Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 октября 2013 г. N 11АП-14236/13

г. Самара

22 октября 2013 г.

Дело N А65-7908/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 15 октября 2013 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 22 октября 2013 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Радушевой О.Н., судей Садило Г.М., Серовой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания Баровой И.Ю., с участием:

от Сабировой Г.Р. - представитель Жарков Д.В. доверенность от 21.07.2011 г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании 08.10.2013 г., 15.10.2013 г., в помещении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда, в зале N 7 апелляционные жалобы Королевой Миланы Юрьевны, Королева Дмитрия Алексеевича на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.06.2013 года по делу N А65-7908/2013 по иску Сабировой Г.Р. к Королеву Д.А., Королевой М.Ю. об исключении из числа участников ООО "Вертикаль",

УСТАНОВИЛ:

Сабирова Гульнара Робертовна, г.Казань обратилась в Арбитражный суд Республики Татарстан с исковым заявлением к Королеву Дмитрию Алексеевичу, г.Казань, Королевой Милане Юрьевне, г.Казань об исключении из числа участников ООО "Вертикаль".

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.06.2013 г. исковые требования удовлетворены. Суд исключил из числа участников ООО "Вертикаль" Королева Дмитрия Алексеевича, Королеву Милану Юрьевну.

Не согласившись с принятым судебным актом Королева М.Ю., и Королев Д.А. обратились в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобами, в которых просят отменить решение суда первой инстанции в связи с неполным выяснением обстоятельств по делу.

В суде апелляционной инстанции представитель Королева Д.А., Королевой М.Ю. поддержал апелляционные жалобы, сославшись на доводы, изложенные в них.

Представитель Сабировой Г.Р. с доводами апелляционной жалобы не согласен, просит оставить в силе обжалуемый судебный акт.

В судебном заседании объявлялся перерыв с 08.10.2013 г. на 15.10.2013 г.

После перерыва представитель Сабировой Г.Р. заявил ходатайство о приобщении к материалам дела распечаток из интернета с сайта банков: ОАО АКБ "АКБарсБанк", БТА-Казань, ОАО "Сбербанк", "Татфондбанк", ВТБ 24, договоры аренды в подтверждение причинения убытков. Ходатайства рассмотрены, что нашло отражение в протоколе судебного заседания.

Проверив материалы дела, заслушав лиц, явившихся в судебное заседание, изучив и оценив доводы апелляционных жалоб, руководствуясь требованиями статей 268, 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия не находит оснований для удовлетворения доводов жалобы и отмены судебного акта.

Из материалов дела установлено, что Сабирова Гульнара Робертовна является участником общества с ограниченной ответственностью "Вертикаль" с долей в уставном капитале Общества в размере 33,33 % от уставного капитала общества.

Также участниками Общества являются: Зайнутдинов Сергей Геннадьевич с долей в уставном капитале 33,33 %, Королев Дмитрий Алексеевич с долей в уставном капитале в размере 10 %, Королева Милана Юрьевна с долей в уставном капитале 23,34 %.

До 01.06.2011 г. Королев Д. А. являлся исполнительным органом ООО "Вертикаль" и Решением внеочередного общего собрания ООО "Вертикаль" 01.06.2011 г. был освобождён от должности директора в связи с истечением срока его полномочий.

В соответствии с требованием статьи 10 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участники общества, доли которых в совокупности составляют не менее чем десять процентов уставного капитала общества, вправе требовать в судебном порядке исключения из общества участника, который грубо нарушает свои обязанности либо своими действиями (бездействием) делает невозможным деятельность общества или существенно ее затрудняет.

Исходя из абз. "б" п. 17 Постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 09.12.1999 г. N 90\14 "О некоторых вопросах применения Федерального закона " Об обществах с ограниченной ответственностью" под действиями (бездействием) участника, которые делают невозможным деятельность общества либо существенно ее затрудняет, следует, в частности, понимать систематическое уклонение без уважительных причин от участия в общем собрании участников обществ, лишающее общество возможности принимать решения по вопросам, требующим единогласия всех его участников.

Также при решении вопроса о том, является ли допущенное участником общества нарушение грубым, необходимо, в частности, принимать во внимание и степень его вины, наступление (возможность наступления) негативных для общества последствий.

Обращаясь в суд с настоящим требованием истец указывает, что Королев Д.А. и Королева М.Ю. своими действиями причинили существенный вред обществу, что выразилось в незаконном отчуждении принадлежащего ООО "Вертикаль" недвижимого имущества, которое использовалось обществом в предпринимательской деятельности путем сдачи его в аренду. В результате действия ответчиков у Общества, вследствие признания сделок недействительными и применения двухсторонней реституции, образовалась задолженность перед третьими лицами - покупателем по сделке. В течение длительного времени Общество было лишено возможности получать арендную плату от сдачи имущества в аренду.

В рамках арбитражного дела N А65-17350/2011 по иску Сабировой Гульнары Робертовны г.Казань, Зайнутдинова Сергея Геннадьевича г.Казань к обществу с ограниченной ответственностью "Вертикаль", г.Казань (ОГРН 1021602831337), индивидуальному предпринимателю Абдурашитову Ильдару Хамидовичу (ОГРНИП 309169019700052) г.Казань, о признании недействительными договоров купли-продажи недвижимости, Арбитражный суд Республики Татарстан установил следующие обстоятельства.

Между ООО "Вертикаль" (продавец) и Абдурашитовым И.Х. (покупатель) были заключены договоры купли-продажи: от 07.12.2010 г. нежилого здания с пристроями площадью 1060,8 кв.м кадастровый номер 16:50:02:23388:001, расположенного по адресу РТ, г. Казань, ул. Кирова, д. 66а, цена помещения установлена сторонами в размере 2.100.000 рублей; купли-продажи от 7.12.2010 г. административного здания площадью 104,6 кв.м кадастровый номер 16:50:02:23388:004, расположенного по адресу РТ г. Казань, ул. Кирова, д. 66 а, цена помещения установлена сторонами в размере 700 000 рублей; купли-продажи от 7.12.2010 г. административного здания площадью 249,4 кв.м кадастровый номер 16:50:02:23388:002 расположенного по адресу РТ г. Казань, ул. Кирова, д. 66 а, цена помещения установлена сторонами в размере 1 050 000 рублей; купли-продажи от 07.12.2010 г. склада площадью 17,3 кв.м. кадастровый номер 16:50:02:23388:003, расположенного по адресу РТ, г. Казань, ул. Кирова, д.66, цена помещения установлена сторонами в размере 250 000 рублей.

От имени ООО "Вертикать" указанные договоры были подписаны Королёвым Д.А. как директором общества.

Из бухгалтерского баланса ООО "Вертикаль" на 30.11.2010 г. усматривалось, что сумма активов общества (внеоборотных и оборотных средств) составляла 4 249 000 рублей на момент заключения указанных сделок.

ООО "Вертикаль" же продало недвижимое имущество Абдурашитову И.Х. по совокупной цене 4 100 000 рублей, которая составила более 25% от стоимости имущества общества, определенного на основании бухгалтерского баланса, в связи с чем, суд пришёл к выводу о том, что сделка для общества является крупной.

Кроме того, арбитражный суд в рамках дела N А65-17350/2011 установил факт отсутствия одобрения участниками ООО "Вертикаль" сделок по отчуждению имущества общества Абдурашитову И.Х. (в связи с неизвещением его участников Сабировой Г.Р. и Зайнутдинова С.Г. о проведении общего собрания), направленных на достижение единого результата и совершенных одними и теми же лицами в совокупности являющихся крупными.

В качестве доказательства одобрения участниками общества сделки был представлен протокол внеочередного общего собрания участников от 1.09.2009 г. из содержания которого следовало, что участники общества Козлова Т.М., Королев Д.А., Королева М.Ю., Сабирова Г.Р. одобрили продажу недвижимого имущества общества, установив стоимость оценки зданий в сумме 4 070 300 рублей. При этом покупатель имущества определен не был.

Однако в ходе судебного разбирательства по делу N А65-17350/2011 представитель участника общества Сабировой Г.Р. пояснил, что ее доверитель не была извещена о проведении внеочередного общего собрания участников 1.09.2009 г., не принимала участия в собрании, соответственно не голосовала по вопросам повестки дня собрания. Аналогичные пояснения дала и Козлова Т.М., являющаяся участником общества на момент его проведения, кроме того, пояснившая, что в обществе сложился такой порядок проведения собраний, при котором все участники общества подписывали протокол общество собрания, представленный в материалы дела протокол от 1.09.2009 г. подписан только двумя участниками общества, а именно Королевым Д.А., Королевой М.Ю., состоящими в супружеских отношениях друг с другом.

Данный факт свидетельствует о том, что Королев Д.А. и Королева М.Ю. намеренно провели общее собрание, оформленное протоколом от 1.09.2009 г., в отсутствие остальных участников, умышленно исказили в указанном протоколе сведения о составе участников, принимавших указанное решение с целью достижения кворума.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 11.10.2011 года N А65-17350/2011 исковые требования были удовлетворены, указанные договоры были признаны недействительными.

С учетом обстоятельств по делу N А65-17350\2011, являющихся преюдициальными, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что Королев Д. А. и Королева М. Ю.не соблюли условия об одобрении сделки по продаже недвижимого имущества, своими действиями причинили вред обществу, что выразилось в незаконном отчуждении принадлежащего ООО "Вертикаль" недвижимого имущества, которое использовалось обществом в предпринимательской деятельности путем сдачи его в аренду. В течение длительно периода времени ООО "Вертикаль" было лишено возможности получать арендную плату от сдачи, указанного имущества в аренду.

Как следует из постановления Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2012 г. по делу N А65-17350/2011 Абдурашитов И. X. оплатил ООО "Вертикаль" за указанное недвижимое имущество, денежную сумму в размере 3 500 000 руб. В качестве доказательства оплаты Абдурашитовым И. X. были представлены приходный кассовый ордер N 108 от 27.05.2011 и квитанция к нему на сумму 350 000 руб., приходный кассовый ордер N 109 от 27.05.2012 г. и квитанция к нему на сумму в размере 1 000 000 руб., приходный кассовый ордер N 110 от 27.05.2011 г. и квитанция к нему на сумму в размере 2 150 000 руб. Как следует из указанных приходных ордеров денежные средства от имени ООО "Вертикаль" получил директор Королев Д. А., что, установлено вступившим в законную силу судебным актом по делу N А65-17350/2011, кроме того, указанные обстоятельства подтверждаются показаниями самого Королева Д. А. полученными на заседании Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в рамках указанного дела.

Кроме того, вступившим в законную силу Решением Арбитражного суда РТ по делу N А65-17350/2011 установлено, что денежные средства на расчетные счета, полученные по указанной сделке, не поступали и находятся у Королева Д. А., что прямо следует из показаний представителя самого Королева Д. А., привлеченного к участию в деле в качестве третьего лица, кроме того, указанные обстоятельства подтверждаются банковскими выписками со счетов ООО "Вертикаль".

Доказательства того, что указанные денежные средства были израсходованы на нужды общества представлены не были.

Также в рамках арбитражного дела N А65-17350/2011 судами, при оценке добросовестность действий покупателя имущества по договорам купли-продажи И.Х. Абдурашитова, была установлена его осведомленность о крупности сделок совершаемых обществом, которая подтверждается тем обстоятельством, что второй ответчик принимал участие в общих собраниях участников общества как представитель Королевой М.Ю., где в частности, участники общества были ознакомлены с наличием неисполненных обязательств у общества по исполнительным производствам, принимались решения по вопросам о купли-продажи объектов недвижимости трем покупателям Зайнутдинову С.Г., Королеву Д.А, Воронцову О.В., Гребенщикову А.М., в соответствии с решениями участников оформленных протоколами от 3.08.2009 г. и 7.09.2009 г., о чем также располагал сведениями Королев Д.А. действовавший от имени общества как единоличный исполнительный орган общества, что свидетельствует о пороке воли сторон по сделке.

Таким образом, Королев Д. А. и Королева М. Ю. одобрили крупную сделку с имуществом общества, которое впоследствии было реализовано Королевым Д. А. в пользу Абдурашитова И. X., полученные деньги были получены Королевым Д. А., на расчетные счета ООО "Вертикаль" они не поступали и на нужды Общества не расходовались, что установлено вступившими в законную силу судебными актами по делу N А65-17350/2011.

Согласно ч.2 ст. 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в пользу Абдурашитова И. X. с ООО "Вертикаль" в порядке двухсторонней реституции было взыскано 3 500 000 руб., присвоенных Королевым Д.А. денежных средств. В отношении ООО "Вертикаль" возбуждено исполнительное производство по заявлению Абдурашитова И.X. Кроме того, Абдурашитовым И.X. В рамках арбитражного дела N А65-4476/2013 подано заявление о признании ООО "Вертикаль" банкротом.

С учетом вышеуказанных обстоятельств дела, норм права, судом первой инстанции сделан правомерный вывод о том, что в результате действий ответчиков была затруднена и практически невозможна деятельность ООО "Вертикаль"

Кроме того, 1.06.2011 года на внеочередном общем собрании участников ООО "Вертикаль" было принято решение об освобождении Королёва Д.А от должности директора в связи с истечение срока его полномочий. На указанном общем собрании принимали участие участники Сабирова Г.Р., Зайнутдинов С.Г., Королёва М.Ю. (через представителя), Королёв Д.А.. При этом интересы Королёвой М.Ю. на общем собрании представлял Абдурашитов И.Х. Вместе с тем, на момент проведения 1.06.2011 года доверенность Абдурашитова И.Х. была отозвана Королёвой М.Ю., что явилось основанием её обращения в рамках дела N А65-14607/2011 в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском о признании протокола общего собрания от 1.06.2011 года недействительным.

Арбитражный суд Республики Татарстан в решении от 17.02.2012 года по делу N А65-14607/2011 установил, что доказательств того, что участники общества Зайнутдинов С.Г. и Сабирова Д.А. были уведомлены об отзыве доверенности, истцом Королёвой М.Ю. не представлено, между тем, уведомление о том, что 01.06.2011 г. состоится общее собрание участников истцом было получено.

Кроме того, как следует из протокола общего собрания участников, Королев Д.А., знавший об отзыве доверенности, других участников общества в известность об этом не поставил.

На основании изложенного, требование истца Королёвой М.Ю. о признании решения общего собрания участников от 01.06.2011 г. удовлетворению судом не подлежат.

В иске Королёвой М.Ю. было отказано.

Данными действиями Королёв Д.А. и Королёва М.Ю. нарушили право других участников на легитимное участие в общем собрании участников ООО "Вертикаль". Кроме того, указанные действия ответчиков имели направленность на последующее оспаривание решения общего собрания от 1.06.2011 года, признание его судом недействительным, а, следовательно, аннулирование результатов общего собрания невыгодных для ответчиков о прекращении полномочий Королёва Д.А. как директора ООО "Вертикаль".

Также согласно материалов дела, Королев Д.А., будучи директором ООО "Вертикаль", подавал от имени Общества отчетности в пенсионный фонд по обязательным пенсионным платежам и в налоговую инспекцию по форме 2 - НДФЛ в течении 3-х лет деятельности Общества. При этом указанные отчетности и декларации подавались пустыми, т. е. работников в обществе не значилось.

В сентябре 2011 г. ООО "Вертикаль" получило из Межрайонной ИФНС N 14 по РТ уведомление 0500811 N 2-13-15/35130 о вручении акта и назначении дня вынесения решения и сам Акт камеральной налоговой проверки ООО "Вертикаль", из которого следовало, что, ООО "Вертикаль" за 2009 и 2010 г. не своевременно были представлены налоговые декларации по форме 2-НДФЛ и общество привлекается к налоговой ответственности (наложен штраф).

ООО "Вертикаль" в лице исполнительного органа Сабировой Г.Р. направило в налоговую инспекцию два письма с просьбой дать разъяснения кто и на каком основании вносил от имени ООО "Вертикаль" уточненные налоговые декларации по форме 2-НДФЛ, который уплачивается за работников предприятия, и второе письмо с просьбой удалении из базы данных файлов со сведениями о доходах по форме 2-НДФЛ, поскольку они были поданы и подписаны от имени ООО "Вертикаль", лицом, не имеющим полномочий действовать от имени ООО "Вертикаль" - Королевым Д.А. Указанные сведения были поданы, Королёвым Д.А. после того, как его полномочия в качестве директора ООО "Вертикаль" были прекращены собранием участников от 01 июня 2011 г.

Аналогичная уточненная отчетность была представлена Королевым Д.А. и в Управление пенсионного фонда Вахитовского района г. Казани.

Так 12.05.2011 г. Королев Д.А., будучи директором ООО "Вертикаль", подал от имени ООО "Вертикаль" расчет по обязательным пенсионным платежам за первый квартал 2011 г. из которого следовало, что, работники у общества отсутствуют. Однако 08.07.2011 г. Королевым Д.А., (который на тот период уже был отстранен от своих обязанностей руководителя ООО "Вертикаль" и не имел полномочий действовать от имени Общества) подается уточненная отчетность, за первый квартал 2011 из которой следует, что, у общества имеется один работник с заработной платой в 30 000 руб. в месяц.

Указанные шаги были предприняты Королевым Д. А. и в отношении, ранее поданной им нулевой отчетности за 2, 3 и 4 кварталы 2011 г. В одну и ту же дату 08.07.2011 г. подаются корректирующие расчеты с указанием на одного работника с заработной платой в 30 000 руб.

По поданным от имени ООО "Вертикаль" Королевым Д.А. уточненным расчетам была проведена проверка и вынесено 4 решения о привлечении ООО "Вертикаль" к ответственности, в виде штрафов, доначислены соответствующие взносы.

Аналогичные действия 08.07.2011 г. были предприняты Королевым Д. А. и в Фонде социального страхования, куда изначально подавалась нулевая отчетность, а позже, откорректированная, с рассчитанными, с суммы в 30 000 руб. отчислениями в соответствующие фонды, которая также, в последствии, по заявлению ООО "Вертикаль" была аннулирована.

В соответствии с п.1.2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 24.05.2012 г. N 151 "Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с исключением участника из общества с ограниченной ответственностью" поскольку участник общества несет обязанность не причинять вред обществу, то грубое нарушение этой обязанности может служить основанием для его исключения из общества. Совершение участником общества с ограниченной ответственностью действий, заведомо противоречащих интересам общества, при выполнении функций единоличного исполнительного органа может являться основанием для исключения такого участника из общества, если эти действия причинили обществу значительный вред и( или) сделали невозможной деятельность общества либо существенно ее затруднили.

С учетом представленных доказательств, установленных и вышеперечисленных обстоятельств по делу, судебная коллегия апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что действия участников Общества Королёвым Д.А. и Королёвой М.И. затруднили деятельность общества, привели к наступлению негативных последствий для Общества.

Доводы апелляционных жалоб проверены судебной коллегией апелляционной инстанции и отклоняются по основаниям, изложенным выше.

Руководствуясь статьями 268-270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.06.2013 года по делу N А65-7908/2013 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в двухмесячный срок.

Председательствующий

О.Н. Радушева

Судьи

Г.М. Садило Е.А. Серова