Вопрос: Предположим, что в открытом акционерном обществе количество держателей акций уменьшилось и составило менее 50. В соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" наличие совета директоров обязательно в том случае, если количество держателей акций составляет более 50. В настоящее время необходимости наличия совета директоров на предприятии не имеется. Возможно ли осуществление упразднения (роспуска) совета директоров в данной ситуации? Если да, то каковы условия и порядок этой процедуры? ("Финансовая газета", N 25, июнь 2007 г.)

Предположим, что в открытом акционерном обществе количество держателей акций уменьшилось и составило менее 50. В соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" наличие совета директоров обязательно в том случае, если количество держателей акций составляет более 50. В настоящее время необходимости наличия совета директоров на предприятии не имеется. Возможно ли осуществление упразднения (роспуска) совета директоров в данной ситуации? Если да, то каковы условия и порядок этой процедуры?

Законодательство об акционерных обществах не содержит прямых запретов на упразднение совета директоров открытого акционерного общества с количеством акционеров менее 50. Тем не менее процедура упразднения действующего совета директоров не выполнима без волеизъявления акционеров, владеющих контрольным пакетом акций. Поэтому если у члена совета директоров, владеющего, например, 62,2% акций общества, не имеется желания упразднять совет директоров, то сделать это практически невозможно.

Для упразднения совета директоров требуется решение общего собрания акционеров о внесении изменений в устав общества (в раздел 11 "Структура общества"). Кроме того, поскольку исключение совета директоров из состава управляющих органов общества затрагивает и другие разделы устава общества, следует заранее подготовить новую редакцию устава общества, исключив из всех разделов упоминания о совете директоров общества. В формулировку вопроса повестки общего собрания следует включить вопрос об утверждении новой редакции устава общества, причем решение должно быть принято большинством в три четверти голосов акционеров, владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании (п. 4 ст. 49 Федерального закона от 26.12.95 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (ред. от 5.02.07 г.). При этом решением общего собрания акционеров должно быть определено лицо или орган общества, к компетенции которого относится решение вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня. Это лицо (или орган общества) должно быть внесено в устав общества (п. 1 ст. 64 Закона N 208-ФЗ).

Общее собрание акционеров может принимать решения только по заранее определенной повестке дня (п. 6 ст. 49 Закона N 208-ФЗ). Поэтому вопрос об изменении устава и передаче полномочий по управлению общему собранию акционеров общества должен быть включен в повестку общего собрания. Предложение о включении тех или иных вопросов в повестку общего собрания акционеров может внести любой акционер, владеющий двумя и более процентами акций общества. Такие предложения должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года (п. 1 ст. 53 Закона N 208-ФЗ).

В связи с тем что до проведения собрания акционеров действующий в прежней редакции устав общества предполагает наличие совета директоров, при определении повестки общего собрания может сложиться ситуация внесения в повестку собрания двух взаимоисключающих пунктов. Допустим, что некий акционер направляет в установленный законодательством срок предложение об утверждении новой редакции устава общества, не предполагающей наличия совета директоров в органах управления обществом (проект устава следует приложить).

Одновременно другой акционер направляет предложение о кандидатурах в совет директоров, поскольку согласно действующему на момент подготовки повестки общего собрания уставу совет директоров все еще является одним из органов управления обществом, а исполнение положений устава является обязательным для акционеров и общества (п. 2 ст. 11 Закона 208-ФЗ). Кроме того, в повестку дня годового общего собрания акционеров должны быть обязательно включены вопросы об избрании совета директоров общества (п. 2 ст. 54 Закона N 208-ФЗ). Таким образом, в совет директоров поступят одновременно два взаимоисключающих предложения в повестку проведения общего собрания акционеров.

Отказаться включить поступившие предложения совет директоров может только по формальным признакам (п. 5 ст. 53 Закона N 208-ФЗ), в остальных случаях все предложения должны быть приняты. Вносить какие-либо изменения в формулировки, предлагаемые акционерами, запрещено.

С юридической точки зрения утверждение новой редакции устава общества (основного закона, своего рода "мини-конституции" акционерного общества) является первоочередным вопросом по сравнению с вопросом избрания совета директоров общества. Поэтому этот вопрос должен быть рассмотрен в первую очередь. В случае принятия общим собранием акционеров (75% голосов) новой редакции устава общества вопрос о выборе нового совета директоров должен быть снят с голосования. К сожалению, в действующем законодательстве об акционерных обществах не регламентирована процедура снятия с голосования вопросов, включенных в повестку общего собрания акционеров. Поэтому, на наш взгляд, для снижения рисков последующего оспаривания в суде решений общего собрания акционеров при направлении предложений о внесении вопроса об изменении устава общества формулировку решения о снятии с голосования вопроса избрания членов совета директоров следует сразу включить в повестку собрания акционеров. Такая возможность предусмотрена п. 4 ст. 53 Закона N 208-ФЗ, в котором указано, что предложения в повестку дня должны содержать формулировки вопроса и могут содержать формулировку решения по нему. Полагаем, что для акционера будет разумно воспользоваться данным правом и предложить выгодную ему формулировку решения, например: "Принять устав общества в новой редакции. Для решения вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня избрать "Х" (лицо или орган). Снять с голосования вопрос повестки общего собрания об избрании кандидатур в совет директоров общества". Совет директоров отклонить эту формулировку не вправе, он обязан включить ее в бюллетень наряду со своим предложением. Дальнейшее зависит только от результатов голосования на общем собрании акционеров.

И. Перелетова,

генеральный директор ЗАО "Консалтинговая группа "Зеркало"

21 июня 2007 г.

"Финансовая газета", N 25, июнь 2007 г.