Указание ЦБР от 26 августа 1999 г. N 634-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)"

С изменениями и дополнениями от:

10 февраля 2000 г.

На основании пункта 3 статьи 5 и пункта 2 статьи 7 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 28 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вводится следующий порядок установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, указанными в настоящем Указании.

1. Для целей настоящего Указания используются следующие основные понятия:

1.1. банк-нерезидент - организация, являющаяся банком либо юридическим лицом, имеющим право открывать корреспондентские счета, по законодательству иностранного государства, зарегистрированная на территориях, указанных в Приложении 1 к Указанию Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 ("Вестник Банка России" от 24.02.99 N 13) (далее - Указание Банка России N 500-У);

ГАРАНТ:

Согласно письму Минюста от 18 февраля 1999 г. N 1210-ВЭ Указание ЦБР от 12 февраля 1999 г. N 500-У не нуждается в государственной регистрации, т.к. носит технический характер

1.2. корреспондентский счет - банковский счет уполномоченного банка в иностранной валюте, открываемый в банке-нерезиденте (счет "НОСТРО"), или счет банка-нерезидента в иностранной валюте, открываемый в уполномоченном банке (счет "ЛОРО");

1.3. установление корреспондентских отношений - открытие уполномоченным банкам счетов "НОСТРО" в иностранной валюте в банках-нерезидентах, открытие уполномоченными банками банкам-нерезидентам счетов "ЛОРО" в иностранной валюте;

1.4. уполномоченный банк - кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 10 февраля 2000 г. N 742-У в пункт 2 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Уполномоченные банки вправе без специальных разрешений Банка России устанавливать корреспондентские отношения с банками-нерезидентами в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций.

Уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, отвечающими требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, а также с иными банками-нерезидентами, имеющими размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро.

С банками-нерезидентами, которые не отвечают требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, но имеют размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения при представлении банком-нерезидентом следующих документов с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык:

копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности банка-нерезидента с приложением баланса и отчета о прибыли и убытках банка-нерезидента за последние три года деятельности;

документа, подтверждающего наличие у банка-нерезидента постоянного офиса по месту нахождения банка-нерезидента.

Не допускается открытие уполномоченными банками счетов "ЛОРО" в валюте Российской Федерации банкам-нерезидентам.

3. Действие настоящего Указания не распространяется на установление уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, являющимися по отношению к ним дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России N 500-У.

С банками-нерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным банкам дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России N 500-У, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с действующим законодательством.

4. Уполномоченные банки уведомляют Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах "НОСТРО" в банках-нерезидентах и счетах "ЛОРО" банкам-нерезидентам в порядке, установленном письмом Банка России "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" N 419 от 28.02.97 ("Вестник Банка России" от 12.03.97 N 15).

5. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка Российской Федерации

В.В. Геращенко