной заявки денежная позиция, указанная в данной заявке, увеличивается на разницу денежных средств по данной заявке, направленных и фактически израсходованных на покупку Облигаций.
6.18. По окончании аукциона Торговая система снимает все неудовлетворенные заявки и рассчитывает окончательные значения всех позиций каждого Дилера.
6.19. Торговая система по каждой денежной позиции каждого Дилера рассчитывает сальдо денежных средств, которые должны быть списаны с соответствующего ей торгового счета в конкретном Расчетом центре ОРЦБ или зачислены на соответствующий ей торговый счет в конкретном Расчетном центре ОРЦБ для осуществления окончательных расчетов по сделкам с Облигациями.
На основании выполненного расчета Торговая система составляет расчетные документы, которые подписываются ответственными лицами Торговой системы, и передает их в соответствующие Расчетные центры ОРЦБ.
6.20. Торговая система по каждой позиции "депо" каждого Дилера рассчитывает количество Облигаций, которые должны быть списаны с соответствующего ей торгового счета в Депозитарии или зачислены на соответствующий ей торговый счет в Депозитарии для осуществления окончательных расчетов по сделкам с облигациями.
На основании выполненного расчета Торговая система составляет расчетные документы, которые подписываются ответственными лицами Торговой системы, и передает их в Депозитарий.
6.21. Каждый Дилер передает Торговой системе на основании договора с последней право на составление соответствующих расчетных документов по итогам аукциона и оформляет это доверенностью.
6.22. После окончания аукциона Торговая система формирует и передает для подписания каждому Дилеру выписку из реестра заключенных сделок с Облигациями. Указанные выписки подписываются также уполномоченным сотрудником Банка России.
6.23. Выписка из реестра сделок является подтверждением заключения договора купли-продажи Облигаций между Дилером и Министерством финансов РФ, действующим через Банк России.
6.24. Неподписание Дилером выписки из реестра сделок не служит основанием для запрета проведения расчетов по его сделкам. В этом случае споры разрешаются в порядке, установленном законодательством и договором между Торговой системой и Дилером.
6.25. Выписки из реестра сделок хранятся в Торговой системе постоянно в течение 3-х лет. Сводный реестр сделок по всем Дилерам, оформленный в соответствии с Приложением N 6 к настоящему Положению, передается в Банк России в день проведения аукциона.
7. Функции Банка России на рынке Облигаций.
7.1. Банк России на рынке Облигаций выполняет функции:
- агента Министерства финансов Российской Федерации по обслуживанию выпусков Облигаций;
- Дилера;
- контролирующего органа;
- организатора денежных расчетов по сделкам с Облигациями.
7.2. Выполняя функции агента Министерства финансов Российской Федерации по обслуживанию выпусков, Банк России:
- устанавливает требования к Торговой системе, Расчетным центрам ОРЦБ, Депозитарной системе;
- заключает договоры с организациями на выполнение функций соответствующих систем;
- устанавливает требования к Дилерам, а также критерии отбора Дилеров и их количественный состав;
- заключает договоры с организациями на выполнение функций Дилеров;
- устанавливает правила проведения и проводит аукцион по продаже Облигаций на первичном рынке;
- хранит глобальные сертификаты о каждом выпуске, присваивая каждому выпуску государственный регистрационный номер в соответствии с Приложением N 9 к настоящему Положению;
- осуществляет по поручению Министерства финансов Российской Федерации дополнительную продажу на вторичном рынке не проданных в период размещения Облигаций;
- осуществляет погашение Облигаций по поручению Министерства финансов Российской Федерации в день погашения;
- передает по требованию Министерства финансов РФ в порядке, установленном в договоре между Банком России и Министерством финансов РФ, информацию о состоянии счетов "депо" Дилеров и Инвесторов, полученную на основании соответствующей отчетности.
7.3. Выполняя функции Дилера, Банк России:
- обладает правами Дилера и может заключать соответствующие договоры через Главный управления (Национальные банки);
- осуществляет торговлю Облигациями на вторичном рынке путем выставления во время торгов заявок на покупку и продажу облигаций;
- осуществляет сбор заявок Инвесторов на покупку или продажу Облигаций на первичном и вторичном рынках, исполняет эти заявки через Торговую систему.
7.4. Выполняет функции контролирующего органа, Банк России:
- осуществляет контроль за размещением и обращением Облигаций;
- получает информацию о ходе торгов Облигациями, имеющуюся в Торговой системе, об остатках на счетах "депо" Дилеров в Депозитарии, о движении средств по счетам в Торговой системе;
- получает информацию о состоянии счетов "депо" в субдепозитарии каждого Дилера;
- приостанавливает операции любого Дилера с Облигациями при обнаружении в операциях данного Дилера нарушения действующего законодательства или настоящего Положения;
- не может использовать при осуществлении Банком России собственных операций с Облигациями информацию, полученную в ходе контроля за размещением и обращением Облигаций, а также передавать ее третьим лицам;
- разграничивает функции контроля за размещением и обращением Облигаций и функции осуществления операций с Облигациями в качестве дилера между различными подразделениями Банка России.
7.5. Банк России выполняет функцию организатора денежных расчетов по сделкам с Облигациями в соответствии с "Положением о порядке осуществления денежных расчетов по операциям с ценными бумагами на ОРЦБ".
8. Общие принципы бухгалтерского учета
по операциям с Облигациями.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 4 июня 1996 г. N 02-196а в пункт 8.1 настоящего Положения внесены изменения
8.1. Депозитарий учитывает Облигации принятые на хранение от Дилеров и Инвесторов на внебалансовом счете N 9983 "Ценные бумаги депонентов". Облигации учитываются по номинальной стоимости.
Внебалансовый учет Облигаций, принадлежащих Дилеру, и в совокупности Облигаций Инвесторов данного Дилера ведется Головным депозитарием раздельно на счете депо владельца-Дилера и корреспондентском счете депо Дилера.
8.2. Дилеры и Инвесторы учитывают купленные за свой счет Облигации по следующим активным балансовым счетам:
- для банков: счет N 194 "Вложения в государственные долговые обязательства";
- для небанковских организаций: счет N 58 "Краткосрочные финансовые вложения".
Небанковские организации ведут бухгалтерский учет Облигаций в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий.
Каждая Облигация отражается в учете по ее покупной цене в хронологическом порядке по времени приобретения.
Одновременно Дилеры и Инвесторы учитывают собственные Облигации по суммарной номинальной стоимости по внебалансовому счету:
- для банков: счет N 9974 "Приобретенные ценные бумаги с номиналом в рублях".
8.3. Дилеры учитывают Облигации, принадлежащие Инвесторам, заключившим с данным Дилером договор на обслуживание, по суммарной номинальной стоимости по внебалансовым счетам:
- для банков - счет N 9998 "Ценные бумаги на хранении";
- для небанковских организаций счет N 002 "Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение" с открытием отдельного субсчета "Ценные бумаги на хранении".
По Облигациям, принадлежащим Инвесторам, внебалансовый учет ведется раздельно по каждому Инвестору, а внутри него - по выпускам.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 4 июня 1996 г. N 02-196а в пункт 8.4 настоящего Положения внесены изменения
8.4. Количество Облигаций, купленных Дилером за свой счет, должно совпадать с остатком Облигаций по "счету депо владельца" данного Дилера в Депозитарии.
Количество Облигаций, купленных за счет всех Инвесторов, по которым Дилер выступает субдепозитарием, должен совпадать с остатком Облигаций по "корреспондентскому счету депо" данного Дилера в Депозитарии.
8.5. Облигации, купленные Дилерами и Инвесторами, подлежат периодической переоценке. Под переоценкой понимается определение балансовой стоимости Облигаций, которые находятся в портфеле Дилера или Инвестора по состоянию на конец соответствующего рабочего дня.
Переоценка производится путем умножения количества Облигаций, находящихся в портфеле Дилера или Инвестора в момент окончания соответствующего рабочего дня на их "рыночную цену". Под "рыночной ценой" Облигаций понимается средневзвешенная цена аукциона (на первичном рынке) или средневзвешенная цена на торгах Торговой системы за соответствующий день.
8.6. Переоценка Облигаций осуществляется Дилерами в день проведения торгов на вторичном рынке Облигаций или в день проведения аукциона, вне зависимости от того, проводил ли Дилер операции с Облигациями в этот день.
В день проведения аукциона переоценка производится только по размещенному выпуску.
Переоценка Облигаций Инвесторами осуществляется только в день проведения ими операций по покупке или продаже Облигаций - по "рыночной цене" этого дня. В этот день производится переоценка Облигаций всех выпусков, находящихся в портфеле Инвестора, даже если Инвестор производил операции только с некоторыми выпусками. Переоценка Облигаций производится на основании отчета Дилера, в котором должна указываться "рыночная цена" по всем выпускам, находящимся в портфеле Инвестора.
Увеличение балансовой стоимости Облигаций, произошедшее в результате переоценки, является доходом Дилера или Инвестора, должно быть отражено на его счете доходов.
Уменьшение балансовой стоимости Облигаций, произошедшее в результате переоценки,является расходом Дилера или Инвестора, должно быть отражено на его счете расходов.
8.7. Проводки по балансовым и внебалансовым счетам Дилеров, отражающие операции с Облигациями, должны осуществляться по выпискам из Торговой системы вне зависимости от того, опротестована ли данная сделка Дилером или нет.
8.8. В случае принятия Банком России обязательных или рекомендательных правил учета ценных бумаг в депозитариях Дилеры и Депозитарий должны в течение полугода после этого изменить свои внутренние правила и технику ведения учета Облигаций в соответствии с указанными правилами.
9. Состав официальной информации о выпуске,
ходе его торговли и порядок ее опубликования.
9.1. Объявление о размещении очередного выпуска составляется по форме, приведенной в Приложении N 10 к настоящему Положению.
9.2. Объявление о погашении очередного выпуска составляется по форме, приведенной в Приложении N 11 к настоящему Положению.
9.3. По итогам аукциона Банк России в срок не позднее 2 следующих рабочих дней подготавливает официальный отчет по форме, приведенной в Приложении N 12 к настоящему Положению.
9.4. По итогам торгов в этот же день Торговая система подготавливает официальные итоги торгов по форме, приведенной в Приложении N 13 к настоящему Положению.
10. Конфиденциальная информация, поступающая в Банк России при
осуществлении им контрольных и надзорных функций.
10.1. По смыслу настоящего Положения конфиденциальной признается вся информация, хранящаяся в Торговой системе, Расчетной системе и Депозитарной системе и не включенная в состав официальной (в соответствии с разделом N 10 настоящего Положения), в том числе поступающая в Банк России информация об остатках на счетах "депо" Инвесторов в субдепозитариях, об остатках на счетах "депо" Дилеров в Депозитарии, об условиях и сторонах конкретных сделок купли-продажи облигаций.
10.2. Конфиденциальная информация не подлежит разглашению лицами, получившими ее в соответствии с п.п. 10.1. и 10.4. настоящего Положения, если иное не предусмотрено законом.
10.3. Разглашением признается передача конфиденциальной информации любым способом любому лицу или группе лиц, не имеющих доступ к этой информации в силу своих служебных обязанностей.
10.4. Не признается разглашением справки и иные документы, выдаваемые Банком России Эмитенту (о состоянии счетов "депо"), самим организациям, судам, арбитражным судам, следственным органам, аудиторским организациям в пределах компетенции последних, а также финансовым органам по вопросам налогообложения.
10.5. Для передачи конфиденциальной информации в Банк России для осуществления последним контрольных и надзорных функций организации, выполняющие функции Торговой системы и Депозитария, обязаны получать на это согласие Дилеров в договорах с ними на участие в Торговой системе и Депозитарной системе.
10.6. Дилеры, в свою очередь, обязаны в договорах на обслуживание с Инвесторами получить их согласие на передачу в Банк России указанной информации организациями, выполняющими функции Торговой системы, Депозитарной системе и Расчетной системой.
11. Арбитраж.
11.1. Организация, выполняющая функции Торговой системы, создает постоянно действующий третейский суд (в дальнейшем - арбитраж) в соответствии с устанавливаемыми ею правилами с целью оперативного рассмотрения споров, могущих возникнуть между любыми из следующих организаций:
- Дилером;
- Торговой системой;
- Расчетной системой;
- Депозитарной системой.
11.2. Арбитраж действует с соблюдением следующих основных принципов:
а) арбитраж принимает к рассмотрению все категории споров, могущих возникнуть между субъектами, указанными в п. 11.1. в связи с заключением и исполнением договоров через Торговую систему, Расчетную систему и Депозитарную систему;
б) рассмотрение указанных в п. 11.2.а) споров осуществляется только при наличии письменного соглашения между сторонами о передаче на ее разрешение уже возникшего или могущего возникнуть спора;
в) арбитраж должен состоять из представителей Дилеров (по одному от каждого Дилера), представителя Торговой системы, представителя Расчетной системы, представителя Депозитарной системы и представителя Банка России;
г) члены Арбитража должны обладать необходимыми специальными знаниями в области разрешения споров, принимаемых Арбитражом к рассмотрению.
Приложение N 1
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Порядок формирования регистрационных кодов
Дилера и Инвесторов
С изменениями и дополнениями от:
4 июня 1996 г.
1. Порядок присваивания регистрационного кода
1.1. Каждому Дилеру и Инвестору, осуществляющему операции с Облигациями, присваивается регистрационный код.
1.2. Код Дилера присваивается Банком России организации, выполняющей на основании договора с Банком России дилерские функции в соответствии с настоящим Положением. Код Дилера может быть изменен или присвоен другой организации только Банком России.
1.3. Код Инвестора присваивается Дилером каждому клиенту, заключившему с ним договор на обслуживание на рынке краткосрочных государственных облигаций.
2. Регистрационный код Дилера
2.1. Регистрационный код Дилера состоит из двенадцати значащих разрядов, разделенный на четыре группы: Х0Х1Х2Х3Х4Х5Х6Х7Х8Х9Х10Х11.
2.2. Первая группа, Х0, указывает код площадки
М - Москва.
2.3. Вторая группа, Х1, тип Дилера
С - банк, кредитные организации
N - небанковские организации
М - ММВБ
S - государственная организация
Z - центральный банк.
2.4. Третья группа Х2Х3Х4Х5Х6, указывает порядковый номер Дилера, присвоенный ему по договору с Банком России.
2.5. Четвертая группа Х7Х8Х9Х10Х11 всегда равна 00000.
3. Регистрационный код Инвестора
3.1. Регистрационный код Инвестора состоит из двенадцати значащих разрядов, разделенных на четыре группы: Х0Х1Х2Х3Х4Х5Х6Х7Х8Х9Х10Х11.
3.2. Первые три группы Х0, Х1 и Х2Х3Х4Х5Х6, кодируются в соответствии с п.п. 2.2, 2.3 и 2.4 настоящего Приложения N 1.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 4 июня 1996 г. N 02-196а в пункт 3.3 приложения 1 к настоящему Положению внесены изменения
3.3. Четвертая группа Х7, указывает тип Инвестора.
1 - банк
2 - профессиональные участники рынка ценных бумаг
3 - институциальные инвесторы (АООТ, АОЗТ, страховые общества, компании, негосударственные пенсионные фонды и т.п.)
4 - физические лица
5 - органы государственной власти и подведомственные им учреждения (Федеральные органы субъектов Федерации)
7 - нерезидент РФ
6 - прочие Инвесторы.
8 - Доверительные управляющие.
3.4. Четвертая группа Х8Х9Х10Х11, указывает порядковый номер Инвестора, присвоенный ему Дилером при заключении договора на обслуживание.
Приложение N 2
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Перечень обязательных реквизитов в поручении "депо" (к счету ДЕПО)
1. Номер поручения.
2. Дата поручения.
3. Государственный регистрационный номер ценной бумаги.
4. Наименование поставщика ценных бумаг, (лица, уступающего права на ценные бумаги).
5.* Номер счета ДЕПО поставщика ценных бумаг.
6. Наименование депозитария поставщика ценных бумаг.
7. Код депозитария поставщика.
8. Наименование получателя ценных бумаг, (лица, приобретающего права на ценные бумаги).
9.** Номер счета ДЕПО получателя ценных бумаг.
10. Наименование депозитария получателя ценных бумаг.
11. Код депозитария получателя ценных бумаг.
12. Количество ценных бумаг.
13. Основание поручения:
вид документа
номер документа
дата документа
место регистрации
_______________
* Номера счета "депо" поставщика должен содержать регистрационный код поставщика.
** Номер счета "депо" получателя должен содержать регистрационный код получателя.
Приложение N 3
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Форма еженедельного представления информации, хранящейся в субдепозитарии.
Дилер предоставляет информацию по состоянию на конец каждой рабочей недели (отдельно по каждому выпуску Облигаций).
1. Общее количество Облигаций, принадлежащих Инвесторам, обслуживаемым Дилером.
2. Общее количество Облигаций, принадлежащих самому Дилеру.
3. Список Инвесторов с указанием:
а) код Инвестора;
б) количество принадлежащих ему Облигаций;
в) количество перечисленных Облигаций без совершения сделки, в соответствии с п. 3.10. Положения.
Приложение N 4
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Форма ежемесячного представления информации, хранящейся в субдепозитарии.
Отчетным периодом является период, начинающийся с первого понедельника предыдущего месяца и заканчивающийся последним рабочим днем перед первым понедельником текущего месяца.
Дилер представляет информацию за отчетный период (отдельно по каждому выпуску Облигаций) не позднее первого вторника этого месяца.
1. Общее количество долговых обязательств, принадлежащих Инвесторам, обслуживаемым Дилером.
2. Список Инвесторов с указанием:
а) код (N счета) Инвестора (по кодификации Дилера);
б) реквизиты Инвестора, включая полное наименование, статус (в соответствии с Законом о предприятиях), юридический и почтовый адрес, расчетный счет, либо Ф.И.О. гражданина;
в) количество принадлежащих Инвестору Облигаций на начало и конец отчетного периода;
г) количество проданных и купленных Облигаций Инвестором за отчетный период;
д) количество списанных и зачисленных Облигаций на счет Инвестора без совершения сделок, в соответствии с п. 3.10. Положения.
Приложение N 5
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Выписка из реестра сделок день,
число/месяц/год
Код Дилера__________________________
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Вре-|Вид |Цена|Кол-|Но- |Тип |Но- |Сум- | % |Сумма|Сумма|Кли- |
|п/п |мя |сде-| |во |мер | |мер |ма |Доход|нало-|ко- |ент/ |
| | |лки | | |за- | |счета|сдел-| |га |мис- |пору-|
| | | | | |явки| | |ки | | |сии |чение|
|----+----+----+----+----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|-----------------------------------------------------------------------|
| |
| |
|Код ценной бумаги Дата расчета |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----|
| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------|
| |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------|
| |
| |
|Код ценной бумаги Дата расчета |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----|
| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------|
| |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | | | |
|---------+---------+----+----------------------+-----------+-----+-----/
|Итого | | | | | | |
\---------/ \----/ \----/ \-----/
Маклер ММВБ /_______________/
Дилер /_______________/
* Центральный Банк РФ /_______________/
Колонка 2 - время заключения сделки;
Колонка 3 - вид сделки ("В" - покупка, "S" - продажа);
Колонка 4 - цена сделки в процентах от номинала;
Колонка 5 - количество проданных или купленных ценных бумаг;
Колонка 6 - номер заявки в Торговой системе;
Колонка 7 - тип заявки: L - лимитированная, S - с разбивкой, R - рыночная;
Колонка 8 - номер депозитарного счета в Торговой системе;
Колонка 9 - сумма сделки в рублях;
Колонка 10 - при сделках с ГКО не используется;
Колонка 11 - сумма налога на операции с ценными бумагами в рублях;
Колонка 12 - сумма комиссии в рублях;
Колонка 13 - код Инвестора/N поручения Инвестора по делу произв. Дилера.
Примечание: в колонке 11 и 12 суммы указываются со знаком "-" (списание); в колонке 9 сумма указывается со знаком "+", если она подлежит зачислению на счет Дилера, или со знаком "-", если она подлежит списанию со счета Дилера.
В строке Итого указывается арифметическая сумма колонок 9, 11 и 12.
Приложение N 6
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Реестр сделок
день, число/месяц/год
| N п/п |
Но- мер сде- лки |
Вре- мя |
Вид сде- лки |
Кол- во |
Цена | Номер заяв- ки |
Тип | Опе- ратор счета |
Номер счета |
Сумма | Сумма нало- га |
Сумма ко- мис- сии |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|
Код ценной бумаги Дата расчетов |
||||||||||||
|
Код ценной бумаги Дата расчета |
||||||||||||
Колонка 2 - номер сделки в Торговой системе;
Колонка 3 - время заключения сделки;
Колонка 4 - вид сделки ("В" - покупка, "S" - продажа);
Колонка 5 - количество проданных или купленных ценных бумаг;
Колонка 6 - цена сделки в процентах от номинала;
Колонка 7 - номер заявки в Торговой системе;
Колонка 8 - тип заявки: L - лимитированная, S - с разбивкой, R - рыночная;
Колонка 9 - код Дилера;
Колонка 10 - номер депозитарного счета в Торговой системе;
Колонка 11 - сумма сделки в рублях;
Колонка 12 - сумма налога на операции с ценными бумагами в рублях;
Колонка 13 - сумма комиссии в рублях.
Приложение N 7
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
__________________________________________________________
__________________________________________________________
Экземпляр N Код Покупателя*
_______________
ЗАЯВКА
на приобретение государственных краткосрочных бескупонных облигаций
(выпуск N___________________, дата погашения "___"___________199_г.)
Настоящим__________________________________________________________,
именуемый в дальнейшем "Покупатель", выражает готовность купить на аукци-
оне "____"__________________199__г. государственные краткосрочные беску-
понные облигации выпуска N _________________ с датой погашения
"____"_________________199__г. в объемах и на ценовых условиях, указанных
в приложении к настоящей Заявке на___________листах.
Покупатель согласен с условиями проведения аукциона, определяемыми в
соответствии с Положением об обслуживании и обращении выпусков государст-
венных краткосрочных бескупонных облигаций, в том числе с минимальной це-
ной продажи облигаций, определяемой Министерством финансов Российской Фе-
дерации, и принимает на себя все обязательства, которые из них вытекают.
* - Для заявок, поданных за счет Инвесторов пять последних цифр кода
Покупателя равны 9999;
для заявок, поданным за счет Дилера пять последних цифр кода Покупа-
теля равны 00000.
М.П. Подписи:
"____"_________________199__г.
Заявка принята на аукцион:_________________________________
Приложение
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
(приложение к бланку заявки)
__________________________________________________________
__________________________________________________________
Лист______________ Листов__________
Условия приобретения государственных краткосрочных бескупонных облигаций
выпуска N_______________(погашение "___"_________________199__г.)
| Цена % от номинала |
Количество шт |
Стоимость приобретаемых облигаций 1 руб. |
Налог на операции с ценными бумагами+ комисси- онные 2 руб. коп. |
Размер резерви- руемых средств с учетом нало- га и комиссии (нарастающий итог) руб. коп. |
Снята из-за недостаточ- ности средств 3 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|
неконкурентные |
|||||
|
конкурентные |
|||||
М.П. Подписи:
"____"_________________199__г.
1 - в колонке 3 указывается:
для неконкурентных заявок - номинальная цена облигаций в рублях * на колонку 2;
для конкурентных заявок - цена покупки в рублях * на колонку 2.
2 - в колонке 4 указывается: (колонка 3 * ставку налога) + (колонка 3 * ставку комиссии).
3 - заполняется в случае недостаточности средств на "торговом" субсчете Дилера для оплаты данного предложения.
Примечание: печать и подпись ставится на каждом листе приложения в бланку Заявки.
Приложение N 8
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Сводный реестр заявок, принятых на аукцион
день, число/месяц/год
Код ценной бумаги__________________________
| Цена % к номи- налу |
Кол-во конку- рент. зая- вок шт. |
КОНКУРЕНТНЫЕ | НЕКОНКУРЕНТНЫЕ | ИТОГО(конкур. и неконкур.) |
СРЕДНЕВЗВЕШЕН- НАЯ |
||||
| Сумма к по- гаше- нию (нара- стаю- щим ито- гом) |
Сумма выруч- ки (нара- стаю- щим ито- гом) |
Сумма к по- гаше- нию |
Сумма выручки |
Сумма к по- гаше- нию (нара- стаю- щим ито- гом) |
Сумма выруч- ки (нара- стаю- щим ито- гом) |
Цена | Доход- ность |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
От ММВБ /_______________________/
Приложение N 9
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Государственный регистрационный номер выпуска.
1. Каждому выпуску Облигаций Российской Федерации присваивается государственный регистрационный номер.
2. Государственный регистрационный номер состоит из девяти значащих разрядов: Х1Х2Х3Х4Х5Х6Х7Х8Х9.
3. Первый разряд номера (Х1) - цифра "2" указывает на вид ценной бумаги - долговое обязательство.
4. Второй разряд (Х2) указывает на тип ценной бумаги:
"1" - для трех - месячных государственных облигаций;
"2" - для шести - месячных государственных облигаций;
"3" - для годовых государственных облигаций.
5. Третий, четвертый и пятый разряды (Х3Х4Х5) - указывают порядковый номер выпуска данного типа.
6. Шестой, седьмой и восьмой разряды (Х6Х7Х8) - буквы "RMF" ("Russian Ministry of Finance)" - указывают на эмитента.
7. Девятый разряд (Х9) - буква "S" - свидетельствует о том, что ценная бумага является государственной.
8. При использовании данного государственного регистрационного номера в международных операциях как номера ISIN к номеру слева от него добавляется двухразрядный префикс, а справа - контрольный разряд - в соответствии с международным стандартом ISO 6166.
Пример: первый выпуск трехмесячных облигаций будет иметь номер "21001RMFS".
Приложение N 10
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Официальное сообщение
Центрального банка Российской Федерации
В соответствии с Постановлением Совета Министров Правительства Рос-
сийской Федерации N 107 от 8 февраля 1993 года "О выпуске государственных
краткосрочных бескупонных облигаций" "____"______________199--года на
Московской Межбанковской валютной бирже состоится аукцион по размещению
выпуска государственных краткосрочных бескупонных облигаций N ______RMFS.
Параметры размещаемого выпуска:
Государственный регистрационный номер выпуска;
Форма выпуска;
Объем выпуска;
Объем неконкурентных заявок (для каждого Дилера);
Номинальная стоимость одной облигации;
Срок обращения;
Дата погашения облигаций;
Круг потенциальных владельцев;
Налогообложение доходов;
Дата и время проведения аукциона.
Операции по купле-продаже государственных краткосрочных бескупонных облигаций будут производиться через официально зарегистрированных Дилеров Банка России.
Приложение N 11
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Объявление о погашении очередного выпуска.
Настоящим Банк России, действуя на основании договора N_______ от
"___"______________199__г. между Министерством Финансов Российской Феде-
рации и Банком России, объявляет о проводимом "____"______________199__г.
погашении выпуска государственных краткосрочных именных бескупонных обли-
гаций:
а) N выпуска_____________;
б) Объем выпуска_____________________миллионов рублей;
в) Номинальная стоимость облигаций составляет 1 000 000 (один милли-
он) рублей.
Погашение состоится в г. Москве "____"______________199__г. в ____ч.
______мин по адресу:_____________________________________________________
Средства, полученные при погашении облигаций выпуска N___________
могут быть использованы для приобретения облигаций выпуска N____________.
По вопросам, связанным с погашением, следует обращаться к Дилерам, с
которыми у владельцев облигаций заключен договор на обслуживание.
Приложение N 12
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Официальное объявление Банка России об итогах размещения государственных краткосрочных бескупонных облигаций Российской Федерации выпуска N______RMFS и погашения выпуска N______RMFS на аукционе "_____"________________1995 года.
Аукцион по размещению Государственных краткосрочных бескупонных об-
лигаций Российской Федерации выпуска N__________RMFS (выпуск -
"____"_______________199__г., погашение - "____"_______________199__г.,
срок обращения - ______ дня) осуществлен "____"_______________199__года
на Московской Межбанковской валютной бирже.
В аукционе приняли участие__________организаций-дилеров.
Объем выпуска, объявленный Министерством Финансов Российской Федера-
ции, составил___________млрд. рублей. Была разрешена подача неконку-
рентных заявок в объеме не более _____% от общего объема заявок, поданных
дилером, также было разрешено участие нерезидентов в объеме, не превышаю-
щем _____% номинального объема выпуска.
На аукцион подавались заявки в диапазоне от ___,___ до ___,___ про-
центов к номиналу. Общий объем поданных конкурентных и неконкурентных за-
явок составил ___,___ млрд. рублей по номиналу.
Минимальная цена удовлетворенных конкурентных заявок в соответствии
с решением Министерства Финансов Российской Федерации составила ___,___
процентов к номиналу. Конкурентные заявки удовлетворены на общий объем
___,___ млрд. рублей по номиналу (что составляет ___,___ % от общего
объема поданных конкурентных заявок).
средневзвешенная цена всех удовлетворенных на аукционе заявок соста-
вила ___,___ процента к номиналу. По этой цене были удовлетворены некон-
курентные заявки на общий номинальных объем ___,___ млрд. рублей.
___,___% облигаций приобретены инвесторами, не являющимися Дилерами.
Доходность облигаций по результатам аукциона:
| При минимальной цене ___,___% |
При средневзвешенной по итогам аукциона ___,__% |
|
|
Доходность с учетом налоговых льгот (при ставке налога на доходы до 35%) |
Управление ценных бумаг
Приложение N 13
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Торговая система
Биржевая информация
День недели, число, месяц, год
/-----------------------------------------------------------------------\
|Но- |Эми-|Но- |Обо-|Обо-|Цены сделок| Цены |Котировки|До- |Кол-|Кол-|
|мер |тент|ми- |рот |рот | | заявок |закрытия |ход-|во |во |
|бу- | |нал |по |руб.|-----------+---------+---------|но- |сде-| |
|маги| | |ЦБ | |Ср.|Мин|Мак|Макс|Мин.|Ку- |Про-|сть |лок | |
| | | |(шт)| |взв| | |ку- |про-|пить|дать| | | |
| | | | | | | | |пить|дать| | | | | ЦБ |
| | | | | | | | | | | | | | | шт |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|----+----+----+----+----+---+---+---+----+----+----+----+----+----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|----+--------------+----+------------------------------------+----+----|
|Ито-| | | | | |
|го: | | | | | |
\----/ \----/ \---------/
Приложение N 14
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Обязательства Дилера по итогам торгов
день, число/месяц/год
Код Дилера__________________________________
| Код средств и вид операции |
Сумма | Оборот дебет |
Оборот кредит |
Налог руб. |
Комиссия руб. |
В том числе | |
| НДС | СН | ||||||
Маклер ММВБ /_______________________/
Дилер /________________________/
Приложение N 15
к Положению об обслуживании и
обращении выпусков государственных
краткосрочных бескупонных облигаций
Порядок расчета средневзвешенной цены по итогам торгов или аукциона
Средневзвешенная цена на аукционе и на вторичных торгах, по каждому выпуску, определяется по формуле:
Сумма (С1 х Qi)
С = ---------------, где
Сумма (Qi)
С - Средневзвешенная цена на аукционе или на вторичных торгах по
облигациям;
С1 - цена по удовлетворенной конкурентной заявки при аукционе;
цена по удовлетворенной заявки на вторичных торгах;
Qi - количество облигаций по удовлетворенной заявке.
Информация об изменениях:
Приказом ЦБР от 12 августа 1996 г. N 02-274 настоящее Положение дополнено приложением N 16
Приложение N 16
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций
В Торговую систему
Доводим до Вашего сведения следующие лимиты отрицательной денежной
позиции.
-------------------------------------------------------------------------
N | Код дилера | Лимит отрицательной
п/п | | денежной позиции,
| | млрд. руб.
---------+----------------------+----------------------------------------
1 | |
---------+----------------------+----------------------------------------
... | |
---------+----------------------+----------------------------------------
n | |
-------------------------------------------------------------------------
Уполномоченный сотрудник
Департамента операций на
|
открытом рынке ________________________ |
(подпись, Ф.И.О.) |
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ ЦБР от 15 июня 1995 г. N 02-125 "Об утверждении новой редакции Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций в связи с началом региональных операций с ГКО"
Текст приказа опубликован в "Банковском бюллетене", 1995 г., N 33, в "Вестнике Банка России", 1995 г., NN 29, 30, 31-32, в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", выпуск 5(11), 1995 г.
Указанием ЦБР от 10 июля 2003 г. N 1307-У настоящий приказ признан утратившим силу
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Указание ЦБР от 17 сентября 1999 г. N 639-У
Указание ЦБР от 17 августа 1998 г. N 316-У
Приказ ЦБР от 21 мая 1997 г. N 02-225
Приказ ЦБР от 12 августа 1996 г. N 02-274
Приказ ЦБР от 4 июня 1996 г. N 02-196а
Приказ ЦБР от 3 апреля 1996 г. N 02-79
Приказ ЦБР от 28 февраля 1996 г. N 02-51