Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2011 г. N 04АП-3945/11

г. Чита

Дело N А10-1721/2011

13 октября 2011 г.

Резолютивная часть постановления объявлена 12 октября 2011 года.

Полный текст постановления изготовлен 13 октября 2011 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Паньковой Н.М., судей Рылова Д.Н., Желтоухова Е.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Жалсановым Б.Ц., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу арбитражного управляющего Ковалевой Тамары Михайловны на решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 22 августа 2011 года по делу N А10-1721/2011, по заявлению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Бурятия (ОГРН 1040302993598, ИНН 0326023500) к арбитражному управляющему Ковалевой Тамаре Михайловне (ОГРНИП 304031703600010, ИНН 032200128258) о привлечении к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, (суд первой инстанции Степанова А.Н.),

при участии в судебном заседании:

от заявителя: не явился, извещен;

от ответчика: не явился, извещен;

установил:

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Бурятия (Управление Росреестра по Республике Бурятия, административный орган) обратилось в Арбитражный суд Республики Бурятия с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к арбитражному управляющему Ковалевой Тамаре Михайловне (АУ Ковалева Т.М.) о привлечении к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 22 августа 2011 года заявленные требования удовлетворены. Суд привлек арбитражного управляющего Ковалеву Тамару Михайловну, 03.08.1942 года рождения, место рождения: Черниговская область, Черниговский район, с. Слобода, проживающего по адресу: г. Северобайкальск, ул. Парковая, 3-49, к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде взыскания штрафа в размере 2 600 руб.

В обоснование суд указал, что административным органом не доказаны обстоятельства, послужившие основанием для составления протокола об административном правонарушении, связанные с заключением договоров со специалистом Стяжкиной О.М. Договор со специалистом Ермолаевой Л.А был заключен 10.06.2010, т.е. до принятия указанного решения собранием кредиторов. При этом судом учтено, что истек срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5. КоАП РФ по указанным эпизодам. Факт нарушения АУ Ковалевой Т.М. требований пункта 11 Постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 N 299 "Об утверждении общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего" и пункта 4 статьи 20.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" о добросовестности и разумности действий арбитражного управляющего материалами настоящего дела, подтвержден. Срок давности привлечения к административной ответственности АУ Ковалевой Т.М. по эпизоду от 08.11.2010 о не предоставлении суду документов об использовании денежных средств должника, договоров со специалистами и документов об оплате их услуг как приложение к отчету от 03.11.2010 года не истек. Учтено, что АУ Ковалева Т.М. ранее привлекалась к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, что подтверждено решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 25.08.2010 года. Штраф оплачен Ковалевой Т.М. 08 сентября 2010 года. Доказательств, подтверждающих наличие смягчающих административную ответственность обстоятельств, суду не представлено. Основания для признания совершенного правонарушения в качестве малозначительного отсутствуют.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, АУ Ковалева Т.М. обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить. В обоснование указано, что решение суда не является законным и обоснованным. При его вынесении суд нарушил нормы процессуального права и неправильно применил нормы материального права. Выводы суда, изложенные в решении, не соответствуют материалам дела. В момент совершения административного правонарушения 08.11.2010 и 03.11.2010 действовала старая редакция ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" согласно, которой в тот момент времени АУ Ковалева Т.М. могла осуществлять свою профессиональную деятельность конкурсного управляющего МП "Теплогенерация Плюс" исключительно в качестве индивидуального предпринимателя. В протоколе об административном правонарушении в качестве субъекта административного правонарушения следовало указать - индивидуального предпринимателя Ковалеву Т.М., а не физическое лицо Ковалеву Т.М. Следовательно протокол об административном правонарушении, составленный в отношении АУ Ковалевой Т.М., не может являться доказательством по делу, поскольку составлен в отношении лица, не являвшегося в момент совершения административного правонарушения субъектом данного административного правонарушения.

Представители Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Бурятия и арбитражного управляющего Ковалевой Тамары Михайловны в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

Информация о времени и месте судебного заседания размещена в картотеке арбитражных дел на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в сети Интернет 15.09.2011 г. 12:20:52 МСК.

Руководствуясь пунктом 3 статьи 156, пунктом 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле.

Дело рассматривается в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела и проверив соблюдение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Ковалева Тамара Михайловна является арбитражным управляющим, регистрационный номер 2329, включена в реестр 21.01.2009 г., член Некоммерческого партнерства "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих", зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя с 05.02.2004 (ИНН 032200128258, ОГРНИП 304031703600010).

Определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 24.12.2009 по делу N А10-2664/2009 в отношении должника Муниципального предприятия "Теплогенерация плюс" (МП "Теплогенерация плюс"), зарегистрированного по адресу: Республика Бурятия, г. Северобайкальск, ул. Космонавтов, 3, введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Ковалева Тамара Михайловна.

Решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 16.04.2010 должник МП "Теплогенерация плюс" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производства, конкурсным управляющим утверждена Ковалева Тамара Михайловна.

Определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 24 декабря 2010 года в отношении должника МП "Теплогенерация плюс" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Ковалева Тамара Михайловна.

28.07.2010 года собранием кредиторов должника МП "Теплогенерация плюс" принято решение о привлечении специалистов для обеспечения возложенных на арбитражного управляющего обязанностей за счет средств должника только на основании соглашения с кредиторами, заключенного в письменном виде.

31.12.2010 Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы N 4 по Республике Бурятия направила информацию (исх.N 05-12/13993 в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Бурятия о фактах нарушения АУ Ковалевой Т.М. по делу о несостоятельности (банкротстве) должника МП "Теплогенерация плюс" действующего законодательства Российской Федерации.

14.01.2011 Управлением Росреестра по Республике Бурятия возбуждено дело об административном правонарушении в отношении Ковалевой Т.М. по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ с проведением по нему административного расследования.

В ходе административного расследования административным органом установлено:

- 01.06.2010 АУ Ковалева Т.М. от имени МП "Теплогенерация плюс" не имея согласия кредиторов заключила договор с гражданкой Яроцкой Т.В. на привлечение ее в качестве специалиста-юриста на период с 01.06.2010 по 30.06.2010 на ведение реестра требований кредиторов с выплатой вознаграждения в размере 8 000 руб. за счет имущества должника;

- 10.06.2010 АУ Ковалева Т.М. от имени МП "Теплогенерация плюс" не имея согласия кредиторов заключила договор с гражданкой Ермолаевой Л.А. на привлечение ее в качестве специалиста с выплатой вознаграждения в размере 21 082 руб. за счет имущества должника;

- в ходе проведения конкурсного производства АУ Ковалева Т.М. от имени МП "Теплогенерация плюс" не имея согласия кредиторов заключила с гражданкой Стяжкиной О.М. договоры на привлечение ее в качестве специалиста-юриста: договор от 01.06.2010 с выплатой вознаграждения в размере 10 000 руб. за счет имущества должника; договор от 07.06.2010 с выплатой вознаграждения в размере 10 000 руб. за подачу документов и участие в суде и 5% от суммы средств, поступивших на расчетный счет; договор от 01.07.2010, размер вознаграждения с выплатой вознаграждения в размере 5 000 руб. и 3% от суммы средств, поступивших на расчетный счет.

- 04.08.2010 АУ Ковалевой Т.М. в Арбитражный суд Республики Бурятия представлен отчет о своей деятельности и об использовании денежных средств должника от 28.07.2010 без документов, подтверждающих указанные в отчете сведения, а именно, расходов конкурсного управляющего на привлеченных специалистов (договоры, документы на оплату);

- 08.11.2010 АУ Ковалева Т.М направила в Арбитражный суд Республики Бурятия отчет о своей деятельности и об использовании денежных средств должника от 03.11.2010 без документов, подтверждающих сведения указанные в отчете.

Определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 18.04.2011 конкурсный управляющий Ковалева Т.М. отстранена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего МП "Теплогенерация плюс".

19.05.2011 должностным лицом Управления Росреестра по Республике Бурятия по факту ненадлежащего исполнения АУ Ковалевой Т.М. обязанностей, предусмотренных пунктом 1 статьи 20.3, пунктом 1 статьи 16, пунктом 5 статьи 20.3, пунктом 4 статьи 20.3, пунктом 2 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", пунктом 11 Постановления Правительства Российской Федерации N 299 от 22.05.2003 "Об утверждении общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего", составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании статьи 23.1 КоАП РФ и статьи 202 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Управление Росреестра по Республике Бурятия обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении Ковалевой Т.М. к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

В соответствии с частью 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на арбитражного управляющего в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния.

Субъектом правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса, является арбитражный управляющий.

Пунктом 2 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" предусмотрено, что арбитражный управляющий обязан осуществлять установленные данным законом функции.

При рассмотрении дела суд первой инстанции пришел к выводу: о недоказанности административным органом обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, связанным с заключением договоров со специалистом Стяжкиной О.М.; отсутствием оснований для привлечения АУ Ковалевой Т.М. к административной ответственности по факту заключения договора со специалистом Ермолаевой Л.А., а также истечением срока давности привлечения к административной ответственности по указанному эпизоду; истечением срока давности привлечения к административной ответственности по эпизоду заключения договора с Яроцкой Т.В. и по эпизоду от 04.08.2010 о неисполнении обязанности по приложению документов, подтверждающих расходы конкурсного управляющего на привлеченных специалистов и использовании денежных средств должника.

Суд апелляционной инстанции считает выводы суда первой инстанции в указанной части правильными. Возражений АУ Ковалевой Т.М. относительно названной части выводов суда апелляционная жалоба также не содержит.

По эпизоду от 08.11.2010 о направлении в Арбитражный суд Республики Бурятия отчета от 03.11.2010 о деятельности АУ Ковалева Т.М и об использовании им денежных средств должника без документов, подтверждающих сведения указанные в отчете суд апелляционной инстанции считает правильными выводы суда первой инстанции о наличии оснований для привлечения арбитражного управляющего к административной ответственности, исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 11 Постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 г. N 299 "Об утверждении Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего" предусмотрено, что к отчетам конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства прилагаются копии документов, подтверждающих указанные в них сведения.

К отчету о результатах проведения конкурсного производства дополнительно прилагаются документы, подтверждающие продажу имущества должника, реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов и документы, подтверждающие и х погашение.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела 08.11.2010 АУ Ковалева Т.М. сопроводительным письмом исх.N 25 направила в Арбитражный суд Республики Бурятия: Отчет конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства на 10 л.; Отчет конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника на 5-ти листах; Бюллетени N 3 на 3-х листах; Протокол N 3 на 4-х листах.

Документы, подтверждающие указанные в отчетах сведения, расходы конкурсного управляющего на привлеченных специалистов, а именно договоры, заключенные с привлеченными специалистами, документы по оплате услуг привлеченных специалистов, документы, подтверждающие использование денежных средств должника, приложены небыли. Информация о приложении к отчету документов подтверждающих указанные в отчете сведения, отсутствует.

Письмом от 11.02.2011 исх. N 33 АУ Ковалевой Т.М. в Арбитражный суд Республики Бурятия были направлены документы, в том числе договоры, заключенные с привлеченными специалистами, акты выполненных работ.

Иных сведений об исполнении арбитражным управляющим Ковалевой Т.М. пункта 11 постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 г. N 299 "Об утверждении Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего" в материалы дела не представлено.

Таким образом, суд первой инстанции обоснованно пришел к выводу, что АУ Ковалева Т.М. при проведении процедуры банкротства нарушила законодательство о банкротстве, а именно пункт 11 постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 г. N 299 "Об утверждении Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего" и пункт 4 статьи 20.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" о добросовестности и разумности действий арбитражного управляющего, действовала недобросовестно, неразумно, не учитывая интересов кредиторов и общества. АУ Ковалевой Т.М. допущено пренебрежительное отношение к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве). Недобросовестные действия арбитражного управляющего привели к нарушению прав и законных интересов кредитора, посягают на установленный правовыми актами порядок общественных отношений в сфере правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством) организаций и граждан.

Протокол об административном правонарушении от 19.05.2011 N 00020411 составлен уполномоченным должностным лицом Управления Росреестра по Республике Бурятия и соответствует требованиям, установленным статьей 28.2 КоАП РФ

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении АУ Ковалева Т.М. извещалась надлежащим образом, что подтверждается почтовым уведомлением от 11.05.2011 N 67000838410069, получено лично Ковалевой Т.М. Ходатайством от 18.05.2011 исх.N55 АУ Ковалева Т.М. просила рассмотреть составление протокола об административном правонарушении в ее отсутствие по состоянию здоровья.

Довод апелляционной жалобы, что в качестве субъекта административного правонарушения контролирующему органу надлежало указать индивидуального предпринимателя Ковалеву Т.М. а не физическое лицо - Ковалеву Т.М. заявлялся АУ Ковалевой Т.М. при рассмотрении дела в суде первой инстанции и обоснованно был отклонен судом.

Суд апелляционной инстанции также полагает, что как на момент составления протокола об административном правонарушении, так и на момент привлечения АУ Ковалевой Т.М. к административной ответственности она являлась и является арбитражным управляющим - регистрационный номер 2329, включена в реестр 21.01.2009., член Некоммерческого партнерства "Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих", и зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя с 05.02.2004 (ИНН 032200128258, ОГРНИП 304031703600010). Кроме того, суд апелляционной инстанции, дополнительно исследовав указанный протокол, считает необходимым отметить, что в качестве субъекта административного правонарушения в нем указан арбитражный управляющий Ковалева Т.М. (03.08.1942 года рождения, уроженка с. Слобода, Черниговского района Черниговской области Украинской ССР, индивидуальный предприниматель) - субъект профессиональной деятельности.

В связи с чем, довод о неправильном составлении протокола об административном правонарушении подлежит отклонению как не имеющий правового значения.

Процедура привлечения лица к административной ответственности административным органом соблюдена, в данной части решение суда первой инстанции не обжалуется.

Срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5. КоАП РФ, на момент рассмотрения настоящей апелляционной жалобы и вынесения постановления не истек.

Штраф судом назначен в пределах санкции, установленной частью 3 статьи 14.13 Ко АП РФ.

При привлечении к административной ответственности АУ Ковалеву Т.М. судом учтено, наличие отягчающих ответственность обстоятельств - ранее АУ Ковалева Т.М. привлекалась к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, что подтверждено решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 25.08.2010 года. Штраф оплачен Ковалевой Т.М. 08 сентября 2010 года

Обстоятельств, указывающих на наличие у АУ Ковалевой Т.М. уважительных, смягчающих административную ответственность обстоятельств, а также признаков малозначительности судом не установлено.

Нарушения норм материального и процессуального права при принятии обжалуемого решения Арбитражного суда Республики Бурятия не установлено, выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы, доводы которой проверены в полном объеме, но не могут быть учтены поскольку не влияют на законность принятого по делу судебного акта. Оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для отмены или изменения решения суда первой инстанции не имеется.

Разъясняя порядок обжалования настоящего постановления, суд апелляционной инстанции отмечает следующее.

Согласно части 6 статьи 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) постановление арбитражного суда апелляционной инстанции может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции, если иное не предусмотрено этим Кодексом.

В соответствии с частью 4.1 статьи 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение по делу о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для индивидуальных предпринимателей пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции. Такое решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 этого Кодекса.

Учитывая, что назначенный судом арбитражному управляющему (индивидуальному предпринимателю) административный штраф не превышает 5 000 рублей, то применяется порядок обжалования, установленный частью 4.1 статьи 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд, руководствуясь статьей 268, частью 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 22 августа 2011 года по делу N А10-1721/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу Арбитражного управляющего Ковалевой Тамары Михайловны без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Н.М. Панькова

Судьи

Д.Н. Рылов Е.В. Желтоухов