Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 г. N 11АП-1011/13

г. Самара

11 марта 2013 г.

Дело N А55-18415/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 05 марта 2013 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 11 марта 2013 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Липкинд Е.Я.,

судей Александрова А.И., Радушевой О.Н.,

при ведении протокола судебного заседания Шаймурзиным Р.Р., после перерыва - секретарем Бабушкиной Е.С.

с участием:

от конкурсного управляющего Платонова В.В. - представитель Тюкавкин Н.М., доверенность от 01.11.2012 г.,

от ФНС России - представитель Чеботаревская Н.А., доверенность от 19.01.2013 г. (после перерыва - не явился, извещен),

от ЗАО Банк ВТБ 24 - представитель Гончаров Р.А., доверенность от 24.10.2011 г.,

от ООО фирма "АРКТУР" - представитель Великанов А.Г., доверенность от 09.01.2012 г.

рассмотрев в открытом судебном заседании 26 февраля - 05 марта 2013 г. в зале N 7 апелляционную жалобу Банка ВТБ 24 (ЗАО) в лице филиала N 6318, г. Самара, на определение Арбитражного суда Самарской области от 20 декабря 2012 г. принятое по заявлению конкурсного управляющего ОАО "Самарская швейная фабрика" о разрешении разногласия, возникшего между конкурсным управляющим ОАО "Самарская швейная фабрика" и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24 (ЗАО) по делу N А55-18415/2010 (судья Стрижнева О.В.) о несостоятельности (банкротстве) ОАО "Самарская швейная фабрика", г. Самара,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Самарской области от 01 октября 2010 года Открытое акционерное общество "Самарская швейная фабрика" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 08 декабря 2010 года конкурсным управляющим должника утвержден Богданов Виктор Анатольевич.

Конкурсный управляющий Открытого акционерного общества "Самарская швейная фабрика" Богданов В.А. обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, которым просит разрешить разногласие, возникшее между конкурсным управляющим должника и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24 (ЗАО) по сумме оставшейся кредиторской задолженности Банка ВТБ 24 (ЗАО) в реестре требований кредиторов должника после погашения должником части долга.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 29.05.2012 суд разрешил разногласия, возникшие между конкурсным управляющим и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24(ЗАО), указал сумму оставшейся кредиторской задолженности банка в реестре требований кредиторов должника после погашения должником части долга в размере 724 121,07 руб. (т. 1 л.д. 44).

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.07.2012 определение Арбитражного суда Самарской области от 29.05.2012 оставлено без изменений.

Постановлением Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 25.09.2012 определение Арбитражного суда Самарской области от 29.05.2012 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.07.2012 по делу N А55-18415/2010 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 30.10.2012 Богданов Виктор Анатольевич освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ОАО "Самарская швейная фабрика", конкурсным управляющим должника утвержден Платонов Владимир Владимирович.

По результатам нового рассмотрения, Арбитражный суд Самарской области определением от 20 декабря 2012 разрешил разногласия, возникшие между конкурсным управляющим должника и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24 (ЗАО), указав, что требования кредитора Банка ВТБ 24 (ЗАО) считаются погашенными согласно реестра требований кредиторов ОАО "Самарская швейная фабрика" на 17.12.2012.

В апелляционной жалобе кредитор Банк ВТБ 24 (ЗАО) просит определение суда от 20 декабря 2012 отменить и принять новый судебный акт, определив сумму оставшейся кредиторской задолженности Банка в реестре требований кредиторов ОАО "Самарская швейная фабрика" после погашения должником части долга в размере 5 139 936 руб. 01 коп.

В судебном заседании представитель заявителя - Банка ВТБ 24 (ЗАО) доводы апелляционной жалобы полностью поддержал, считает, что суд не полностью исследовал обстоятельства дела, связанные с погашением задолженности должника - заемщика по кредитному соглашению, в связи с чем от суммы задолженности, включенной в реестр кредиторов, не погашенной является сумма 5 139 936 руб. 01 коп.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего просит в удовлетворении апелляционной жалобы отказать, считая определение суда от 20 декабря 2012 законным и обоснованным, что подтверждает представленным расчетом погашения кредиторской задолженности и изложено в представленном отзыве.

Представитель ФНС России, участвующий в судебном заседании до перерыва, согласен с доводами конкурсного управляющего.

В судебном заседании 26 февраля 2013 объявлялся перерыв до 5 марта 2013, что отражено в протоколе судебного заседания и указано на сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда.

После перерыва судебное заседание продолжено с участием представителей кредитора - ЗАО Банк ВТБ 24 и конкурсного управляющего. Позиция сторон не изменилась.

Иные лица, участвующие в деле, надлежаще извещены (направлением почтовых извещений и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ) в связи с чем суд вправе рассмотреть дело в отсутствии представителей сторон согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Заслушав представителей сторон, рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда считает, что определение суда от 20 декабря 2012 года подлежит отмене в связи с неправильным применением норм материального права согласно п.3 ч.2 ст. 270 АПК РФ.

Как следует из материалов дела определением Арбитражного суда Самарской области от 10 декабря 2010 года требование Банка ВТБ 24 (ЗАО) в сумме 28 989 592 руб. 18 коп. включено в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "Самарская швейная фабрика" как требование, обеспеченное залогом имущества должника, являющегося заемщиком и залогодателем по кредитным соглашениям N 721/5918-0000255 от 30.06.2008 и N 721/5918-0000286 от 11.06.2009.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 10 августа 2011 года утверждено Положение о порядке, сроках и условиях продажи имущества ОАО "Самарская швейная фабрика".

Открытые электронные торги в форме аукциона по реализации заложенного имущества ОАО "Самарская швейная фабрика", назначенные на 31.10.2011 с оценкой залогового имущества на сумму 31 728 000 руб. были признаны несостоявшимися по причине отсутствия заявок на участие в торгах.

Повторные открытые торги, назначенные на 26.12.2011 с оценкой залогового имущества на сумму 28 555 200 руб. также не состоялись ввиду отсутствия заявок.

Согласно п. 4.1 ст. 138 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее Закон о банкротстве), "в случае признания несостоявшимися повторных торгов конкурсный кредитор по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, вправе оставить предмет залога за собой с оценкой его в сумме на десять процентов ниже начальной продажной цены на повторных торгах.

Конкурсный кредитор по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, при оставлении предмета залога за собой обязан перечислить денежные средства в размере, определяемом в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящей статьи, на специальный банковский счет в порядке, установленном пунктом 3 настоящий статьи, в течение десяти дней с даты направления конкурсному управляющему заявления об оставлении предмета залога за собой.

Выполняя требования п. 4.1 ст. 138 Закона о банкротстве, с учетом того, что стоимость залогового имущества на повторных (несостоявшихся) торгах составляла 28 555 200 руб., его стоимость была уменьшена на 10%, что составило 25 699 680 руб.

В соответствии с п. 4.1 ст. 138 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", п. 7.1 Положения о порядке, сроках и условиях продажи имущества ОАО "СШФ", залоговый кредитор - Банк ВТБ 24 (ЗАО) оставил предмет залога - нежилые помещения, расположенные по адресу: г. Самара, ул. М.Горького, 13 - за собой с оценкой его на сумму 25 699 680,00 руб. (уменьшение на 10% от суммы оценки повторных торгов), что подтверждается Соглашением о передаче заложенного имущества от 2.02.2012, свидетельствами о государственной регистрации права собственности серии 63-АЖ N 409941, серии 63-АЖ N 409940, выданных 06.03.2012 г. (т. 1 л.д. 4-6).

В соответствии с п. 2 ст. 138 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", "в случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов. Оставшиеся средства от суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет должника в следующем порядке:

пятнадцать процентов от суммы, вырученной от реализации предмета залога, - для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества должника в целях погашения указанных требований; оставшиеся денежные средства - для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей".

В данном случае, согласно п. 2 ст. 138 Закона о банкротстве, кредитор - Банк ВТБ 24 (ЗАО), 80% стоимости залогового имущества (от суммы 25 699 680 руб.) - 20 559 744 руб. направлена на погашение требований Банка, как залогового кредитора, а 20% (от суммы 25 699 680 руб.) - 5 139 936 руб. направлена на специальный счет конкурсного управляющего для погашения требований кредиторов 1 и 2 очереди.

Из суммы 5 139 936 руб., - сумма 2 565 791,11 руб. была должником возвращена залоговому кредитору Банку ВТБ 24 (ОАО) по платежному поручению N 32 от 3.02.2012.

Исполнение обязательств ОАО "СШФ" перед ВТБ 24 (ЗАО) по кредитным соглашениям N 721/5918-0000255 от 30.06.2008 г. и N 721/5918-0000286 от 11.06.2009 г. было обеспечено залогом недвижимого имущества и поручительствами физических лиц Тюкавкина Н.М., Косорлукова А.А., Мирошниченко Л.А.

Поручитель Мирошниченко Любовь Александровна погасила долг Открытого акционерного общества "Самарская швейная фабрика" (ОАО "СШФ") перед ВТБ 24 (ЗАО) в сумме 724 121-07 руб., что подтверждается выпиской по лицевому счету 40817-810-9-0018-0005342 за 01/12/12-11/12/12.

Вышеуказанные обстоятельства лица, участвующие в деле, не оспаривают.

Таким образом, конкурсный управляющий должника, считает, что долг ОАО "СШФ" перед ВТБ 24 (ЗАО) был погашен полностью, что и послужило основанием для исключения залогового кредитора из реестра требований кредиторов должника.

Суд первой инстанции согласился с доводами конкурсного управляющего, указав, что погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, должно определяться от суммы 25 699 680 руб. (стоимость имущества по соглашению о его передаче Банку), а не от суммы 20 559 744 руб. (стоимости имущества в размере 80% с учетом перечисления 20% на специальный счет должника), как считает залоговый кредитор - Банк ВТБ 24 (ЗАО).

В соответствии с пунктом 1 статьи 60 Закон о банкротстве заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, а в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, между ним и должником, жалобы кредиторов о нарушении их прав и законных интересов рассматриваются в заседании арбитражного суда не позднее чем через месяц с даты получения указанных заявлений, ходатайств и жалоб, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Следовательно, при наличии разногласий между конкурсным управляющим и конкурсным кредитором о размере реестровой (кредиторской) задолженности, конкурсный управляющий правомерно обратился в суд за рассмотрением разногласий.

Суд апелляционной инстанции считает, что расчет погашенной суммы кредиторской задолженности исходя из 25 699 680 руб., - оценочной стоимости залогового имущества, принятого Банком ВТБ 24 (ЗАО), произведен судом без учета следующих, существенных для дела обстоятельств:

Изначально, сумма кредиторской задолженности Банка установлена определением суда от 10.12.2010 в размере 28 989 592 руб. 18 коп., что и включено в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "Самарская швейная фабрика" как требование, обеспеченное залогом имущества должника, являющегося заемщиком и залогодателем по кредитным соглашениям N 721/5918-0000255 от 30.06.2008 и N 721/5918-0000286 от 11.06.2009.

Вывод суда о том, что уменьшение стоимости залогового имущества в связи с несостоявшимися торгами и последующее уменьшение стоимости имущества при передаче его залоговому кредитору - Банку ВТБ 24 (ЗАО) влечет и уменьшение суммы кредиторской задолженности, включенной в реестр требований кредиторов по определению суда от 10.12.2010, по мнению судебной коллегии, является ошибочным, поскольку ни Арбитражно-процессуальным кодексом РФ, ни законодательством о банкротстве, не предусмотрено подобное изменение судебного акта.

При этом, ссылка конкурсного управляющего, принятая судом первой инстанции на Соглашение о передаче заложенного имущества от 2.02.2012, этот вывод не подтверждает.

Как буквально следует из п. 8 Соглашения о передаче заложенного имущества от 2.02.2012 (т. 1 л.д. 7), в нем определена общая оценочная стоимость объектов недвижимого имущества (предмета залога), которая составляет 25 699 680 руб., но в указанном Соглашении не говорится о том, что в связи с уменьшением суммы заложенного имущества уменьшена и кредиторская задолженность Банка ВТБ 24 (ЗАО).

Поскольку должник - ОАО "СШФ" является не только залогодателем, но в первую очередь заемщиком по кредитным соглашениям, в силу положений ст. 807, 810, 819 Гражданского кодекса РФ, обязанность заемщика возвратить сумму займа, полученного по кредитным соглашениям, не может быть уменьшена на том основании, что залоговое имущество утратило ту стоимость, которая предполагалась по договору ипотеки (залога).

Этот вывод подтверждается и разъяснениями, изложенными в п. 20 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 58 от 23.07.2009 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя", где указано, что погашение требований залогового кредитора в пределах полученной выручки от реализации залогового имущества осуществляется только в отношении заявленных требований к залогодателю.

Следовательно, законодатель установил разный правовой подход к признанию погашенными требований, заявленных при процедуре банкротства к залогодателю и к заемщику (и залогодателю). В связи с чем, заемщик несет ответственность в размере тех требований, которые установлены определением суда при включении требований кредитора - Банка в реестр должника исходя из полученной им суммы займа.

Аналогичный вывод содержится в постановлении кассационной инстанции от 25.09.2012 по данному делу, где на странице 7 указано, что "выводы судебных инстанций о том, что в счет погашения требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, подлежит зачету сумма 25 699 680 руб. - цена переданного имущества, определенная Соглашением от 2.02.2012, без учета перечисления должнику залоговым кредитором суммы денежных средств в размере 5 139 936 руб. (20% от стоимости оставленного за собой имущества), основан на ошибочном толковании указанных выше норм права".

В связи с чем, принимая во внимания выводы суда кассационной инстанции, положения ст. 138 Закона о банкротстве, суд апелляционной инстанции считает, что расчет суммы кредиторской задолженности Банка ВТБ 24 (ОАО) должен исчисляться исходя из суммы кредиторской задолженности, изначально установленной в определении суда от 10.12.2010, размера начальной продажной цены имущества - предмета залога и реально полученных кредитором денежных средств, что включает в себя следующее:

Фактически получено залоговым кредитором - Банком ВТБ 24 (ОАО): 20 559 744 руб. - 80% от реализации заложенного имущества,

2 565 791, 11 руб. - сумма, оставшаяся после удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди из 20%, перечисленных на специальный счет должника,

724 121, 07 руб. - сумма оплаченная поручителем Мирошниченко Л.А.,

что составляет 23 849 656 руб. 18 коп.

Указанный расчет не опровергает того факта, что перечисление от суммы реализованного залогового имущества (25 699 680 руб.), - 20% на специальный счет должника является обязанностью залогового кредитора, но законодательство о банкротстве не содержит указаний на то, что перечисленные конкурсным залоговым кредитором 20% должны учитываться в составе полученной им для погашения суммы, так как, как указано выше, обязательства заемщика перед конкурсным кредитором (займодателем) не могут быть искусственно уменьшены по сравнению с полученной суммой займа.

Так как в реестр кредиторской задолженности заемщик - БАНК ВТБ 24 (ОАО) был включен с суммой 28 989 592 руб. 19 коп., разница с полученной кредитором суммой возмещения долга составляет 5 139 936 руб. 01 коп., с данной суммой кредитор должен остаться в реестре требований кредиторов должника -ОАО "СШФ".

В связи с этим, определение суда от 20 декабря 2012 о признании требований кредитора - БАНК ВТБ 24 (ОАО) полностью погашенными, подлежит отмене с принятием нового судебного акта.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 20 декабря 2012 г. принятое по заявлению конкурсного управляющего ОАО "Самарская швейная фабрика" о разрешении разногласия, возникшего между конкурсным управляющим ОАО "Самарская швейная фабрика" и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24 (ЗАО) по делу N А55-18415/2010 отменить.

Принять новый судебный акт.

Разрешить разногласие, возникшее между конкурсным управляющим ОАО "Самарская швейная фабрика" и конкурсным кредитором Банком ВТБ 24 (ЗАО).

Определить сумму оставшейся кредиторской задолженности Банка ВТБ 24 (ЗАО) в реестре требований кредиторов ОАО "Самарская швейная фабрика" после погашения должником части долга в размере 5 139 936 руб. 01 коп.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок.

Председательствующий

Е.Я. Липкинд

Судьи

А.И. Александров О.Н. Радушева