Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 1 февраля 2012 г. N 17АП-14051/11

г. Пермь

01 февраля 2012 г.

Дело N А60-34542/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 01 февраля 2012 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 01 февраля 2012 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Никольской Е.О.,

судей Балдина Р.А., Гладких Д.Ю.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Рязановой Н.Г.,

в отсутствие представителей сторон,

лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу ответчика,

ООО "ИТС",

на решение Арбитражного суда Свердловской области

от 16 ноября 2011 года

по делу N А60-34542/2011,

принятое судьей Оденцовой Ю.А.,

по иску Герус Елены Геннадьевны

к ООО "ИТС" (ОГРН 1069672070291, ИНН 6672217647)

об обязании предоставить документы,

установил:

Герус Елена Геннадьевна (далее - Герус Е.Г., истец) обратилась в Арбитражный суд Свердловской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью "ИТС" (далее - ООО "ИТС", ответчик) и просила обязать ответчика предоставить истцу заверенные подписью руководителя и печатью общества копии следующих документов:

1. договора об учреждении общества;

2. устава общества, а также внесенных в устав общества и зарегистрированных в установленном порядке изменений;

3. протокола (протоколов) собрания учредителей общества, содержащего решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а иные решения, с вязанные с созданием общества;

4. документа, подтверждающего государственную регистрацию общества;

5. документов, подтверждающих права общества на имущество, находящееся на балансе общества;

6. внутренних документов общества (документов, регламентирующих работу органов управления обществом);

7. положений о фиалах и представительствах общества;

8. документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

9. протоколов общих собраний участников общества и ревизионной комиссии общества;

10. списка аффилированных лиц общества;

11. заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

12. иных документов, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества;

13. бухгалтерских книг общества.

В предварительном судебном заседании 24.10.2011 истец в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявил ходатайство об уточнении предмета заявленных исковых требований и просил обязать ответчика предоставить истцу заверенные подписью руководителя и печатью общества копии следующих документов за период с 01.01.2008 по дату вынесения решения:

1. договора об учреждении общества,

2. устава общества, а также внесенных в устав общества и зарегистрированных в установленном порядке изменений;

3. протокола (протоколов) собрания учредителей общества, содержащих решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

4. документа, подтверждающего государственную регистрацию общества (свидетельства);

5. внутренних документов общества (документов, регламентирующих работу органов управления обществом);

6. документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

7. протоколов общих собраний участников общества и ревизионной комиссии общества;

8. списков аффилированных лиц общества;

9. заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10. рабочих планов счетов бухгалтерского учета на 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

11. приказов об учетной политике на 2008, 2009, 2010, 2011 года;

12. действующего штатного расписания;

13. финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2008, 2009, 2010, 2011 годы:

- бухгалтерские балансы,

- отчеты о прибылях и убытках,

- отчеты об изменениях капитала,

- отчеты о движении денежных средств,

- приложения к балансу;

14. оборотных ведомостей за 2008, 2009, 2010, 2011 годы в разрезе субсчетов;

15. главной книги (журнала бухгалтерских проводок) за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

16. инвентарной(ых) книги() учета объектов основных средств с 2008 года;

17. карточек учета нематериальных активов;

18. аудиторских заключений за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

19. заключений ревизионных комиссий по итогам 2008, 2009, 2010 годов;

20. налоговой отчетности, представленной обществом в ИФНС за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

21. документов о создании дочерних хозяйственных обществ и документов об участии общества в иных хозяйственных обществах;

22. отчетов независимых оценщиков;

23. документов, подтверждающих права общества на имущество, находящихся на его балансе;

24. перечня имущества, числящегося на балансе предприятия;

25. лицензий (действующих и недействующих), которые имеет или имело общество для осуществления своей хозяйственной деятельности;

26. всех действующих хозяйственных договоров общества, заключенных с третьими лицами;

27. банковских выписок с расшифровкой назначения платежа за отчетные периоды с 2008 года по настоящее время (за весь период осуществления деятельности общества);

28. расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности.

Ходатайство истца судом удовлетворено (л.д. 45-46).

Решением от 16.11.2011 исковые требования Герус Елены Геннадьевны удовлетворены частично. На ООО "ИТС" возложена обязанность в течение тридцати дней с момента вступления решения в законную силу предоставить Герус Елене Геннадьевне заверенные копии следующих документов:

1. устава ООО "ИТС", а также внесенных в устав ООО "ИТС" и зарегистрированных в установленном порядке изменений;

2. протокола (протоколов) собрания учредителей общества, содержащих решение о создании ООО "ИТС" и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал ООО "ИТС", а также иные решения, связанные с созданием ООО "ИТС";

3. свидетельства о государственной регистрации ООО "ИТС";

4. внутренних документов ООО "ИТС" (документов, регламентирующих работу органов управления ООО "ИТС");

5. документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг ООО "ИТС";

6. протоколов общих собраний участников ООО "ИТС" и ревизионной комиссии ООО "ИТС";

7. списков аффилированных лиц ООО "ИТС";

8. заключений аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

9. рабочих планов счетов бухгалтерского учета на 2008, 2009, 2010 годы;

10. приказов об учетной политике на 2008, 2009, 2010, 2011 года;

11. действующего штатного расписания;

12. финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2008, 2009, 2010 годы:

- бухгалтерские балансы,

- отчеты о прибылях и убытках,

- отчеты об изменениях капитала,

- отчеты о движении денежных средств,

- приложения к балансу;

13. оборотных ведомостей за 2008, 2009, 2010 годы в разрезе субсчетов;

14. главной книги (журнала бухгалтерских проводок) за 2008, 2009, 2010 годы;

15. инвентарной(ых) книг(и) учета объектов основных средств с 2008 года;

16. карточек учета нематериальных активов;

17. аудиторских заключений за 2008, 2009, 2010 годы;

18. заключений ревизионных комиссий по итогам 2008, 2009, 2010 годов;

19. налоговой отчетности, представленной ООО "ИТС" в Инспекцию Федеральной налоговой службы за 2008, 2009, 2010 годы;

20. документов о создании дочерних хозяйственных обществ и документов об участии ООО "ИТС" в иных хозяйственных обществах;

21. отчетов независимых оценщиков;

22. документов, подтверждающих права ООО "ИТС" на имущество, находящихся на его балансе;

23. перечня имущества, числящегося на балансе предприятия;

24. лицензий (действующих и недействующих), которые имеет или имело ООО "ИТС" для осуществления своей хозяйственной деятельности;

25. всех действующих хозяйственных договоров ООО "ИТС", заключенных с третьими лицами;

26. банковских выписок с расшифровкой назначения платежа за отчетные периоды с 2008 года по настоящее время (за весь период осуществления деятельности ООО "ИТС");

27. расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности.

В остальной части в удовлетворении исковых требований Герус Елены Геннадьевны отказано.

С ООО "ИТС" в пользу Герус Е.Г. взыскана государственная пошлина по иску в размере 4 000 (четыре тысячи) руб. (л.д. 190-202).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, с апелляционной жалобой обратился ответчик. По мотивам, изложенным в жалобе, просит решение отменить, в удовлетворении исковых требований отказать.

По мнению ответчика, принятые судом уточненные исковые требования являются дополнительными требованиями, с которыми истец к ответчику не обращался. Следовательно, данные требования подлежат оставлению без рассмотрения, так как нарушен досудебный порядок урегулирования спора. Кроме того, полагает заявитель, истец злоупотребляет своим правом, поскольку часть запрошенных документов уже предоставлена ему в ходе бракоразводного процесса.

Истец представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором высказывает несогласие с ее доводами, просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, ООО "ИТС" было создано и зарегистрировано в установленном порядке 20.10.2006, общество было внесено в ЕГРЮЛ и ему был присвоен ОГРН 106967207091, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ от 09.06.2011 N 5031 (л.д. 36-44).

Участниками общества являются Герус Е.Г. и Шипов И.В. с долями в уставном капитале общества в размере 50 % номинальной стоимостью 13 500 руб. каждый.

Истец - Герус Е.Г., являющаяся участником ООО "ИТС", 22.08.2011 обратилась к обществу с запросом о предоставлении ей в течение 10 рабочих дней заверенных копий следующих документов за весь период создания общества:

1. договора об учреждении общества;

2. устава общества, а также внесенных в устав общества и зарегистрированных в установленном порядке изменений;

3. протокола (протоколов) собрания учредителей общества, содержащего решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а иные решения, с вязанные с созданием общества;

4. документа, подтверждающего государственную регистрацию общества;

5. документов, подтверждающих права общества на имущество, находящееся на балансе общества;

6. внутренних документов общества (документов, регламентирующих работу органов управления обществом);

7. положений о фиалах и представительствах общества;

8. документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

9. протоколов общих собраний участников общества и ревизионной комиссии общества;

10. списка аффилированных лиц общества;

11. заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

12. иных документов, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества;

13. бухгалтерских книг общества (л.д. 23).

Не получив возможности ознакомиться с запрошенными документами в установленном законом порядке, Герус Е.Г. обратилась в арбитражный суд с иском к ООО "ИТС" о возложении обязанности предоставить ей заверенные подписью руководителя и печатью общества копии следующих документов общества с 01.01.2008 по дату вынесения решения:

1. договора об учреждении общества,

2. устава общества, а также внесенных в устав общества и зарегистрированных в установленном порядке изменений;

3. протокола (протоколов) собрания учредителей общества, содержащих решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

4. документа, подтверждающего государственную регистрацию общества (свидетельства);

5. внутренних документов общества (документов, регламентирующих работу органов управления обществом);

6. документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

7. протоколов общих собраний участников общества и ревизионной комиссии общества;

8. списков аффилированных лиц общества;

9. заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10. рабочих планов счетов бухгалтерского учета на 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

11. приказов об учетной политике на 2008, 2009, 2010, 2011 года;

12. действующего штатного расписания;

13. финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2008, 2009, 2010, 2011 годы:

- бухгалтерские балансы,

- отчеты о прибылях и убытках,

- отчеты об изменениях капитала,

- отчеты о движении денежных средств,

- приложения к балансу;

14. оборотных ведомостей за 2008, 2009, 2010, 2011 годы в разрезе субсчетов;

15. главной книги (журнала бухгалтерских проводок) за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

16. инвентарной(ых) книг(и) учета объектов основных средств с 2008 года;

17. карточек учета нематериальных активов;

18. аудиторских заключений за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

19. заключений ревизионных комиссий по итогам 2008, 2009, 2010 годов;

20. налоговой отчетности, представленной обществом в ИФНС за 2008, 2009, 2010, 2011 годы;

21. документов о создании дочерних хозяйственных обществ и документов об участии общества в иных хозяйственных обществах;

22. отчетов независимых оценщиков;

23. документов, подтверждающих права общества на имущество, находящихся на его балансе;

24. перечня имущества, числящегося на балансе предприятия;

25. лицензий (действующих и недействующих), которые имеет или имело общество для осуществления своей хозяйственной деятельности;

26. всех действующих хозяйственных договоров общества, заключенных с третьими лицами;

27. банковских выписок с расшифровкой назначения платежа за отчетные периоды с 2008 года по настоящее время (за весь период осуществления деятельности общества);

28. расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности.

Удовлетворяя заявленные исковые требования в части предоставления копий документов, суд первой инстанции исходил из того, что Герус Е.Г. является участником ООО "ИТС", факт обращения истца в ООО "ИТС" с требованием о предоставлении копий спорных документов подтвержден надлежащими доказательствами, и не отрицается ответчиком, при этом надлежащие и достаточные доказательства, подтверждающие факт передачи ответчиком истцу спорных документов, суду не представлены.

Отказывая в удовлетворении иска в части предоставления договора об учреждении общества, финансовой (бухгалтерской) отчетности, оборотных ведомостей в разрезе субсчетов, главной книги (журнала бухгалтерских проводок), аудиторского заключения и рабочих планов счетов бухгалтерского учета за 2011 год, арбитражный суд руководствовался тем, что общество было учреждено единственным участником на основании решения, на момент рассмотрения спора срок составления и предоставления указанных финансовых документов

Выводы суда первой инстанции являются обоснованными, соответствуют обстоятельствам дела и положениям действующего законодательства.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Абзацем 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" также предусмотрено, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Аналогичное положение предусмотрено п. 7.1 ст. 7 Устава ООО "ИТС" (л.д. 79).

Герус Е.Г. является участником ООО "ИТС" с долей в уставном капитале общества в размере 50 %, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ и ответчиком не оспаривается (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Следовательно, она вправе обратиться в арбитражный суд с настоящим иском.

Абзацем 2 п. 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" установлено, что судам необходимо иметь в виду, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абз. третьего п. 1 ст. 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Отсутствие таких ограничений в Федеральном законе "Об обществах с ограниченной ответственностью" предопределяется ограниченным количеством участников общества с ограниченной ответственностью, что предполагает формирование значительных долей участников общества в уставном капитале и необходимость предоставления им полной информации о деятельности общества.

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (п. 2 названной статьи).

Аналогичные положения предусмотрены ст. 14 Устава ООО "ИТС" (л. д. 86).

Согласно п. 4 ст. 50 Федерального закона общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п. 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

Заявленное в судебном порядке требование участника к обществу о возложении обязанности на последнее предоставить информацию о деятельности общества может быть удовлетворено в случае, если такой участник предварительно обращался к обществу с соответствующим требованием.

С требованием о предоставлении документов Герус Е.Г. обратилась в ООО "ИТС" 22.08.2011 (л.д. 23).

Доказательства предоставления участнику, владеющему 50 % долей в уставном капитале общества, запрошенных им документов ответчиком в материалы дела не представлены (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

С учетом изложенного судом первой инстанции правомерно удовлетворены требования Герус Е.Г. в части возложения на ООО "ИТС" обязанности предоставить копии документов.

Вместе с тем, судом первой инстанции обоснованно отказано истцу в предоставлении договора об учреждении общества, поскольку общество учреждено единственным участником на основании соответствующего решения (л.д. 135), а также финансовой (бухгалтерской) отчетности, оборотных ведомостей в разрезе субсчетов, главной книги (журнала бухгалтерских проводок), аудиторского заключения и рабочих планов счетов бухгалтерского учета за 2011 год, поскольку на момент рассмотрения спора срок составления и предоставления указанных документов не наступил, а промежуточные документы истец у ответчика не запрашивал.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что принятые судом уточненные исковые требования содержат дополнительные требования, с запросом о предоставлении которых Герус Е.Г. в общество не обращалась, а, следовательно, они подлежат оставлению без рассмотрения судом, подлежит отклонению.

Уточнив исковые требования, истец лишь конкретизировал перечень документов, копии которых запрошены им у общества.

В соответствии с п. 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

Обществом не исполнено требование о предоставлении запрошенных Герус Е.Г. документов (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Таким образом, приняв уточненные исковые требования истца и удовлетворив их, суд лишь обеспечил реальную возможность осуществить свои права участнику общества Герус Е.Г.

Ссылка ООО "ИТС" на то, что истец злоупотребляет своим правом, поскольку часть запрошенных документов предоставлена ему в ходе бракоразводного процесса, не подтверждено ответчиком документально (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Кроме того, длительность рассмотрения гражданского дела не может служить основанием для отказа в предоставлении истцу документов общества.

Иные доказательства злоупотребления Герус Е.Г. правом ответчиком в материалы дела также не представлены (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При таких обстоятельствах у арбитражного суда апелляционной инстанции не имеется правовых оснований для отмены обжалуемого судебного акта в соответствии с положениями ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе относятся на ее заявителя.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 258, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Свердловской области от 16.11.2011 по делу N А60-34542/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, через Арбитражный суд Свердловской области.

Председательствующий

Е.О. Никольская

Судьи

Р.А. Балдин Д.Ю. Гладких