Вопрос: При открытии расчетного счета в банке от меня потребовали предоставить два письма об отсутствии печати и о том, что у меня нет работников, принятых по трудовому договору. Скажите, для чего это нужно? Вправе ли банковские работники требовать такие письма? Как оформить данные документы? Как банк сможет проверить указанные в письмах сведения? ("Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ", N 3, март 2008 г.)

При открытии расчетного счета в банке от меня потребовали предоставить два письма об отсутствии печати и о том, что у меня нет работников, принятых по трудовому договору. Скажите, для чего это нужно? Вправе ли банковские работники требовать такие письма? Как оформить данные документы? Как банк сможет проверить указанные в письмах сведения?

Безналичные расчеты между индивидуальными предпринимателями, а также юридическими лицами осуществляются посредством перечисления денежных средств на расчетный счет. Банки открывают расчетные счета юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Согласно статье 11 НК РФ под расчетным счетом следует понимать счет в банке, открытый на основании договора банковского счета, на который зачисляются и с которого могут расходоваться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты.

Законодательство не обязывает индивидуального предпринимателя иметь расчетный счет. При отсутствии расчетного счета индивидуальный предприниматель вправе принимать от плательщиков денежные средства за выполненные работы, проданные товары или оказанные услуги с применением контрольно-кассового аппарата.

Минусом при осуществлении наличных денежных расчетов является то, что сумма наличных денежных средств, получаемая в качестве оплаты от плательщика, не может превышать максимальный размер, установленный действующим законодательством.

Справка

В настоящее время лимит денежных расчетов установлен Указанием Центрального банка РФ от 20 июня 2007 г. N 1843-У и составляет 100 000 рублей. Данный лимит применяется к расчетам в рамках одного договора, а не к отдельному платежу. Например, индивидуальный предприниматель вправе принять от одной организации платеж, превышающий лимит, если он осуществляется по разным договорам.

Порядок открытия, обслуживания и закрытия расчетных счетов регламентируется ГК РФ, а также банковскими правилами. На основании договора банковского счета банк открывает расчетный счет индивидуальному предпринимателю.

Фрагмент документа

Пункт 1 статьи 845 Гражданского кодекса РФ

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Расчетный счет открывается клиенту на условиях, согласованных им с банком. По сути, договор банковского счета является договором присоединения. Дело в том, что правила и условия открытия клиентам расчетных счетов утверждены каждым конкретным банком, а, принимая решение об открытии счета, клиент сам вправе выбирать подходящий ему банк, исходя из предложенных условий.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. Конечно же, условия банка об открытии расчетного счета должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Справка

В пункте 11.1 Инструкции ЦБР от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" указано, что банковские правила являются внутренним документом кредитной организации и включают, в том числе, положения о порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов с учетом требований, установленных Инструкцией.

Согласно статье 846 ГК РФ банк не имеет права отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией). Указанное правило не применяется в случаях, когда отказ банка вызван отсутствием у него возможности принять обратившегося индивидуального предпринимателя или юридическое лицо на банковское обслуживание, либо такой отказ допускается законом или иными правовыми актами.

Из вышеизложенного следует, что банк не вправе отказать клиенту в открытии расчетного счета, если клиент предоставил банку все документы согласно условиям, утвержденным банковскими правилами, которые не должны противоречить действующему законодательству.

С.А. Добрынина,

юрист

1 марта 2008 г.

"Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ", N 3, март 2008 г.