Приложение. Положение о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов

Приложение

к постановлению

Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг

от 22 мая 1998 г. N 13

Положение
о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов

С изменениями и дополнениями от:

2 октября 1998 г.

Настоящее Положение о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов (далее - Положение) устанавливает требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов.

1. Общие положения

1.1. Состав и структура активов паевых инвестиционных фондов определяются правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов в соответствии с требованиями настоящего Положения.

1.2. В настоящем Положении используются следующие понятия:

стоимость активов, оценочная стоимость, признаваемая котировка - понятия, определенные в соответствии с Положением о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 мая 1998 года N 14.

1.3. Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов, установленные настоящим Положением, предъявляются по истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев.

1.4. В случае нарушения требований настоящего Положения и правил паевого инвестиционного фонда к структуре активов паевых инвестиционных фондов, произошедшего в результате оценки активов фонда, управляющая компания должна устранить нарушение в течение 30 дней с момента проведения оценки.

1.5. Неоднократное нарушение требований к структуре активов фонда или несоблюдение требований настоящего пункта к срокам устранения нарушений по структуре активов является основанием для приостановления действия и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.

1.6. Нарушение требований настоящего Положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу его активов является основанием для приостановления действия и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.

ГАРАНТ:

См. Положение о порядке приостановления действия и аннулирования лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению паевых инвестиционных фондов и лицензии на осуществление деятельности в качестве специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 3 сентября 1998 г. N 34

2. Требования к составу и структуре активов открытого паевого инвестиционного фонда

2.1. Активы открытого паевого инвестиционного фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах, средства в расчетах, а также государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских органов местного самоуправления, ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, акции российских открытых акционерных обществ, облигации российских открытых акционерных обществ, если выпуск облигаций сопровождался регистрацией проспекта эмиссии.

Указанные ценные бумаги могут составлять имущество фонда только в том случае, если на день заключения договора купли-продажи ценных бумаг либо на день, предшествующий дню заключения договора купли-продажи ценных бумаг, их признаваемая котировка была объявлена.

2.2. Ценная бумага, не имеющая признаваемой котировки, может составлять активы открытого паевого инвестиционного фонда только в том случае, если объявление признаваемой котировки было прекращено после дня, предшествующего дню заключения договора купли-продажи по этой ценной бумаге.

Информация об изменениях:

Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг 2 октября 1998 г. N 40 в пункт 2.3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

О применении пункта 2.3 настоящего Положения см. постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 июля 1998 г. N 28

2.3. Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

ГАРАНТ:

Согласно пункту 4 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 управляющая компания обязана приостанавливать размещение и выкуп инвестиционных паев ПИФа если оценочная стоимость ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом, составляющих имущество ПИФа, превысит 10 и более процентов стоимости чистых активов. Фактически исключение сделанное в нижестоящем абзаце прекратило действие.

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, не должна составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

ГАРАНТ:

Согласно пункту 3 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 положения нижестоящего абзаца не распространяются на ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, которые не имеют признаваемых котировок, не может составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций не может составлять 20 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

ГАРАНТ:

Согласно пункту 2 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 имущество ПИФа могут составлять ценные бумаги, приобретаемые при погашении ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом

денежные средства размещенные во вкладах в одном банке, не могут составлять более 25 процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.

2.4. Активы открытого паевого инвестиционного фонда не могут составлять:

казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;

акции российских инвестиционных фондов;

акции закрытых акционерных обществ;

голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента;

ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, специализированным регистратором и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;

производные ценные бумаги;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

облигации, за исключением облигаций, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения;

векселя и депозитные сертификаты;

3. Требования к составу и структуре активов интервального фонда

3.1. Активы интервального паевого инвестиционного фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах, средства в расчетах, недвижимость, а также государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских органов местного самоуправления, ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, акции российских акционерных обществ, облигации российских открытых акционерных обществ, если выпуск облигаций сопровождался регистрацией проспекта эмиссии.

Указанные ценные бумаги могут составлять активы фонда в том случае, если: на день заключения договора купли-продажи либо на день, предшествующий дню заключения договора купли-продажи ценных бумаг, их признаваемая котировка была объявлена; в случае отсутствия признаваемой котировки, если они являются ценными бумагами открытого акционерного общества и составляют 10 и более процентов таких бумаг этого общества.

Информация об изменениях:

Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг 2 октября 1998 г. N 40 в пункт 3.2 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

О применении пункта 3.2 настоящего Положения см. постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 июля 1998 г. N 28

3.2. Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

оценочная стоимость указанных в пункте 3.1 настоящего Положения ценных бумаг, имеющих признаваемые котировки, и (или) денежные средства, включая денежные средства во вкладах банков, не может составлять менее 30 процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

ГАРАНТ:

Согласно пункту 4 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 управляющая компания обязана приостанавливать размещение и выкуп инвестиционных паев ПИФа если оценочная стоимость ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом, составляющих имущество ПИФа, превысит 10 и более процентов стоимости чистых активов. Фактически исключение сделанное в нижестоящем абзаце прекратило действие.

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, имеющих признаваемую котировку, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, не может составлять 10 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, не имеющих признаваемую котировку, не может составлять 20 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

ГАРАНТ:

Согласно пункту 3 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 положения нижестоящего абзаца не распространяются на ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемую котировку, и объектов недвижимости не может составлять 65 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость объектов недвижимости не может составлять 5 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций не может составлять 20 и более процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

голосующие акции закрытого акционерного общества должны составлять не менее 75 процентов таких акций плюс одна голосующая акция этого общества;

денежные средства размещенные во вкладах в одном банке, не могут составлять более 25 процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда.

ГАРАНТ:

Согласно пункту 2 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 сентября 1998 г. N 39 имущество ПИФа могут составлять ценные бумаги, приобретаемые при погашении ГКО и ОФЗ с постоянным и переменным купонным доходом

Информация об изменениях:

Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг 2 октября 1998 г. N 40 в пункт 3.3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.3. Интервальный паевой инвестиционный фонд не могут составлять:

казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации:

акции российских инвестиционных фондов;

голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента;

ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, специализированным регистратором, независимым оценщиком и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;

производные ценные бумаги;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

облигации, за исключением облигаций, указанных в пункте 3.1 настоящего Положения;

векселя и депозитные сертификаты;

объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено законодательством Российской Федерации.