Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 июля 2011 г. N 16АП-1632/11

г. Ессентуки

Дело N А20-728/2011

Регистрационный номер 16АП-1632/11 (1)

резолютивная часть постановления объявлена 11 июля 2011 года.

постановление в полном объеме изготовлено 18 июля 2011 года

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи: Марченко О.В.,

судей: Джамбулатова С.И., Егорченко И.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Зубаловым К.Д.,

рассмотрев апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Трест "Ай Би Си Промстрой" (далее по тексту - трест, ИНН 0721022716, ОГРН 1070721002065) на решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 21.04.2011 по делу N А20-728/2011 по заявлению общества к Нальчикскому городскому отделу Управления Федеральной службы судебных приставов по Кабардино-Балкарской Республике, с участием заинтересованных лиц: Управления Федеральной службы судебных приставов по Кабардино-Балкарской Республике (далее по тексту - Управление, ИНН 0721009673, ОГРН 1070700234300), судебного пристава исполнителя Нальчикского городского отдела Управления Федеральной службы судебных приставов по Кабардино-Балкарской Республике Готыжева М.Х., общества с ограниченной ответственностью "Гранит М" (далее по тексту - общество, ИНН 0710056110, ОГРН 1060710004607), Федерального государственного унитарного предприятия "Эльбрус-Авиа" (ИНН 0711013776, ОГРН 1020700745230) об оспаривании постановления от 31.03.2011 (судья Цыраева Ф.А.),

в судебное заседание явились представители:

общества: Балкизов З.З. (по доверенности),

УСТАНОВИЛ

Трест обратился в Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики с заявлением к Нальчикскому городскому отделу Управления о признании недействительным постановления судебного пристава-исполнителя Нальчикского городского отдела Управления Готыжева от 31.03.2011 об ограничении проведения расходных операций по кассе с целью обращения взыскания на наличные денежные средства, а также приостановлении исполнительного производства N 6416/10/09/07-СД (83/9/34043/107/2010-СД).

Определением суда от 07.04.2011 к участию в деле, в качестве заинтересованных лиц, привлечены Управление, судебный пристав-исполнитель Нальчикского городского отдела Управления Готыжев М.Х., общество и Федеральное государственное унитарное предприятие "Эльбрус - Авиа".

Определением суда от 20.04.2011 исполнительное производство N 6416/10/09/07-СД (83/9/34043/107/2010-СД) приостановлено до вступления решения в законную силу.

Решением суда от 21.04.2011 в удовлетворении заявленных требований треста отказано.

Трест не согласился с решением суда первой инстанции и подал апелляционную жалобу, в которой просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт, которым заявленные требования удовлетворить. От указанного лица поступило ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие своего представителя.

Участвующие в деле лица, надлежащим образом извещены судом о времени и месте проведения судебного разбирательства.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие не явившихся лиц, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

В судебном заседании представитель общества просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Изучив материалы дела, оценив доводы жалобы, выслушав мнение представителя стороны, проверив законность обжалуемого судебного акта в порядке, установленном Главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости удовлетворения жалобы по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, что на исполнении в Нальчикском городском отделе Управления находилось исполнительное производство N 83/6/71301/107/2009 (впоследствии номер изменен на N 83/9/9590/107/2009 постановлением Нальчикского городского отдела Управления от 11.01.2010) возбужденное на основании исполнительного листа серии АС N 000797592 от 09.09.2009, выданного Шестнадцатым арбитражным апелляционным судом для принудительного исполнения по делу N А20-97/2009 о взыскании с общества с ограниченной ответственностью "Компания "Ай-Би-Си" (правопредшественник треста) в пользу общества 5 193 000 рублей основного долга.

В соответствии с требованиями постановления о возбуждении исполнительного производства N 83/9/9590/107/2009 (83/6/71301/107/2009) на депозитный счет службы судебных приставов поступили денежные средства в сумме 5 193 000 рублей.

Одновременно, в производстве судебного пристава находилось также исполнительное производство N 83/9/27151/107/2010, возбужденное 18.03.2010, на основании исполнительного листа серии АС N 000782367 от 17.03.2010, выданного Арбитражным судом Кабардино-Балкарской Республики о взыскании с общества в пользу ООО "Компания "Ай-Би-Си" 5 841 771 рублей.

Во исполнение требований исполнительного листа серии АС N 000782367 от 17.03.2010 судебный пристав-исполнитель постановлением от 29.03.2010 обратил взыскание на платежи, поступившие на депозитный счет подразделения по исполнительному производству N 83/9/27151/107/2010 от 18.03.2010 и вынес постановление от 31.03.2010 об окончании исполнительного производства N 83/9/27151/107/2010 в связи с фактическим исполнением требований, содержащихся в исполнительном документе.

Судебные акты, на основании которых возбуждено исполнительное производство N 83/9/27151/107/2010, отменены, в иске ООО Компания "Ай-Би-Си" о взыскании с общества 5 841 771 рублей отказано.

Судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства и распределении денежных средств.

31.03.2010 исполнительное производство N 83/9/9590/107/2009 (83/6/71301/107/2009) окончено, в связи с фактическим исполнением требования исполнительного документа.

Постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.08.2010 по делу N А20-1169/2010 постановление судебного пристава-исполнителя от 31.03.2010 об окончании исполнительного производства N 83/9/9590/107/2009 (83/6/71301/107/2009, признано незаконным. Судебный акт мотивирован, тем, что после возвращения депозитных денежных средств должнику, получившему их на основании отмененного исполнительного документа, основания для окончания исполнительного производства отсутствуют, поскольку вступивший в законную силу судебный акт по делу N А20-97/2009 не исполнен.

04.05.2010 судебным приставом-исполнителем, на основании исполнительного листа серии АС N 000782343 по делу N А20-205/2009, возбуждено исполнительное производство N 83/9/55027/107/2010 о взыскании с ООО "Компания "Ай-Би-Си" в пользу ФГУП "Эльбрус-Авиа" 416 127,3 рублей.

Одновременно, 04.05.2010 постановлением судебного пристава-исполнителя объединены исполнительные производства N 83/9/34043/107/2010 о взыскании с ООО "Компания "Ай-Би-Си" исполнительского сбора в сумме 363 510 рублей и N 83/9/55027/107/2010 о взыскании с ООО "Компания "Ай-Би-Си" в пользу ФГУП "Эльбрус-Авиа" 416 127,3 рублей с присвоением регистрационного N 83/9/34043/107/2010-СД.

17.09.2010 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об отмене постановления об окончании исполнительного производства N 83/9/9590/107/2009 (83/6/71301/107/2009) и одновременно возобновлении исполнительных действий по данному исполнительному производству.

Кроме того, 17.09.2010 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление о присоединении исполнительного производства N 83/9/9590/107/2009 (83/6/71301/107/2009), о взыскании с ООО "Компания "Ай-Би-Си" в пользу общества 5 193 000 рублей, к сводному с присвоением регистрационного N 83/9/34043/107/2010-СД.

28.09.2010 , на основании определения Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики по делу N А20-205/2009 от 16.09.2010, а также 30.03.2011 на основании постановления Федерального Арбитражного суда Северо-Кавказского округа по делу N А20-1169/2010 от 14.12.2010 судебным приставом-исполнителем вынесены постановления о замене стороны исполнительных производств её правопреемником, а именно ООО "Компания "Ай-Би-Си" на трест.

31.03.2011 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об ограничении проведения расходных операций по кассе с целью обращения взыскания на наличные денежные средства общества.

Согласно части 1 статьи 329 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановления главного судебного пристава Российской Федерации, главного судебного пристава субъекта Российской Федерации, старшего судебного пристава, их заместителей, судебного пристава-исполнителя, их действия (бездействие) могут быть оспорены в арбитражном суде в случаях, предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, по правилам, установленным главой 24 настоящего Кодекса.

Согласно статье 68 Федерального закона "Об исполнительном производстве" N 229-ФЗ от 02.10.2007 (далее по тексту - Закон N 229-ФЗ) мерами принудительного исполнения являются действия, указанные в исполнительном документе, или действия, совершаемые судебным приставом-исполнителем в целях получения с должника имущества, в том числе денежных средств, подлежащего взысканию по исполнительному документу.

Меры принудительного исполнения применяются судебным приставом-исполнителем после возбуждения исполнительного производства. Если в соответствии с настоящим Федеральным законом устанавливается срок для добровольного исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, то меры принудительного исполнения применяются после истечения такого срока.

Обращение взыскания на имущество должника, в том числе на денежные средства и ценные бумаги является мерой принудительного исполнения.

В силу статьи 69 Закона N 229-ФЗ взыскание на имущество должника по исполнительным документам обращается в первую очередь на его денежные средства в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях. Взыскание на денежные средства должника в иностранной валюте обращается при отсутствии или недостаточности у него денежных средств в рублях.

Порядок обращения взыскания на денежные средства должника закреплен в статье 70 Закона N 229-ФЗ, в соответствии с которой наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте, обнаруженные у должника, в том числе хранящиеся в сейфах кассы должника-организации, находящиеся в изолированном помещении этой кассы или иных помещениях должника-организации либо хранящиеся в банках и иных кредитных организациях, изымаются и арестовываются. Изъятые денежные средства не позднее операционного дня, следующего за днем изъятия, сдаются в банк для перечисления на депозитный счет подразделения судебных приставов.

Как следует из материалов дела, а также из материалов исполнительного производства N 83/9/71301/107/2009 от 02.10.2009, платежными поручениями N 998 от 26.03.2010 от треста в сумме 3 293 000 рублей и N 58 от 26.03.2010 от общества с ограниченной ответственностью "Формас" за ООО "Компания "Ай-Би-Си", на основании постановления о возбуждении исполнительного производства N 83/9/71301/107/2009от 05.10.2009, на депозитный счет Нальчикского городского отдела судебных приставов Управления перечислены денежные средства в общей сумме 5 193 000 рублей.

Тем же числом, 26.03.2010 указанные денежные средства списаны со счетов плательщиков, а именно треста и общества с ограниченной ответственностью "Формас".

Постановлением от 29.03.2010 судебный пристав-исполнитель обратил взыскание на платежи, поступившие на депозитный счет Нальчикского городского отдела судебных приставов Управления по исполнительному листу серии N АС 000797592 от 09.09.2009, на основании которого с ООО "Компания "Ай-Би-Си" в пользу общества взыскана задолженность в сумме 5 193 000 рублей и по исполнительном листу серии N АС 000782367 от 17.03.2010, на основании которого с общества в пользу ООО "Компания "Ай-Би-Си" взыскана задолженность в сумме 5 841 771 рублей.

Таким образом, факт получения на депозитный счет Нальчикского городского отдела судебных приставов Управления денежной суммы в размере 5 193 000 рублей подтвержден постановлением об обращении взыскания на денежные средства и распределении денежных средств, поступающих во временное распоряжение структурного подразделения территориального органа Федеральной службы судебных приставов России от 29.03.2010

Поскольку, судебные акты, на основании которых возбуждено исполнительное производство N 83/9/27151/107/2010, о взыскании с общества в пользу ООО "Компания "Ай-Би-Си" 5 841 771 рублей отменены, в иске ООО "Компания "Ай-Би-Си" отказано, 31.03.2010 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства и распределении денежных средств.

При вынесении решения суд первой инстанции ссылается на исполнение постановления об обращении взыскания на денежные средства и распределении денежных средств, поступающих во временное распоряжение структурного подразделения территориального органа Федеральной службы судебных приставов России от 29.03.2010, на основании имеющегося в материалах дела платежного поручения N 9728 от 29.03.2010.

Согласно данному платежному поручению Нальчикский отдел судебных приставов Управления перечислил на счет ООО "Компания "Ай-Би-Си" сумму в размере 5 193 000 рублей, как долг, взысканный по исполнительному документу с общества.

Между тем, суд апелляционная инстанция не принимает данный документ, как доказательство по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 3.8 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации N 2-П от 03.10.2002, утвержденного Центральным банком Российской Федерации, при оплате платежного поручения на всех экземплярах расчетного документа в поле "Списано со сч. плат." проставляется дата списания денежных средств со счета плательщика (при частичной оплате - дата последнего платежа), в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка и подпись ответственного исполнителя.

Представленное в суд первой инстанции платежное поручение N 9728 от 29.03.2010, как долг, взысканный по исполнительному документу с общества в размере 5 193 000 рублей в нарушение указанного пункта не содержат отметок банка в полях "Поступ. в банк плат." и "Списано со сч. плат.".

Таким образом, платежное поручение, имеющееся в материалах дела, N 9728 от 29.03.2010 не соответствуют требованиям указанного Положения.

При таких обстоятельствах суд первой инстанций пришел к ошибочному выводу о доказанности перечисления с депозитного счета Нальчикского отдела судебных приставов Управления на расчетный счет ООО "Компания "Ай-Би-Си" суммы в размере 5 193 000 рублей.

При этом, документы, подтверждающие фактическое перечисление с депозитного счета Нальчикского отдела судебных приставов Управления на расчетный счет ООО "Компания "Ай-Би-Си" суммы в размере 5 193 000 рублей в апелляционный суд не представлено, и отсутствует в исполнительном производстве N 83/9/71301/107/2009 от 02.10.2009.

Согласно части 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Ненормативные акты и действия (бездействие) государственных органов, должностных лиц могут быть признаны недействительными (незаконными) при одновременном наличии двух условий: несоответствие данных актов, действий (бездействия) закону или иному нормативному правовому акту; нарушение данными актами, действиями (бездействием) прав и законных интересов гражданина или юридического лица, обратившихся в суд с соответствующим требованием.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Исследовав доказательства по делу, апелляционный суд пришел к выводу, что при вынесении постановления об ограничении проведения расходных операций по кассе с целью обращения взыскания на наличные денежные средства от 31.03.2010, у судебного пристава-исполнителя не имелось оснований для взыскания с треста (должника) суммы 5 951 766,21 рублей, из которых 5 193 000 являются суммой взыскания с треста в пользу общества, согласно исполнительного листа серии АС N 000797592 от 09.09.2009.

Таким образом, с учетом всех установленных судом апелляционной инстанции обстоятельств, суд приходит к выводу о необходимости отмены решения Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 21.04.2011 по делу N А20-728/2011 и принятию, в соответствии с требованиями пункта 2 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, по делу нового судебного акта.

В соответствии с частью 2 статьи 329 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решений и действий (бездействия) судебного пристава-исполнителя государственной пошлиной не облагается.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ

Апелляционную жалобу удовлетворить.

Решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 21.04.2011 по делу N А20-728/2011 отменить, принять по делу новый судебный акт.

Признать несоответствующим Федеральному закону "Об исполнительном производстве" N 229-ФЗ от 02.10.2007, постановление судебного пристава-исполнителя Готыжева М.Х от 31.03.2011 об ограничении проведения расходных операций по кассе с целью обращения взыскания на наличные денежные средства.

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью Трест "Ай Би Си Промстрой" из федерального бюджета государственную пошлину в размере 2 000 рублей, уплаченную по платежному поручению N 8113 от 19.05.2011.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в двухмесячный срок через суд первой инстанции.

Председательствующий

О.В.Марченко

Судьи

С.И.Джамбулатов И.Н.Егорченко